曼昆-微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)-第六版-答案

1、第八章應(yīng)用：賦稅的代價(jià)復(fù)習(xí)題1 .當(dāng)對(duì)一種物品征稅時(shí)，消費(fèi)者和生產(chǎn)者剩余會(huì)發(fā)生什么變動(dòng)？與稅收收入相比較，消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余如何變動(dòng) ？解釋原因。答：當(dāng)對(duì)一種物品征稅時(shí)，消費(fèi)者和生產(chǎn)者剩余都會(huì)減少。消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者 剩余的減少大于稅收收入的增加。稅收扭曲了消費(fèi)者和生產(chǎn)者的激勵(lì)，引起市場(chǎng)配置資源 時(shí)的無(wú)效率。2 .畫(huà)出有物品銷(xiāo)售稅的供求圖。在圖上標(biāo)注無(wú)謂損失，標(biāo)明稅收收入。答：如P163圖83所示，對(duì)一種物品征稅減少了消費(fèi)者剩余 （面積B+C表示減少 量）和生產(chǎn)者剩余（面積D+E表示減少量）。生產(chǎn)者和消費(fèi)者剩余的減少大于稅收收入 （用面 積B+D表示），稅收引起了無(wú)謂損失（用面積C+E表示

2、）。3 .供給與需求彈性如何影響稅收的無(wú)謂損失？為什么有這種影響？答：供給與需求曲線的彈性越大，稅收的無(wú)謂損失越大；供給與需求曲線的彈性 越小，稅收的無(wú)謂損失越小。因?yàn)楣┙o和需求彈性衡量買(mǎi)者和賣(mài)者對(duì)價(jià)格變動(dòng)的反應(yīng)程度， 決定了稅收扭曲會(huì)使市場(chǎng)結(jié)果有多大變動(dòng)。4 .當(dāng)稅收增加時(shí)，無(wú)謂損失和稅收收入有什么變動(dòng)？答：當(dāng)稅收增加時(shí)，無(wú)謂損失增加，并且無(wú)謂損失的增加要快于稅收規(guī)模的增加。 稅收增加時(shí)，稅收收入先增加，然后隨著稅收規(guī)模越來(lái)越大，市場(chǎng)收縮非常之大，以至于 稅收收入開(kāi)始減少。問(wèn)題與應(yīng)用1 .比薩餅市場(chǎng)的特征是需求曲線向右下方傾斜，供給曲線向右上方傾斜。A畫(huà)出競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)均衡圖。標(biāo)出價(jià)格、數(shù)量、消費(fèi)

3、者剩余和生產(chǎn)者剩余。存在無(wú)謂損失嗎？解釋原因。答：沒(méi)有無(wú)謂損失。自由競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)使供給與需求達(dá)到均衡點(diǎn)，在均衡狀態(tài)下，總剩余達(dá) 到最大，如圖8 2。圖82比薩餅市場(chǎng)均衡圖B.假設(shè)政府令每個(gè)比薩餅店每賣(mài)出一個(gè)比薩餅交納1美元稅。說(shuō)明這種比薩餅稅的影響，確定并標(biāo)出消費(fèi)者剩余、生產(chǎn)者剩余、政府收入以及無(wú)謂損失。每塊面積與稅前相比有何 變動(dòng)？答：這種比薩餅稅使賣(mài)者得到的價(jià)格降低，買(mǎi)者支付的價(jià)格增加，銷(xiāo)售量從Q1減少到Q2。消費(fèi)者剩余由稅收前的面積A+B+E減少為稅收后的面積A;生產(chǎn)者剩余由稅收前的面積C+D+F減少為稅收后的面積 Do稅收收入為面積 B+G無(wú)謂損失為面積 E+F。稅收前沒(méi)有稅 收收人和無(wú)謂

4、損失（見(jiàn)圖83）。價(jià)格圖83有稅收時(shí)的均衡圖C.如果取消稅收，比薩餅的買(mǎi)和賣(mài)者的狀況變好，但政府會(huì)失去稅收收入。假設(shè)消費(fèi)者和生產(chǎn)者自愿把他們的部分收入給予政府。各方（包括政府）的狀況能比有稅收時(shí)更好嗎?用你的圖上所標(biāo)出的面積做出解釋。答：如果取消稅收，消費(fèi)者和生產(chǎn)者自愿把收入交給政府，他們對(duì)市場(chǎng)的需求和供給就 不會(huì)改變，市場(chǎng)仍處于原有的均衡狀態(tài)。雖然買(mǎi)者實(shí)際支付的價(jià)格上升了，賣(mài)者實(shí)際得到 的價(jià)格下降了，但是銷(xiāo)售量不變。買(mǎi)者和賣(mài)者所得減少的部分都交給了政府，不存在無(wú)謂 損失。各方的狀況比有稅收時(shí)好。如圖8-3所示，如果比薩餅的生產(chǎn)者交給政府的收入是面積C,消費(fèi)者交的U入是面積 B,此時(shí)的銷(xiāo)售量仍

5、是 Q ,生產(chǎn)者剩余是面積 D+F, 消費(fèi)者剩余是A+E,沒(méi)有無(wú)謂損失。2.評(píng)價(jià)以下兩句話。你同意嗎？為什么 ？A “一種沒(méi)有無(wú)謂損失的稅收不能增加任何政府收入?！贝穑翰煌狻Ｓ行┒愂詹粫?huì)產(chǎn)生無(wú)謂損失，只會(huì)增加政府收入。例如庇古稅，它是用于 糾正負(fù)外部性的稅收。征收庇古稅使資源配置接近于社會(huì)最優(yōu)，既增加了政府收入，又提 高了經(jīng)濟(jì)福利。B. “不能為政府籌集收入的稅收也不會(huì)有任何無(wú)謂損失?！贝穑翰煌?。除極個(gè)別情況外，稅收都會(huì)引起市場(chǎng)規(guī)模的縮小，造成無(wú)謂損失。如果政府 對(duì)某種物品的銷(xiāo)售額全額征稅，這個(gè)市場(chǎng)的需求和供給就會(huì)變?yōu)榱?，此時(shí)政府沒(méi)有稅收收 入，但卻帶來(lái)極大的無(wú)謂損失，這個(gè)市場(chǎng)的買(mǎi)者和賣(mài)者

6、無(wú)法進(jìn)行互利的貿(mào)易了。3 .考慮橡皮筋市場(chǎng)。A.如果這個(gè)市場(chǎng)供給非常富有彈性，而需求非常缺乏彈性，橡皮筋的稅收負(fù)擔(dān)將如何在 消費(fèi)者和生產(chǎn)者之間分?jǐn)?？運(yùn)用消費(fèi)者剩余和生產(chǎn)者剩余工具來(lái)回答。答：橡皮筋的稅將會(huì)更多的落在消費(fèi)者一方。假設(shè)這個(gè)市場(chǎng)的供給彈性為無(wú)限大，市場(chǎng) 交易中就只有消費(fèi)者剩余，即總剩余=消費(fèi)者剩余。而稅收是政府從總剩余中取走的一塊， 因此，此時(shí)只有消費(fèi)者承擔(dān)稅負(fù)。B.如果這個(gè)市場(chǎng)供給非常缺乏彈性，而需求非常富有彈性，橡皮筋的稅收負(fù)擔(dān)將如何在 消費(fèi)者和生產(chǎn)者之間分?jǐn)偅堪涯愕倪@個(gè)答案和A的答案進(jìn)行對(duì)比。答：橡皮筋的稅將更多地落在生產(chǎn)者頭上。假設(shè)橡皮筋的需求彈性為無(wú)限大，需求曲線 是一條直

7、線，市場(chǎng)上只有生產(chǎn)者剩余，即總剩余+生產(chǎn)者剩余。當(dāng)稅收使總剩余減少時(shí)，只能是生產(chǎn)者剩余減少，即生產(chǎn)者完全承擔(dān)稅負(fù)。4 .假設(shè)政府征收燃油稅。A這種稅的無(wú)謂損失是在征稅后第一年大，還是第五年大？解釋原因。答：這種稅的無(wú)謂損失在征稅后第五年大。在短期內(nèi)，雖然稅收使油價(jià)上漲，但人們不 容易大幅度改變對(duì)燃料油的需求和供給，即供求彈性?。欢陂L(zhǎng)期內(nèi)，人們可以通過(guò)改裝 鍋爐、改進(jìn)燃油技術(shù)等大幅度減少對(duì)燃料油的需求，也可以通過(guò)關(guān)閉一些油田、油廠來(lái)大 量減少油料供給，即供求彈性大。這樣，一年后的燃料油的需求和供給彈性小于五年后的 彈性。彈性越大，稅收對(duì)市場(chǎng)的扭曲越大，引起的無(wú)謂損失越大。因此，在征稅后第五年的

8、無(wú)謂損失大于第一年的。B.從這種稅中得到的收入是在征稅后第一年多，還是第五年多？解釋原因。答：從這種稅中得到的收入在征稅后第一年大。如第一問(wèn)所述，短期內(nèi)，市場(chǎng)規(guī)模不會(huì)有太大改變。而在長(zhǎng)期內(nèi)，由于稅收扭曲了激勵(lì)，人們有時(shí)間減少需求和供給，使市場(chǎng)規(guī) 模大大縮小。政府所能得到的稅收也會(huì)隨著市場(chǎng)規(guī)?？s小而減少。所以，第一年的稅收收 入多。5 .有一天上完經(jīng)濟(jì)學(xué)課以后，你的朋友建議，對(duì)食物征稅是增加收入的一個(gè)好方法，因 為食物的需求是完全無(wú)彈性的。從什么意義上說(shuō)，對(duì)食物征稅是增加稅收收入的“好”方 法。在什么意義上說(shuō)，這并不是增加稅收收入的“好”方法。答：因?yàn)槭澄锏男枨笫峭耆珶o(wú)彈性的，對(duì)食物征稅是增加稅

9、收的“好”方法，因?yàn)椴灰?起過(guò)多的無(wú)謂損失。但從平等角度看，由于窮人要將收入中的大部分用于食物支出，因此 對(duì)食物征稅對(duì)他們的影響比對(duì)富人的影響大。6 .前紐約外I參議員 Daniel Patrick Moynihan曾以提出一個(gè)法案，該法案要對(duì)某種空心彈征收10000%的稅。A .你認(rèn)為這種稅能籌集到大量稅收收入嗎？為什么 ？答：因?yàn)槎惵蔬^(guò)高，生產(chǎn)者和消費(fèi)者都沒(méi)有剩余可言，市場(chǎng)規(guī)模會(huì)縮小為零，所以不能 籌集到大量稅收收人。B.如果說(shuō)這種稅不能籌集到稅收收入，Moynihan議員為什么還要提議征收這種稅呢？答：Moynihan議員提出這種稅應(yīng)該是想減少甚至消除這種空心彈的使用。這種稅可以達(dá) 到這

10、一目的。7 .政府對(duì)購(gòu)買(mǎi)襪子征稅。A.說(shuō)明這種稅對(duì)襪子市場(chǎng)均衡價(jià)格和均衡數(shù)量的影響。確定在征稅前后的以下面積：消 費(fèi)者總支出，生產(chǎn)者總收益和政府稅收收入。答：如圖8-4,政府對(duì)襪子征稅，會(huì)使襪子市場(chǎng)的均衡價(jià)格從P0上升到P1,均衡數(shù)量從Q0下降到Q1。稅收前，消費(fèi)者總支出是面積P0EQ0,生產(chǎn)者總收益是面積 P0EQO稅收后，消費(fèi)者總支出是面積P1OQ1H生產(chǎn)者總收益是面積P2OQ1G政府稅收收入是面積P1HGP2。圖8 4 襪子市場(chǎng)均衡圖8 .生產(chǎn)者得到的價(jià)格上升了還是下降了？你能判斷出生產(chǎn)者的總收益是增加了還是減少 了嗎？解釋原因。答：生產(chǎn)者得到的價(jià)格下降了。生產(chǎn)者的總收益減少了。因?yàn)樯a(chǎn)

11、者得到的價(jià)格下降， 銷(xiāo)售量也下降。生產(chǎn)者總收益=生產(chǎn)者得到的價(jià)格X銷(xiāo)量，就會(huì)下降。C.消費(fèi)者支付的價(jià)格上升了還是下降了？你能判斷出消費(fèi)者的總支出增加了還是減少 了？詳細(xì)解釋。（提示：考慮彈性。）如果消費(fèi)者總支出減少了，消費(fèi)者剩余增加了嗎？解 釋原因。答：消費(fèi)者支付的價(jià)格上升。消費(fèi)者的總支出與需求彈性有關(guān)：如果襪子的需求富有彈性，稅收會(huì)使襪子價(jià)格上升的幅 度小于銷(xiāo)售量下降的幅度，消費(fèi)者的總支出下降。如果襪子的需求缺乏彈性，稅收會(huì)使襪 子價(jià)格上升的幅度會(huì)大于銷(xiāo)量下降的幅度，消費(fèi)者的總支出上升。如果消費(fèi)者的總支出減少了，消費(fèi)者剩余不會(huì)增加。因?yàn)?，稅收使襪子價(jià)格上升，一部分 消費(fèi)者退出市場(chǎng)交易。這些消

12、費(fèi)者的需求無(wú)法實(shí)現(xiàn)，減少了一部分消費(fèi)者剩余。而且，仍 留在市場(chǎng)中的消費(fèi)者由于支付的價(jià)格上升，消費(fèi)者剩余也會(huì)減少。8 .假設(shè)政府現(xiàn)在通過(guò)對(duì)每件小器具征收0. 01美元的稅而籌集了 1億美元的稅收收入，又通過(guò)對(duì)每件小配件征收 0. 1美元的稅籌集了另外的 1億美元的稅收收入。如果政府對(duì) 小器具的稅率翻一番，而取消對(duì)小配件的征稅，政府的稅收收入比現(xiàn)在多了、少了，還是 相同呢？解釋原因。答：政府的稅收收入比現(xiàn)在少了。擴(kuò)大對(duì)某種物品的稅收，會(huì)進(jìn)一步縮小該種物品的市場(chǎng)規(guī)模。對(duì)每件小器具征收0. 01美元的稅會(huì)增加 1億美元稅收收入，可以求出小器具的銷(xiāo)量是100億件(1 +0.01=100)。如果稅收翻一番

13、，達(dá)到 0. 02美元每件，市場(chǎng)銷(xiāo)量就 會(huì)減少，達(dá)不到100億件。因?yàn)槎愂赵礁?，?duì)市場(chǎng)激勵(lì)的扭曲越嚴(yán)重，市場(chǎng)規(guī)模會(huì)縮小。所以，政府此時(shí)的稅收收入達(dá)不到2億美元了。9 .本章分析了對(duì)物品征稅的福利影響?，F(xiàn)在考慮相反的政策。假定政府補(bǔ)貼一種物品：每銷(xiāo)售一單位該物品， 政府向買(mǎi)者支付 2美元。該補(bǔ)貼如何影響消費(fèi)者剩余、生產(chǎn)者剩余、稅收收入和總剩余？補(bǔ)貼會(huì)引起無(wú)謂損失嗎？解釋原因。答：政府向買(mǎi)者支付的補(bǔ)貼使消費(fèi)者剩余增加，生產(chǎn)者剩余不變，因?yàn)檠a(bǔ)貼降低了買(mǎi)者的 價(jià)格，消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)意愿會(huì)增加，市場(chǎng)銷(xiāo)量增加，從而政府稅收收入增加，總剩余增加。補(bǔ) 貼也會(huì)引起無(wú)謂損失。因?yàn)楫?dāng)補(bǔ)貼的對(duì)象是消費(fèi)者不是生產(chǎn)者時(shí)，這種產(chǎn)

14、品的市場(chǎng)規(guī)模會(huì) 超出最優(yōu)規(guī)模，使更多的資源集中用于生產(chǎn)這種物品，造成資源的無(wú)效配置。10 .小鎮(zhèn)的旅館房間價(jià)格為每天每間100美元，一般每天租出去 1000個(gè)房間。10美元的稅。在征稅之后，旅900間。計(jì)算這種稅為小鎮(zhèn)籌集到8- 5所示。稅收收入用圖中的 A+BA為了增加收入，市長(zhǎng)決定對(duì)旅館每個(gè)租出去的房間收取 館房間的價(jià)格上升到108美元，租出去的房間減少為 多少收入，以及稅收的無(wú)謂損失。答：對(duì)每間租出去白房子征收 10美元的稅的影響如圖表示，即10X 900=9000美元。征稅帶來(lái)的無(wú)謂損失用圖中的C+D表示，即1/2 X10X100=500 美元。圖8-5征稅帶來(lái)的無(wú)謂損失圖8-6對(duì)每間

15、租出去白房子征收 20美元的影響B(tài).市長(zhǎng)現(xiàn)在把稅收翻一番，即增加到20美元。價(jià)格上升到116美元，租出去的房間減少為800間。計(jì)算稅收增加后的稅收收入和無(wú)謂損失。稅收收入和無(wú)謂損失是原來(lái)的兩倍、大于兩倍，還是小于兩倍？解釋原因。答：對(duì)每間租出去白房子征收 20美元的稅的影響如圖 8- 6所示。稅收收入用圖中的 A+B 表示，即20X 800=16000美元。征稅帶來(lái)的無(wú)謂損失用圖中的C+D表示，即 0.5X20X200=2000 美元。由此可見(jiàn)，當(dāng)稅收翻一番時(shí)，稅收收入增加小于原來(lái)的兩倍，無(wú)謂損失大于原來(lái)的兩倍。11 .假設(shè)某個(gè)市場(chǎng)可由以下供給和需求的方程來(lái)描述：d=2PQ d=300-PA求

16、解均衡價(jià)格和均衡數(shù)量。答：均衡價(jià)格=100,均衡數(shù)量=200。B.假設(shè)對(duì)買(mǎi)者征收稅收 T,因此，新的需求方程式是：Q=300-(P+T)求解新的均衡。賣(mài)者得到的價(jià)格、買(mǎi)者支付的價(jià)格和銷(xiāo)售量會(huì)發(fā)生什么變動(dòng)？答：QS= QD , , 2P=300-(P+T),兩邊各加一個(gè) P, 3P=300-T, P=100-T/3,這是賣(mài)者得到的價(jià)格。買(mǎi)者得到的價(jià)格=賣(mài)者得到的價(jià)格+T=100+2T/3。銷(xiāo)售量Q=2P=2* (100-T/3 ) =200-2T/3。C.稅收U攵入是 TX Q。用你對(duì)問(wèn)題B的答案求解作為 T的函數(shù)的稅收收入。畫(huà)出T在00-300之間時(shí)這種關(guān)系的圖形。答：稅UW入=TX (200

17、 2T/3)=200T 2T2/3圖87作為T(mén)函數(shù)的稅收收入D.稅收的無(wú)謂損失是供給曲線和需求曲線之間三角形的面積。你還記得，三角形面積是：1/2 X底X高，以此求解作為T(mén)函數(shù)的無(wú)謂損失。畫(huà)出T為0 300時(shí)這種關(guān)系的圖形。(提 示：從各個(gè)邊看，無(wú)謂損失三角形的底是 T,高是有稅收時(shí)銷(xiāo)售量與無(wú)稅收時(shí)銷(xiāo)售量之差。 )答：如圖8-8所示，三角區(qū)域的面積表示無(wú)謂損失，三角形面積的計(jì)算公式為：1/2 X底X高，底就是價(jià)格的變化，即稅收的規(guī)模( T),高為減少的數(shù)量值(2T/3)。所以無(wú)謂損失=(200 200+2T/3 ) XT/2=T2/3,其范圍在 0(當(dāng) T=0 時(shí))與 45,000 (當(dāng) T=

18、300 時(shí)) 之間。如圖89所示。圖88作為T(mén)函數(shù)的無(wú)謂損失圖89作為T(mén)函數(shù)的無(wú)謂損失E.現(xiàn)在政府對(duì)這種物品每單位征收200美元的稅。這是一種好政策嗎？為什么？你能提出更好的政策嗎？答：對(duì)這種物品每單位征收 200美元的稅不是一種好政策。每單位稅收為150美元時(shí)，政 府稅收收入最高，且減少了無(wú)謂損失。再提高稅收反而會(huì)減少稅收收入。我建議每單位征收150美兀的稅。七夕，只因有你,總有一些人牽腸掛肚難以忘記,總有一些日子溫暖甜蜜最為珍惜從春夏到秋冬，從陌生到熟悉,雖不能時(shí)時(shí)聯(lián)系，卻總在特別的日子想起你,七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你,因?yàn)橛心?，再苦生活也不覺(jué)得累,再大的險(xiǎn)阻也無(wú)所畏,再大的波折也不擔(dān)憂,再痛的經(jīng)歷也會(huì)忘記,因?yàn)橛心?，我就擁有了整個(gè)世界,謝謝你出現(xiàn)在我的生命里。七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你相識(shí)，是最珍貴的緣分,牽掛，是最真摯的心動(dòng),思念，是最美麗的心情,問(wèn)候，是最動(dòng)聽(tīng)的語(yǔ)言,在這七夕到來(lái)之際，最美的祝福送給你,七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你雨點(diǎn)輕敲窗，風(fēng)吹散了夢(mèng)想,唯有你的模樣依舊在腦海里徜徉,夜深人靜時(shí)，你占滿了心房,舍半生輕狂，半世時(shí)光,只為擁有一段和你相處的珍貴情緣,七夕快樂(lè)，我的朋友。七夕，只因有你,雖然相距很遠(yuǎn)，但兩顆心卻緊緊相連雖然不常見(jiàn)面，音容笑貌猶如眼