庫(kù)房管理規(guī)定74267

1、物資采購(gòu)、報(bào)帳與庫(kù)房管理制度為了庫(kù)房管理工作有序、可控，特制定以下規(guī)定：1. 在日常工作中,庫(kù)房一切工作指標(biāo)應(yīng)與公司財(cái)務(wù)相關(guān)要求相符。1。1 庫(kù)管員應(yīng)虛心接受財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo),并接受主管監(jiān)督指正。1.2 財(cái)務(wù)和主管人員有責(zé)任對(duì)庫(kù)管員工作予以持續(xù)幫扶,并協(xié)助庫(kù)管員共同推動(dòng)庫(kù)房工作的全面提高。2。 庫(kù)房鎖門制度2.1 為確保庫(kù)房物資的絕對(duì)安全，庫(kù)管員下班或是長(zhǎng)時(shí)離開(kāi)庫(kù)房前，須先檢查、排除安全隱患后，再鎖好庫(kù)房，做到鑰匙隨身攜帶(嚴(yán)禁鑰匙亂丟亂放）。2.2 庫(kù)管員短時(shí)離開(kāi)庫(kù)房的，應(yīng)關(guān)門插鎖(嚴(yán)禁庫(kù)管員不在庫(kù)房時(shí)敞開(kāi)庫(kù)房門現(xiàn)象）。2.3 出現(xiàn)經(jīng)提示也不予改正之違規(guī)行為的，每次經(jīng)濟(jì)處教5元。3. 遇非

2、上崗日,或是無(wú)人上班時(shí)間段，嚴(yán)禁私開(kāi)庫(kù)房門(領(lǐng)導(dǎo)同意的例外).4. 庫(kù)房禁區(qū)限入制度4.1 任何職員，未經(jīng)庫(kù)管員允可，嚴(yán)禁擅自踏入庫(kù)房禁區(qū)。4。2 經(jīng)庫(kù)管員允可進(jìn)入禁區(qū)的,庫(kù)管員應(yīng)承擔(dān)起監(jiān)管責(zé)任，須跟隨進(jìn)行(確保其取放物資始終在自己的視野范圍內(nèi))。4。3 未經(jīng)允可擅自進(jìn)入禁區(qū)的，庫(kù)管員應(yīng)制止性提示。4。4 對(duì)于明知故犯,或是經(jīng)提示也不予改正的違規(guī)行為，每人次經(jīng)濟(jì)處教5元,情況嚴(yán)重的，必要時(shí)加倍處教.5。 物資申購(gòu)制度5。1 庫(kù)管員執(zhí)行申購(gòu)，填寫請(qǐng)購(gòu)單,主管領(lǐng)導(dǎo)實(shí)施審核。5.2 物資申購(gòu)記錄品名、品牌、規(guī)格型號(hào)、技術(shù)要求、數(shù)量、用途等應(yīng)全面、詳盡、正確，不得出現(xiàn)似是而非情形；前期已出現(xiàn)采購(gòu)不合格

3、情形的，應(yīng)加入提示性內(nèi)容，應(yīng)最大限度避免因申購(gòu)記錄描述問(wèn)題導(dǎo)致的采購(gòu)物資非所需物資情形。5。2 盡可能集中申購(gòu)。采取集中申購(gòu)為主，零星申購(gòu)為輔的方式進(jìn)行；為了避免加大采購(gòu)成本，集中申購(gòu)時(shí)應(yīng)全面、周密計(jì)劃，盡可能減少零星采購(gòu)次數(shù)。5。2。1常用物資：根據(jù)推估的次月或近階段市場(chǎng)產(chǎn)品銷售態(tài)勢(shì)與生產(chǎn)計(jì)劃,結(jié)合產(chǎn)品、物資庫(kù)存情況,得出近階段應(yīng)生產(chǎn)產(chǎn)品可能的需求物資,全面掂量、集中提出物資申購(gòu)總體計(jì)劃；平時(shí),再據(jù)實(shí)際變數(shù)情況，酌情、適時(shí)提出（零星）申購(gòu)計(jì)劃加以補(bǔ)充.5.2。2非常用物資:由使用者提出，并經(jīng)主管同意；為避免申購(gòu)過(guò)多,應(yīng)查庫(kù)有無(wú)，再按實(shí)際需求申購(gòu);嚴(yán)禁擅自加大購(gòu)置數(shù)量。5。2。3呆滯物資：不合

4、格的、存在問(wèn)題的,或是規(guī)格型號(hào)不符、包括已停止使用的物資，一旦發(fā)現(xiàn)，庫(kù)管員應(yīng)第一時(shí)間隔離區(qū)分，做好標(biāo)識(shí)與記錄，防止混淆,避免再使用，及時(shí)上報(bào)處理;嚴(yán)禁再申購(gòu)。6。 物資采購(gòu)與入庫(kù)制度6。1公司憑已審核的有效采購(gòu)憑據(jù)請(qǐng)購(gòu)單，統(tǒng)一分派采購(gòu)人員實(shí)施采購(gòu)；為了避免誤購(gòu)非需物資，采購(gòu)人員應(yīng)認(rèn)真了解請(qǐng)購(gòu)單記錄，同時(shí),不得出現(xiàn)無(wú)有效憑據(jù)或不照單進(jìn)行的超范圍采購(gòu)行為。否則，未經(jīng)特定領(lǐng)導(dǎo)批示同意不得辦理入庫(kù)手續(xù)，且不能費(fèi)用報(bào)銷。6。2 采購(gòu)人員購(gòu)買物資,應(yīng)質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，做到貨比三家與謹(jǐn)慎下單.對(duì)購(gòu)件品名、品牌、規(guī)格型號(hào)、技術(shù)要求、數(shù)量、單價(jià)等符合性認(rèn)真予以驗(yàn)證，努力避免不符合導(dǎo)致的調(diào)/換/退貨情形出現(xiàn)。6.3 涉及

5、先款后貨類物資的采購(gòu)，尤其是面對(duì)異地或是信譽(yù)不確定的商家，采購(gòu)人員須防患于未然，避免不法侵害，支付貨款前，做到跟進(jìn)有效防范措施:先全面驗(yàn)證對(duì)方資質(zhì)，再對(duì)可能出現(xiàn)的不利因素在合同中予以明確約定，按規(guī)與對(duì)方簽訂有效采購(gòu)合同。在付款前，同時(shí)做到對(duì)方資質(zhì)復(fù)印件與采購(gòu)合同原件一并交行政辦存檔備用.6.3 采購(gòu)人員應(yīng)力促商家出具送貨單、收據(jù)或發(fā)票等有效售貨憑證，并做到隨所采購(gòu)物資一同轉(zhuǎn)公司庫(kù)房驗(yàn)證。6。4 采購(gòu)人員憑庫(kù)房與品檢認(rèn)簽的入庫(kù)憑證辦理費(fèi)用報(bào)銷與費(fèi)用核銷手續(xù).6.5 采購(gòu)人員所購(gòu)經(jīng)公司入庫(kù)驗(yàn)證判定為非需與不合格的物資,不能辦理入庫(kù)手續(xù)，須自行承擔(dān)退/換與相關(guān)損失責(zé)任。6。6 庫(kù)房每月或定期清理上報(bào)

6、呆滯物資，經(jīng)公司核準(zhǔn)為非需或是呆滯物資的，采購(gòu)人員須配合進(jìn)行退/換貨，力促降低公司的經(jīng)濟(jì)損失.6。7 確保出入庫(kù)物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量準(zhǔn)確無(wú)誤且真實(shí)可靠，庫(kù)房應(yīng)依據(jù)當(dāng)日的出庫(kù)單、領(lǐng)料單、入庫(kù)單做好每天的物資上、下賬工作，最遲不得超過(guò)第二天，財(cái)務(wù)部定期抽查。6。8 物資入庫(kù)，保管員要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，核對(duì)清點(diǎn)物資名稱、數(shù)量是否一致，并按相關(guān)要求相互認(rèn)簽確認(rèn)。6。9 物資入庫(kù)，應(yīng)先入待驗(yàn)區(qū),未經(jīng)檢驗(yàn)合格不準(zhǔn)進(jìn)入貨位.6。10材料驗(yàn)收合格，保管員憑有效憑據(jù)所開(kāi)列的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量驗(yàn)收到位，入庫(kù)單各欄應(yīng)填寫清楚，并隨同相關(guān)憑證一起交財(cái)務(wù)科記賬;不合格品應(yīng)隔離堆放.6。11 入庫(kù)驗(yàn)收中

7、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題（包括一旦發(fā)現(xiàn)進(jìn)購(gòu)物資單價(jià)呈現(xiàn)異常的）,要及時(shí)通知主管和經(jīng)辦人處理;遇憑證到而貨未到,或貨已到而無(wú)發(fā)票等憑證,均應(yīng)向經(jīng)辦人反映查詢,直至消除懸念掛賬. 7。 物資儲(chǔ)存與出庫(kù)制度 7。1 物資的儲(chǔ)存7.1。1庫(kù)管員負(fù)責(zé)物資的安全儲(chǔ)存：對(duì)原輔料、產(chǎn)成品等在庫(kù)物資進(jìn)行有序化儲(chǔ)存管理，不合格品須隔離堆放.7.1.2物資儲(chǔ)存須做到防火、防潮、防盜與防霉變、防銹蝕、防染色、防鼠咬、防擠壓、防碰掛，并做到易發(fā)現(xiàn)、一目了然、拿取方便。7。1。3物資的儲(chǔ)存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點(diǎn)、用途考慮劃區(qū)分工，凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)小的貨架存放，落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號(hào)，上架的以分類定位編號(hào)

8、。7.1。4物資堆放的原則是：在堆垛合理、安全可靠的前提下，推行五五堆放法。據(jù)貨物特點(diǎn)，做到過(guò)目見(jiàn)數(shù)、檢點(diǎn)方便、成行成列，壘放整齊.7。1。5倉(cāng)庫(kù)物資如有損失、貶值、報(bào)廢、盤盈、盤虧等，保管員應(yīng)及時(shí)報(bào)告主管,分析原因,查明責(zé)任,按規(guī)定辦理報(bào)批手續(xù).7。1。6保管物資要根據(jù)其自然屬性，考慮儲(chǔ)存的場(chǎng)所和保管常識(shí)處理，加強(qiáng)保管措施,達(dá)到“十不”（不銹、不潮、不凍、不腐、不霉、不變、不壞、不混、不漏、不爆)要求，使公司財(cái)產(chǎn)不發(fā)生保管責(zé)任損失.同類物資堆放,要考慮先進(jìn)先出，發(fā)貨方便，留有回旋余地。7。1.7保管物資,未經(jīng)主管同意,一律不準(zhǔn)擅自借出；總成物資,一律不準(zhǔn)折件零發(fā)，特殊情況應(yīng)經(jīng)主管批準(zhǔn)。7。1

9、。8禁止非庫(kù)管員擅自進(jìn)入庫(kù)房禁區(qū)。倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)禁煙火，明火作業(yè)須經(jīng)主管批準(zhǔn)。保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識(shí),并力促消防器材備放到位、有效. 7。2 物資的發(fā)放7.2。1嚴(yán)控用料成本，避免浪費(fèi)，按實(shí)際正常所需發(fā)料。庫(kù)管員在發(fā)料時(shí)須堅(jiān)持一盤底，二核對(duì),三發(fā)料，四減數(shù)的原則。7。2。2領(lǐng)取物資,符合換領(lǐng)條件的，須執(zhí)行換領(lǐng)的物資發(fā)放/領(lǐng)取原則。7。2.3發(fā)放物資時(shí)，庫(kù)管員應(yīng)在領(lǐng)料單上填明所領(lǐng)取物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量,并及時(shí)進(jìn)行電腦賬出庫(kù)，領(lǐng)料人須在領(lǐng)料單上注明物料用途并簽字確認(rèn).7。2.4實(shí)際發(fā)放物資情況應(yīng)與領(lǐng)取認(rèn)簽記錄完全一致，嚴(yán)禁出現(xiàn)無(wú)記錄與認(rèn)簽記錄不一致現(xiàn)象.7.2。5庫(kù)管員在發(fā)放物資時(shí)

10、必須與領(lǐng)料人當(dāng)面點(diǎn)交清楚,防止差錯(cuò)出門.7。2。6超物資領(lǐng)取范圍的，領(lǐng)料人未按規(guī)履行手續(xù)，庫(kù)管員不得發(fā)放物資.7。2。7物資的發(fā)放須遵循先進(jìn)先出的原則。7。2。8過(guò)保質(zhì)期、變質(zhì)、失效或是已失去使用價(jià)值的物資，須按規(guī)報(bào)批處理，嚴(yán)禁擅自將就發(fā)放/領(lǐng)取、以致出現(xiàn)損失擴(kuò)大化現(xiàn)象。7.2。9物資的領(lǐng)取須加強(qiáng)原則性控制,無(wú)關(guān)聯(lián)人員不得擅自跨范圍領(lǐng)取物資，做到所有發(fā)放/領(lǐng)取的物資都用于本公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，庫(kù)管員有權(quán)進(jìn)行監(jiān)督控制.7。2。10為確保庫(kù)房工作有效、全面、正常運(yùn)轉(zhuǎn),公司全員領(lǐng)用物資應(yīng)做到計(jì)劃、集中進(jìn)行，并自覺(jué)遵循庫(kù)房發(fā)放/領(lǐng)取物資時(shí)限(特殊情況例外)的規(guī)定,做到不擅自違規(guī)。7。2。11為杜絕

11、非正常多領(lǐng)/補(bǔ)領(lǐng)物資，對(duì)超計(jì)劃的多領(lǐng)/補(bǔ)領(lǐng)物資的,領(lǐng)料人須出具有效手續(xù)(出具補(bǔ)充領(lǐng)用物資申批單，由領(lǐng)料人申請(qǐng),注明補(bǔ)充領(lǐng)用的真實(shí)原因，班組長(zhǎng)、車間主任核實(shí)后先后簽署意見(jiàn)），庫(kù)管員按批示意見(jiàn)發(fā)放物資,并妥善保管憑據(jù)，此憑據(jù)作為相關(guān)職員考評(píng)依據(jù)之一，按規(guī)及時(shí)送達(dá)會(huì)計(jì)處.7。3 庫(kù)房記錄賬冊(cè)的相關(guān)管控7。3.1所有庫(kù)房原始記錄憑證，庫(kù)管員應(yīng)分類妥善放置、保管，不可丟失與隨意遺棄。7。3。2記錄須即時(shí)進(jìn)行、字跡清楚、填寫規(guī)范,嚴(yán)禁隨意涂改，其出入存情況與實(shí)一致,日清月結(jié)不積壓,月報(bào)工作及時(shí)跟進(jìn).7。3。3對(duì)于任何原因引起的盤盈盤虧,每月都要分析、加注原因后如實(shí)上報(bào),以便做到賬、卡、物、資金四一致.7。

12、3。4庫(kù)房電腦禁止他人隨意動(dòng)用，出現(xiàn)故障，應(yīng)第一時(shí)間通知行政辦；涉外維修的,庫(kù)管員須在場(chǎng)把關(guān)，并提前提示與確保重要資料、內(nèi)容的及時(shí)備份。7。3.4庫(kù)管員在業(yè)務(wù)上,尤其是使用電腦財(cái)務(wù)軟件中，為避免一些問(wèn)題的出現(xiàn)，應(yīng)按公司會(huì)計(jì)要求進(jìn)行，若有業(yè)務(wù)上的任何疑問(wèn)，應(yīng)主動(dòng)、及時(shí)與會(huì)計(jì)進(jìn)行溝通解決。7.3.4。1 對(duì)于原輔料的進(jìn)購(gòu)，核準(zhǔn)入庫(kù)的，及時(shí)對(duì)比進(jìn)購(gòu)單價(jià)情況（公司會(huì)計(jì)應(yīng)給予庫(kù)管員一定支持,及時(shí)建立并持續(xù)完善價(jià)格核驗(yàn)依據(jù)已購(gòu)物資單價(jià)明細(xì)，一旦核對(duì)發(fā)現(xiàn)單價(jià)呈現(xiàn)超高或異常的，不予報(bào)賬的同時(shí)應(yīng)向主管反映），填寫采購(gòu)進(jìn)貨單,輸入數(shù)量、單價(jià)（皮料、五金配件等從外地發(fā)運(yùn)回來(lái)的物資單價(jià)應(yīng)包含已攤的運(yùn)費(fèi)）應(yīng)準(zhǔn)確，計(jì)量單

13、位應(yīng)恰當(dāng)、盡可能細(xì)小化。7.3。4.2 對(duì)于產(chǎn)成品的銷售出庫(kù)，應(yīng)開(kāi)銷售出庫(kù)單，輸入選擇客戶、倉(cāng)庫(kù)與折扣率務(wù)必準(zhǔn)確.7。3。4.3 對(duì)于領(lǐng)料出庫(kù)，填單輸入選擇領(lǐng)料倉(cāng)庫(kù)、領(lǐng)料人與領(lǐng)料部門務(wù)必正確。7。3。4。4 對(duì)于新增原材料、產(chǎn)成品等商品，填單輸入選擇貨品規(guī)格、屬性與類別務(wù)必正確;加權(quán)價(jià)(采購(gòu)價(jià)或是成本價(jià))填寫正確，在價(jià)格信息里選擇貨品的單位。7。3。4。5 產(chǎn)成品入庫(kù),庫(kù)管員憑已經(jīng)總檢與相關(guān)經(jīng)辦人認(rèn)簽的產(chǎn)成品入庫(kù)單及時(shí)進(jìn)行電腦產(chǎn)成品入庫(kù)上賬;涉及產(chǎn)成品出庫(kù)的，憑銷售出庫(kù)單及時(shí)進(jìn)行電腦產(chǎn)成品出庫(kù)下賬。8。 庫(kù)房物資盤點(diǎn)制度 8。1 每月月末最后一天上崗日（若盤點(diǎn)時(shí)間不夠，除產(chǎn)成品外物資可提前1天

14、進(jìn)行盤點(diǎn))，進(jìn)行一次產(chǎn)成品、五金、耗材與包裝物的盤點(diǎn)，同時(shí)按規(guī)做好物資盤點(diǎn)的原始記錄盤點(diǎn)表. 8。2為了確保庫(kù)房數(shù)據(jù)問(wèn)題的及時(shí)排解，在平時(shí)，庫(kù)管員可酌情進(jìn)行有針對(duì)性的物資內(nèi)部盤點(diǎn),自覺(jué)進(jìn)行好賬務(wù)自查自糾與突出問(wèn)題報(bào)告工作。 8。3 月末產(chǎn)成品與主要原輔料的盤點(diǎn)工作，由公司會(huì)計(jì)協(xié)同庫(kù)管員一道進(jìn)行，不得擅自改變；對(duì)一同盤點(diǎn)的原始盤點(diǎn)記錄數(shù)據(jù)結(jié)果均予以認(rèn)簽確認(rèn)。 8.4 月末物資盤點(diǎn)原始記錄數(shù)據(jù)結(jié)果，相關(guān)盤點(diǎn)人都應(yīng)及時(shí)簽字確認(rèn)，庫(kù)管員再整理、形成物資盤點(diǎn)報(bào)表，對(duì)于任何原因引起的盤盈盤虧，進(jìn)行透徹分析、加注原因后連同盤點(diǎn)表如實(shí)上報(bào).9。 工具管理制度 9.1 庫(kù)管員應(yīng)建立工具領(lǐng)/借用本，分類進(jìn)行記錄,促成主要使用人領(lǐng)/借用認(rèn)簽，將領(lǐng)/借用工具落實(shí)到人頭進(jìn)行專項(xiàng)管理.9。2 對(duì)工具的管理執(zhí)行主要使用人出面領(lǐng)/借用，并負(fù)責(zé)進(jìn)行正確使用、保管、監(jiān)管與歸還的管理制度。9。3 員工因工作需要使用的工具，包括輔助器械，主要使用人須到庫(kù)房領(lǐng)/借用，并在工具領(lǐng)/借用本上簽字確認(rèn)；對(duì)于生產(chǎn)、辦公現(xiàn)場(chǎng)，在本制度出臺(tái)前既有的工具類,由庫(kù)管員督促，車間安排清查羅列，再由車間主任落實(shí)完成責(zé)任職員的補(bǔ)簽字確認(rèn)。9.4 員工領(lǐng)/借用工具，本人離職時(shí)須歸還或是領(lǐng)/借用人員變更交接，出現(xiàn)非正常毀損或丟失的，酌情追溯領(lǐng)/借用責(zé)任