國(guó)稅財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)手冊(cè)

1、財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)操作手冊(cè)目錄1.登錄22.申報(bào)42.1.下載報(bào)表42.2.填寫(xiě)報(bào)表72.2.1.手工錄入72.2.2.導(dǎo)入數(shù)據(jù)82.3.數(shù)字證書(shū)簽名提交表單102.4.輸入用戶(hù)密碼提交表單142.5.提交表單143.查詢(xún)申報(bào)處理結(jié)果171. 登錄（1） 訪(fǎng)問(wèn)網(wǎng)上辦稅服務(wù)大廳: （推薦使用IE瀏覽器），如下圖所示。（2）使用“證書(shū)登錄”或“用戶(hù)名+密碼”方式登錄系統(tǒng)。（3）點(diǎn)擊網(wǎng)上拓展后進(jìn)入離線(xiàn)申報(bào)系統(tǒng)。（4）點(diǎn)擊主菜單上的“我要申報(bào)”，則左邊菜單欄會(huì)出現(xiàn)該納稅人所有可以申報(bào)的項(xiàng)目，如下圖。2. 申報(bào)2.1. 下載報(bào)表（1）點(diǎn)擊左邊菜單欄中的“財(cái)務(wù)報(bào)表”鏈接，會(huì)出現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表的下載頁(yè)面，如下圖： （2

2、）應(yīng)申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表（年報(bào)）進(jìn)行企業(yè)所得稅年度匯算清繳申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)在“應(yīng)申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表（年報(bào)）”欄目中生成應(yīng)申報(bào)記錄，納稅人無(wú)需手工選擇所屬期，可直接在“應(yīng)申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表（年報(bào)）”欄目中選擇會(huì)計(jì)制度類(lèi)型，然后點(diǎn)擊“下載電子表單”，如下圖所示。（3）自定義申報(bào)表屬期進(jìn)行企業(yè)所得稅季度申報(bào)和其他屬期（月報(bào)等）稅種申報(bào)時(shí)，納稅人既需要手工選擇財(cái)務(wù)報(bào)表類(lèi)型，也需要手工選擇報(bào)表所屬期。具體步驟如下：首先按照上面步驟進(jìn)入“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表”類(lèi)型和屬期選擇頁(yè)面，然后在會(huì)計(jì)制度類(lèi)型中選擇所適用的會(huì)計(jì)制度類(lèi)型，如下圖所示。然后點(diǎn)擊“報(bào)表所屬期起”右邊的圖標(biāo)會(huì)彈出日期選擇框，選擇一個(gè)日期作為“報(bào)表所屬期起（注：屬期起只

3、能是每個(gè)月的1號(hào)）”，如下圖所示。再點(diǎn)擊“報(bào)表所屬期止”右邊的圖標(biāo)會(huì)彈出日期選擇框，選擇一個(gè)日期作為“報(bào)表所屬期止（注：屬期止只能是每個(gè)月的最后一天）”，如下圖所示。（4）完成“會(huì)計(jì)制度類(lèi)型”、“報(bào)表所屬期起”和“報(bào)表所屬期止”的填寫(xiě)后點(diǎn)擊右邊的“下載電子表單”按鈕，如下圖所示，即可進(jìn)入下載頁(yè)面。 （5）下載財(cái)務(wù)報(bào)表電子表單表單 進(jìn)入下載頁(yè)面后，輸入驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“下載電子表單”即可下載對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)表，如下圖所示。有多個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，需分別點(diǎn)擊“下載電子表單”分別下載。（6）點(diǎn)擊“下載電子表單”，則會(huì)彈出財(cái)務(wù)報(bào)表下載提示框，點(diǎn)擊“保存”，選擇保存路徑，將財(cái)務(wù)報(bào)表保存到本機(jī)，如下圖所示。2.2. 寫(xiě)

4、報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表有手工錄入數(shù)據(jù)；、從報(bào)盤(pán)文件導(dǎo)入數(shù)據(jù)兩種方式數(shù)據(jù)填寫(xiě)方式。注意事項(xiàng)：建議納稅人使用Adobe Reader10.0（可在網(wǎng)上拓展首頁(yè)溫馨提示下載）以上的版本打開(kāi)申報(bào)表（請(qǐng)?jiān)诰W(wǎng)上申報(bào)前安裝該軟件）一定不能使用“福昕閱讀器（Foxit PDF Reader）”、“低于10.0版本的Adobe Reader”等等這些軟件打開(kāi)申報(bào)表，否則可能會(huì)出現(xiàn)某某行出錯(cuò)等無(wú)法預(yù)知的錯(cuò)誤。打開(kāi)申報(bào)表時(shí)在申報(bào)表上點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵選擇“使用Adobe Reader X打開(kāi)”，不要直接雙擊打開(kāi)，因?yàn)榧{稅人本機(jī)默認(rèn)打開(kāi)pdf文件的軟件有可能是福昕閱讀器，如圖所示：2.2.1. 手工錄入在下載好的申報(bào)上點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，

5、選擇“使用Adobe Reader X 打開(kāi)”（或者在打開(kāi)方式中選擇Adobe Reader）。財(cái)務(wù)報(bào)表中淺綠色的的單元格可以手工填寫(xiě)數(shù)據(jù)，灰色的單元格不可手工填寫(xiě)，在可填寫(xiě)的單元格內(nèi)錄入數(shù)據(jù)即可。如果是其他申報(bào)表，可在申報(bào)表右上角點(diǎn)擊“高亮現(xiàn)有域”在淺藍(lán)色的單元格填入申報(bào)數(shù)據(jù)即可（灰色單元格不可以填寫(xiě)）。2.2.2. 導(dǎo)入數(shù)據(jù)打開(kāi)申報(bào)表后點(diǎn)擊左上角的“導(dǎo)入”按鈕，選擇報(bào)盤(pán)文件：（報(bào)盤(pán)文件為xml格式的文件，可以由涉稅通、易財(cái)稅等軟件導(dǎo)出）找到財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)盤(pán)文件，點(diǎn)擊“打開(kāi)”按鈕，即可導(dǎo)入數(shù)據(jù)。注：財(cái)務(wù)報(bào)表分2005版和2007版，如果導(dǎo)入了錯(cuò)誤版本的報(bào)盤(pán)文件，會(huì)出現(xiàn)數(shù)據(jù)無(wú)法導(dǎo)入等現(xiàn)象，納稅人

6、在導(dǎo)入報(bào)盤(pán)文件時(shí)需注意。一般2005版的報(bào)盤(pán)文件有利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表三份，2007版的財(cái)務(wù)報(bào)表比2005版多了一份所有者權(quán)益變動(dòng)表的報(bào)盤(pán)文件。2.3. 數(shù)字證書(shū)簽名提交表單（1）首先確保安裝了數(shù)字證書(shū)的客戶(hù)端軟件，如下圖。（2）打開(kāi)客戶(hù)端軟件（通常情況下證書(shū)客戶(hù)端會(huì)在開(kāi)機(jī)后自動(dòng)啟動(dòng)），并插入數(shù)字證書(shū)，會(huì)出現(xiàn)如下證書(shū)注冊(cè)的頁(yè)面。（3）正常情況下證書(shū)注冊(cè)成功前，桌面右下角的證書(shū)圖標(biāo)是灰色的（如下圖左），注冊(cè)成功后為彩色，并提示已注冊(cè)好兩張證書(shū)（如下圖右）。如果出現(xiàn)異常情況，可以嘗試打開(kāi)步驟“（2）”中界面將證書(shū)卸載之后再進(jìn)行注冊(cè)。 （4）檢查數(shù)字證書(shū)否有過(guò)期。雙擊注冊(cè)好的數(shù)字證書(shū)客戶(hù)端

7、程序，出現(xiàn)以下界面，其中的結(jié)束日期即證書(shū)的有效期使用期限。（5）證書(shū)檢查完畢后點(diǎn)擊表單下方的納稅人數(shù)字簽名框。（6）選擇自己的公司名字（注意當(dāng)簽名為后面的下拉框出現(xiàn)多個(gè)公司名字時(shí)，一定要確保選擇的名字是要進(jìn)行申報(bào)的公司的名字，下圖是測(cè)試證書(shū)，故名字不是中文的公司名字），然后點(diǎn)簽名按鈕簽名。（7）簽名后需將表單另存一份，建議不覆蓋原來(lái)的文檔。（8）輸入數(shù)字證書(shū)密碼，點(diǎn)擊確定。數(shù)字簽名成功后出現(xiàn)如下界面，點(diǎn)提交按鈕提交申報(bào)表。2.4. 輸入用戶(hù)密碼提交表單沒(méi)有數(shù)字證書(shū)的納稅人確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)填寫(xiě)無(wú)誤后，可輸入登錄網(wǎng)上辦稅大廳時(shí)的密碼，然后提交申報(bào)表單。2.5. 提交表單（1）提交后如果出現(xiàn)版本效驗(yàn)異常

8、的提示，點(diǎn)擊確定按鈕，然后再在彈出的“提交已取消”對(duì)話(huà)框中點(diǎn)“確定”按鈕。（2）解決方案：點(diǎn)擊Adobe Reader菜單欄的“編輯”>“首選項(xiàng)”在“首選項(xiàng)”界面選擇左邊的“安全性（增強(qiáng)）”去掉“啟動(dòng)增強(qiáng)的安全性”復(fù)選框前面的勾（注：本操作在同一臺(tái)電腦上只需設(shè)置一次，以后進(jìn)行申報(bào)時(shí)可不必重復(fù)操作），然后點(diǎn)擊確定。最后在申報(bào)表上方的黃色區(qū)域點(diǎn)擊信任按鈕，選擇“總是信任此文檔”，保存并覆蓋原來(lái)的文檔即可。（3）然后再點(diǎn)擊提交按鈕，出現(xiàn)正在提交數(shù)據(jù)頁(yè)面，如下圖所示：（4）提交成功后會(huì)出現(xiàn)以下提示，至此網(wǎng)上申報(bào)數(shù)據(jù)提交工作已完成，大概10分鐘左右可到查詢(xún)頁(yè)面查詢(xún)申報(bào)處理結(jié)果。3. 查詢(xún)申報(bào)處理結(jié)果（1）報(bào)表提交成功后，大約10分鐘左右，可點(diǎn)擊離線(xiàn)申報(bào)系統(tǒng)首頁(yè)的“申報(bào)查詢(xún)”菜單項(xiàng)，選擇才查詢(xún)條件，點(diǎn)擊查詢(xún)按鈕，查詢(xún)申報(bào)處理結(jié)果。（2）處理結(jié)果有四種業(yè)務(wù)狀態(tài)：待處理、正在處理、成功、失?。?、待處理：報(bào)表已提交成功，系統(tǒng)還沒(méi)開(kāi)始處理，可稍后查詢(xún)處理結(jié)果。2、正在處理：系統(tǒng)正在對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，可稍后查詢(xún)處理結(jié)果。3、成功：申報(bào)數(shù)據(jù)已處理成功，可點(diǎn)擊“下載”鏈接，輸入驗(yàn)