土木統(tǒng)包工程成本編制實務探討

1、統(tǒng)包工程成本編制(binzh)實務探討第一頁，共42頁。2簡報(jinbo)內(nèi)容v統(tǒng)包案例(n l)介紹v統(tǒng)包工程定義解釋v傳統(tǒng)模式與統(tǒng)包模式比較v備標統(tǒng)包風險與決標方式說明v統(tǒng)包備標作業(yè)說明v 預算編制方法v 現(xiàn)金流量編制說明v 得標執(zhí)行預算編制原則v 結論(jiln)及建議統(tǒng)包工程成本編制實務探討第二頁，共42頁。3臺電六輸 鎮(zhèn)北中島161kV地下(dxi)電纜統(tǒng)包工程加工區(qū)南火廠區(qū)#4直井31號碼頭(m tou)潛盾段第4船渠#2/#3直井第5船渠推管段推管段中島中島D/S鎮(zhèn)北鎮(zhèn)北D/S第三頁，共42頁。4 與鈑樁護岸保持安全凈距 考慮航道浚深及船舶拋錨安全深度隧道最大坡度約4%最深處3

2、8m臺電六輸 鎮(zhèn)北中島161kV地下電纜(dinln)統(tǒng)包工程38m#4直井直井（）（）安全安全(nqun)凈距凈距安全安全(nqun)凈凈距距4%#3直井直井（）（）#31碼頭碼頭鋼鈑樁護岸鋼鈑樁護岸鋼鈑樁護岸鋼鈑樁護岸第四頁，共42頁。562k+300土木工程第二工區(qū) 960 天第一工區(qū) 540 天完工期限機電工程電纜總長度 72,200 m土木工程第二工區(qū) 8757 m土木工程第一工區(qū) 1727 m線路長度竹工(zh n)新工161kV電纜線路統(tǒng)包工程內(nèi)容第一工區(qū)第二工區(qū)第五頁，共42頁。68”X1662k+300平縱斷面規(guī)劃(guhu) 第二工區(qū)第一工區(qū)第二工區(qū)第六頁，共42頁。7推管

3、段規(guī)劃(guhu)第七頁，共42頁。83m車道(chdo)改道車輛(chling)靠右車道(chdo)縮減北上南下20m警示標志車夜間管路施工時，設置大型LED警示牌，確保安全臺一線明挖管路工安防護措施第八頁，共42頁。9電纜洞道配置(pizh)一般斷面(潛盾段)火警偵測器泄波電纜日光燈具特殊氣體偵測器光纖式溫度偵測器排水管第九頁，共42頁。10隧道(sudo)完成一景第十頁，共42頁。11統(tǒng)包（Turnkey）定義(dngy)v統(tǒng)包（Turnkey）v主辦單位提出工程需求，統(tǒng)包商依據(jù)工程需求執(zhí)行各項工程設計、采購與施工（Engineering, Procurement and Constru

4、ction；EPC）以提供配備完整之設施，為其負責整個工程之設計、施工直到(zhdo)營運為止。 第十一頁，共42頁。12統(tǒng)包風險(fngxin)v預算-項目、數(shù)量、采購、二次施工、工程周轉(zhuǎn)金v工期-施工工期不足v技術施工工法錯誤v情勢變更：物價上漲、匯率變動v用地取得延誤v施工條件-地質(zhì)/施工界面/氣候v合約罰則(f z)v合約規(guī)定之應辦事項第十二頁，共42頁。13統(tǒng)包決標方式統(tǒng)包決標方式(fngsh)(fngsh)v TYPE 1: 直接價格最低標得標v TYPE 2 :最有利標方式- 提服務建議書及投標價v 總評分(png fn)法v 評分(png fn)單價法v 序位法報價/服務(fw

5、)建議書評分序位最低決標第十三頁，共42頁。14 招標文件(wnjin)圖說詳讀 工程摘要簡報(jinbo)及方案決定 施工規(guī)劃工期分析及數(shù)量(shling)預算計算辦理選商及詢價工地現(xiàn)勘及調(diào)查 計算執(zhí)行成本與風險分析分析投標成本與現(xiàn)今流量預測(視需要)復核修 正 修正、定案、準備投標文件正式投標 統(tǒng)包工程投標前置作業(yè)統(tǒng)包工程投標前置作業(yè)投標否放棄第十四頁，共42頁。15招標招標(zho bio)(zho bio)文件圖說詳讀文件圖說詳讀v工程預算、預付款、押標金、保固金及履約保證金v工期注意計算基準及里程碑限制v施工工法注意施工技術或工法限制v設計規(guī)定v材料使用規(guī)定v用地取得權責相關規(guī)定v合

6、約請款規(guī)定重編詳細表、數(shù)量驗收認定及請款期數(shù)(q sh)v合約罰則v合約規(guī)定之應辦事項第十五頁，共42頁。16工地工地(gngd)(gngd)現(xiàn)勘及調(diào)查現(xiàn)勘及調(diào)查v 勘查契約規(guī)定路線-注意路線長度v 勘查契約施工范圍現(xiàn)有設施注意地下管線遷移、植栽處理及復舊范圍v 現(xiàn)況(xin kun)了解注意施工道路現(xiàn)有設施、橋梁結構、鄰近房舍現(xiàn)況(xin kun)v 現(xiàn)況(xin kun)地貌-注意施工工法可行性v 施工范圍用地協(xié)調(diào)單位或管轄單位-預判用地取得容易度第十六頁，共42頁。17工程摘要簡報工程摘要簡報(jinbo)(jinbo)及方案決定及方案決定v說明契約相關規(guī)定(工程預算、工期、逾期違約金、

7、預付款、廠商(chngshng)資格、押標金.)v現(xiàn)勘情形說明(與招標文件異同、路權、地質(zhì)、鄰近情形.)v 施工風險評估說明(費用/利潤、工期、困難度說明、對策.)v建議執(zhí)行方案(最有利本案) 放棄(fngq)公司決定投標與否項目成立工作執(zhí)行第十七頁，共42頁。18施工規(guī)劃工期分析施工規(guī)劃工期分析(fnx)(fnx)及數(shù)量預算計算及數(shù)量預算計算- -施工規(guī)劃施工規(guī)劃v施工工作面、動線、人機料動員檢討(jinto)分析v工作面需求(xqi)-以投入成本最少為基本規(guī)劃v施工功率-以樂觀作業(yè)考慮/注意機電工期v人力分析-以全能工班作業(yè)為佳第十八頁，共42頁。19現(xiàn)場施工現(xiàn)場施工(sh gng)動員日

8、動員日 92/7/1第一工區(qū)(gngq)峨眉龍山線龍山D/S涵洞(hndng)第二工區(qū)龍山新竹線92/8/29人孔作業(yè)加壓測試作業(yè) (93/8/1893/9/2)龍山D/S延線作業(yè)接續(xù)作業(yè)電纜制造93/2/20加壓測試作業(yè) (93/4/993/4/24)92/11/1693/4/29延續(xù)作業(yè)接續(xù)作業(yè)161KV 電纜附屬器材采構及制造電纜制造龍山D/S93/2/10推管工程：要徑作業(yè)沉箱工作井92/10/1793/3/2場鑄直井(TYP.)93/2/1293/1/16 92/11/1593/3/19推管完成日推管完成日93/1/13掘進方向推進設備移機93/5/392/12/2593/4/792

9、/8/792/9/2工作井(TYP.)92/9/29推管完成日推進設備移機92/10/1592/10/29第一工區(qū)(峨眉龍山) 完成里程碑 (93/4/24)第二工區(qū)(龍山新竹) 完成里程碑(93/9/2)本區(qū)段采周末或夜間施工本區(qū)段采周末或夜間施工明挖覆蓋明挖段完成日92/11/1明挖段完成日92/12/26第十九頁，共42頁。20施工工作面、動線、人機料動員(dngyun)檢討第二十頁，共42頁。21施工(sh gng)功率分析工程結構細分項目責任歸屬投入時間(日)工率分析投入資源(人/日)備註土建與電纜工程設計RESI60-4潛盾機設計及採購JV發(fā)包210-2連續(xù)壁施工RESI50/處1

10、單元/日61190M2(約18單元)/處工作井開挖(含支保)RESI15/處300M3/日51680M3/處潛盾施工地崎1058M/日14以二工班計二次襯砌(含仰拱混凝土)地崎1755M/日7明挖管路RESI615M/日572M推管施工RESI602.5M/日6172M明挖洞道RESI256M/週711M電纜延線電纜廠商301區(qū)段12條/6日63區(qū)段-每日延放區(qū)段2-3條電纜接續(xù)電纜廠商353接續(xù)/7日1024個接續(xù)(採二工班)測試作業(yè)電纜廠商7-5PS:每月施工日以25日計算為基準施工主要工率分析第二十一頁，共42頁。22施工(sh gng)人力資源統(tǒng)計分析圖人力資源統(tǒng)計分析圖66612 1

11、214 141722 2220191413 13 1312 12 1210818 180510152025123456789 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23日期(單日統(tǒng)計量)預估動員人數(shù)第二十二頁，共42頁。23施工規(guī)劃工期施工規(guī)劃工期(gngq)(gngq)分析及數(shù)量預算計算分析及數(shù)量預算計算- - 施工進度施工進度目前已完成(wn chng)潛盾機設計，制造及運輸為要徑，預定個月進場潛盾施工(sh gng)為要徑工率=8m/日二次襯砌施工為要徑動員二組設備及工班工率=12m/日附屬機電、電纜延線及電纜接續(xù)作業(yè)為要徑分別各動員二組工班第二十

12、三頁，共42頁。24施工規(guī)劃工期分析及數(shù)量施工規(guī)劃工期分析及數(shù)量(shling)(shling)預算計算預算計算數(shù)量數(shù)量(shling)(shling)編制編制v 直接工程數(shù)量由設計功能組提供v 臨時假設工程與設計者檢討編列數(shù)量及預算(y sun)v 機電及電纜數(shù)量須由機電組及電攬廠商提供v 注意契約規(guī)定材料指定需求及規(guī)定要求v 工程數(shù)量完成需double check，避免漏項v 編各工項單價分析表檢討工項細目、單價、數(shù)量第二十四頁，共42頁。25施工規(guī)劃工期分析及數(shù)量預算計算施工規(guī)劃工期分析及數(shù)量預算計算(j sun)(j sun)預算編制方法預算編制方法編制方法編制方法方法說明方法說明概算

13、法參考已完工或以發(fā)包類似工程歷史統(tǒng)計數(shù)據(jù),包括決標價或廠商投標價格、單位本身所儲存之價格數(shù)據(jù)庫【結構物之單位面積、單位長度及單位體積之單價估計】明細分項或單價分析法將直接工程費之材料費、人工費、機械與機具使用費等制成明細表分別估算及費用本估算方法須備有人工、材料、機具等項目之單價分析明細表,所編制之窗體可成為發(fā)包預算及詢價窗體之參考依據(jù)詢價利用詢價廠商報價市場行情詢問資深估價工程師之經(jīng)驗下包承攬價以發(fā)下包方式由小包報價/比價/降價+公司利潤第二十五頁，共42頁。26分項單價(dnji)分析表項次工程編號：工程標案號：工料名稱單位數(shù)量單價複價編 碼 ( 備 註 )潛盾機發(fā)進到達支架座2.0023

14、2,312464,625貳-01.R01-1工作平臺處1.00712,702712,702貳-01.R01-2發(fā)進鏡面工處1.00502,065502,065貳-01.R01-3到達鏡面工處1.001,096,0151,096,015貳-01.R01-4鏡面破除處2.00147,636295,272貳-01.R01-5反力座及環(huán)片臨時組立處1.00802,188802,188貳-01.R01-6運輸設備式1.0013,928,13713,928,137貳-01.R01-7潛盾洞道預鑄環(huán)片M834.0045,51237,957,053貳-01.R01-8洞道鑽掘工資式1.006,579,5106

15、,579,510貳-01.R01-9棄方處理M311,527.002592,986,424貳-01.R01-10洞道排水式1.001,500,3321,500,332貳-01.R01-11洞道清理式1.001,278,5401,278,540貳-01.R01-12背填灌漿M834.009,6918,081,889貳-01.R01-13皂土漿材M834.004,4793,735,532貳-01.R01-14假設工程費式1.002,000,0002,000,000零星工料費式1.002,807,8872,807,887貳-01.R01-15小計M834.0084,728,171計M1.00101,

16、593工程名稱：鎮(zhèn)北中島161kv地下輸電電纜線路工程93年7月單價分析表單價分析表人工： 機具：每 M 單價計101,593材料： 其他：第二十六頁，共42頁。27詢價單內(nèi)容(nirng)第二十七頁，共42頁。28辦理(bnl)選商及詢價 （1）第二十八頁，共42頁。29辦理(bnl)選商及詢價（2）第二十九頁，共42頁。30計算執(zhí)行成本(chngbn)-工程預估總費用NT 502,104,500第三十頁，共42頁。31投標工程總費用調(diào)降數(shù)額(sh )分析 原預估工程費502,104,500元,分析調(diào)降工項 地崎報價棄方處理913元/m3,若可下降為500元,降數(shù)約 4,500,000元 地

17、崎報價潛盾洞道鐵軌(tiju)可采舊品替代,施工費用降數(shù)約 13,106,100元 潛盾工作井之連續(xù)壁施工費原預估10940元/m2,以參考下包*報價約9100元/m2,依此降數(shù)約 5,800,000元 502104500-4500000-13106100-5800000-12000000=478,698,400元,約調(diào)降原預估工程費7%第三十一頁，共42頁。32現(xiàn)金流量依契約投標規(guī)定分析及基本假設1間接成本已包含在直接成本內(nèi)2利潤及風險為工程成本之12%3業(yè)主對承包商之保留款佔請款數(shù)額之5%,保留款於最後一次付款時付清4承商請款每二個月月底計價一次5業(yè)主收到承包商之請款單後,於次月底付款6預

18、付款分別為土木佔契約總價 5%,機電佔契約總價 20% ,預付款於路證及港工作業(yè)許可證取得付5%,新建管路長度達70%以上付20%,第一筆以開工後第三個月底取得7預付款扣回為請款數(shù)額之20%起迄至80%止,並按當期估驗完成金額*5%/60%&20%/60%之金額逐期扣回8本工程履約保證金為工程費之9%,並依工程進度30%,60%,80%及埈工分期發(fā)還9本工程保固金為工程費之3%,保固期限一年10第一次承商請款於開工後第三個月底提出,主要考量設計須經(jīng)業(yè)主審核核可後辦理11潛盾機採購付款分為訂金30%,期中支付30%,交付工地40%12Cable採購付款時程分為下單支付訂金25%,進場支付

19、50%,延線施工支付25%臺電工程鎮(zhèn)北D/S中島D/S地下電纜統(tǒng)包工程-預估財物需求分析如下 (1) 本工程押標金 : 1800 萬(2004.3.15) (2)本工程履約保證金: 5000萬 (2004.4.1) (3)2004年度現(xiàn)金準備 : 4600 萬*50%註: 本案財物需求分析依據(jù)臺電93年2月中旬公覽之投標須知規(guī)定辦理現(xiàn)金流量基本(jbn)假設第三十二頁，共42頁。33現(xiàn)金使用(shyng)分析表第三十三頁，共42頁。34現(xiàn)金使用(shyng)分析表第三十四頁，共42頁。35現(xiàn)金流量曲線圖第三十五頁，共42頁。36現(xiàn)金流量最大準備金現(xiàn)金流量最大準備金-150000000-1000

20、00000-500000000500000001000000001500000001234 56789 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24月份現(xiàn)金金額收之後超支收之前超支(週轉(zhuǎn)金)第三十六頁，共42頁。37得標后執(zhí)行預算(y sun)編列原則v成本RiskEscalation/ContingencyOverhead Profit合約金額vRisk：數(shù)量(shling)短少、缺項、施工錯誤、二次施工. （統(tǒng)包工程最常發(fā)生）vEscalation/Contingency：物價上漲、匯率變動vOverhead：公司管理費vProfit ：凈利v

21、項目經(jīng)理對公司所負責任即為在執(zhí)行預算下完成本工程毛利(mol)第三十七頁，共42頁。3893.10.20設備(無風險)設備(有風險)材料發(fā)包自辦監(jiān)造人員薪資設計其他-4,838,093 -26,562,500 14,536,500 38,464,203 -50,095,607 -3,130,000 5,827,042 -56,490,000 -12,581,049 -7,000,000 2,770,000 11,066,961 -14,010,000 -23,820,000 -118,569,000 -934,537 12,370,000 28,000,000 -(1)成本= 431,065,

22、49226,562,500 21,536,500 44,364,203 124,729,589 62,465,607 28,000,000 4,838,093 118,569,000 -2%-1%1%-1%-1%1%-1%-3%1%1%-(Risk, Contingency& Escalation) 8,096,016268,308 680,412 1,407,216 3,735,028 2,005,052 -2.47%5%5%5%-6.50%6.50%-(Overhead & Profit) 21,314,6831,412,148 1,193,706 2,468,801 8,

23、655,145 4,646,287 - - 2,938,597 (2)(Overhead, Profit& Risk) 29,410,6991,680,456 1,874,118 3,876,017 12,390,172 6,651,339 - - 2,938,597 Total=460,476,191 (1)+(2)殘值(10,000,000) = 450,476,191VAT 5%=22,523,810 總和=473,000,000 Overhead & Profit二次襯砌其他土木工程(含景觀)項 目設 計潛盾工程推管工程成本分類 & 毛利RiskContingencyEscalation附屬機電CABLE共同項目工作井(56,490,000)土壤改良執(zhí)行預算(y sun)控管范例第三十八頁，共42頁。39工 程 名 稱日 期施 工 地 點2004/11/4貳潛盾洞道工程預算控管費用式1129,658,810124,503,9952.1潛盾機臺126,265,600已簽約2.2環(huán)片m83437,957,0532.3潛盾鑽掘洞道施工m83443,418,0582.4潛盾機附屬設備(含維修)式112,159,0072.5電力電氣給水通信等費用式14,411,2912.6潛盾洞道與發(fā)進工作井接頭處理 式153,7