金蝶KIS專業(yè)版財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化操作手冊(cè)

1、作業(yè)指導(dǎo)書KIS專業(yè)版財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化操作流程編號(hào)文件版本生效日期頁次共 頁第 頁受控狀態(tài)相關(guān)模塊：賬務(wù)處理、報(bào)表與分析、采購管理、銷售管理、倉存管理、存貨核算、應(yīng)收應(yīng)付目的：規(guī)范財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程，并使甲方能夠理解操作。一、 基礎(chǔ)設(shè)置及基礎(chǔ)資料部分1、 新建賬套1.1、 打開賬套管理，路徑：系統(tǒng)開始菜單金蝶KIS專業(yè)版工具賬套管理；1.2、 打開賬套管理，點(diǎn)左上角的“新建”按鈕新建賬套。在新建賬套界面輸入賬套名稱（公司簡稱）、數(shù)據(jù)庫路徑（點(diǎn)后面的按鈕選擇數(shù)據(jù)庫路徑）、公司名稱（公司全稱），然后點(diǎn)“確定”開始新建賬套。2、 基礎(chǔ)設(shè)置2.1、 新建賬套完成后登錄賬套，打開桌面上快捷方式“金蝶KIS專業(yè)版

2、”，一般情況下直接輸入用戶名、密碼登錄即可；如果要切換賬套來登錄，輸入用戶名、點(diǎn)“登錄到”后面的黃色按鈕選擇要登錄的賬套、輸入密碼、點(diǎn)確定登錄；2.2、 登錄后，在主控臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會(huì)計(jì)期間，點(diǎn)設(shè)置會(huì)計(jì)期間，點(diǎn)“設(shè)會(huì)計(jì)期間”，選擇財(cái)務(wù)開始使用的會(huì)計(jì)年度；財(cái)務(wù)參數(shù)頁簽中，設(shè)置財(cái)務(wù)啟用的會(huì)計(jì)期間（賬務(wù)啟用的月份）；在業(yè)務(wù)基礎(chǔ)參數(shù)頁簽中設(shè)置業(yè)務(wù)啟用的會(huì)計(jì)期間，同時(shí)在財(cái)務(wù)參數(shù)、業(yè)務(wù)參數(shù)頁簽中根據(jù)業(yè)務(wù)要求分別設(shè)置相應(yīng)參數(shù)；2.3、 設(shè)置完成后點(diǎn)確定，之后系統(tǒng)開始啟用。3、 基礎(chǔ)資料3.1、 幣別設(shè)置：在主控臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)置幣別，點(diǎn)左上角新增按鈕，輸入別別代碼（如：美元的代碼USD）、名稱、匯率，之后點(diǎn)確定

3、完成增加。3.2、 計(jì)量單位設(shè)置：在主控臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)置計(jì)量單位點(diǎn)左上角上的新增按鈕，輸入計(jì)量單位組名稱并確定點(diǎn)中新增好的計(jì)量單位組在右邊空白處點(diǎn)一下點(diǎn)左上角的新增按鈕輸入代碼（可以使阿拉伯?dāng)?shù)字或字母等）輸入計(jì)量單位名稱并確定完成增加。3.3、 增加憑證字，在基礎(chǔ)設(shè)置中打開憑證字界面，新增并錄入明證字“記”并確定保存。3.4、 科目設(shè)置：新建賬套完成后科目資料室空的，在主控臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)置打開會(huì)計(jì)科目在右上角的菜單欄“文件”下點(diǎn)“從模板中引入科目” 在下拉框中選擇“2013年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目” 點(diǎn)引入點(diǎn)全選并確定，即可開始引入，之后再到菜單欄查看選項(xiàng)中選中“顯示所有明細(xì)”，確定設(shè)置。新增明細(xì)科目：點(diǎn)開科

4、目資料界面點(diǎn)左上角“新增”按鈕輸入明細(xì)科目代碼：上下級(jí)之間科目代碼以 “點(diǎn)”分級(jí)（其他資料分類與此相同，以下不再重述），例如，新增銀行存款明細(xì)科目，二級(jí)代碼為1002.01-中國銀行、三級(jí)科目代碼為1002.01.01-中國銀行XXX支行，如何某科目是要核算外幣的，則在外幣核算項(xiàng)下拉框選擇對(duì)應(yīng)幣別或這是所有幣別并勾選后面的期末調(diào)匯；明細(xì)科目設(shè)置項(xiàng)目輔助核算（掛核算項(xiàng)目）：雙擊打開明細(xì)科目點(diǎn)核算項(xiàng)目頁簽點(diǎn)左下角的增加核算項(xiàng)目類別選中要核算的對(duì)象并確定保存設(shè)置好的科目。3.5、 科目設(shè)置完成后，再到基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財(cái)務(wù)參數(shù)，本年利潤科目輸入3103、利潤分配科目輸入31043.6、 客戶、供應(yīng)商、

5、部門、職員、倉庫資料設(shè)置：主控臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)置核算項(xiàng)目選中要增加的一項(xiàng)點(diǎn)左上角的新增按鈕如果要分類管理，則點(diǎn)“上級(jí)組”按鈕，如果不需要分類則不需要點(diǎn)上級(jí)組阿牛輸入代碼、名稱并保存其他信息根基是激情況輸入。3.7、 物料（商品）資料設(shè)置：主控臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)置核算項(xiàng)目選中物“物料”點(diǎn)左上角上的新增按鈕，如果需要分類管理則則點(diǎn)“上級(jí)組”并輸入類別的代碼、名稱并保存，之后再點(diǎn)下“上級(jí)組”開始增加明細(xì)明細(xì)物料輸入類別加明細(xì)代碼輸入物料名稱、規(guī)格型號(hào)物料屬性默認(rèn)為“外購”，若此商品是企業(yè)內(nèi)生產(chǎn)獲得則修改為“自制或組裝件” 選擇計(jì)量單位組，計(jì)量單位將自動(dòng)產(chǎn)生選擇默認(rèn)倉庫、設(shè)置數(shù)量精度（小數(shù)點(diǎn)后幾位小數(shù)）然后點(diǎn)上面的物流

6、資料計(jì)價(jià)方法根據(jù)成本核算要求選擇加權(quán)平均法或先進(jìn)先出法等等存貨科目代碼選擇1405、銷售收入科目代碼選擇5001、銷售成本科目代碼選擇5401注意單價(jià)精度，根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置完成后點(diǎn)保存完成增加。3.8、 核算項(xiàng)目類別增加：主控臺(tái)基礎(chǔ)設(shè)置核算項(xiàng)目點(diǎn)左上角的“新增類別”輸入代碼和類別名稱，點(diǎn)確定完成增加；增加明細(xì)核算項(xiàng)目的方法和增加部門、職員等的方法相同。4、 系統(tǒng)初始化數(shù)據(jù)錄入4.1、 主控臺(tái)初始化點(diǎn)啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)，完成財(cái)務(wù)系統(tǒng)初始化點(diǎn)啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)，系統(tǒng)重新登錄完成業(yè)務(wù)系統(tǒng)初始化。5、 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)常用快捷鍵F7 ：萬能獲取鍵（用來提取存放在軟件里的信息，比如會(huì)計(jì)科目、供應(yīng)商、物料代碼等等）在憑證和業(yè)

7、務(wù)單據(jù)編制界面，通過快捷鍵可調(diào)出“基礎(chǔ)資料查看”界面，選擇需要的資料。 =（等號(hào)鍵）： 獲等錄入憑證時(shí)，執(zhí)行此快捷鍵，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)分錄的借貸金額，直接在當(dāng)前光標(biāo)停留處填入差額，達(dá)到金額借貸自動(dòng)平衡。 -（減號(hào)鍵）： 在憑證錄入界面，快捷鍵可使輸入的金額在正負(fù)間切換。 空格鍵 ：在憑證錄入界面，快捷鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向。 F12： 在憑證錄入界面，通過快捷鍵可以保存新增或修改后的憑證。 .（兩個(gè)點(diǎn)） ：快速復(fù)制上一條摘要。 /（兩個(gè)斜杠） ：快速復(fù)制第一條摘要。 F11 ：在憑證錄入界面，通過快捷鍵可以調(diào)出計(jì)算器，計(jì)算結(jié)果可以用空格鍵或F12鍵回填到數(shù)字輸入框。F6：業(yè)務(wù)單據(jù)多天記錄批量填充ES

8、C鍵：錄入憑證時(shí)其金額錯(cuò)誤，鼠標(biāo)在錯(cuò)誤金額框中按下此鍵，清空金額數(shù)據(jù)重新錄入。二、 財(cái)務(wù)部分1、 日常財(cái)務(wù)操作流程：主控臺(tái)賬務(wù)處理1.1、 憑證錄入，將本月所有業(yè)務(wù)憑證完成錄入或自動(dòng)生產(chǎn)。憑證錄入：在主控臺(tái)賬務(wù)處理點(diǎn)開憑證錄入輸入日期（中間的日期）、摘要，在會(huì)計(jì)科目欄中雙擊或按下F7選擇科目、輸入借或貸的金額，確保憑證借貸平衡，完成后點(diǎn)左上角的保存按鈕完成錄入。1.2、 憑證過賬，將本月所有憑證錄入完成并（除結(jié)轉(zhuǎn)損益也叫結(jié)轉(zhuǎn)利潤那張憑證不手工錄入）在主控臺(tái)、賬務(wù)處理、點(diǎn)憑證過賬在憑證過賬界面分別選擇兩個(gè)“繼續(xù)過賬”然后點(diǎn)“開始過賬”估計(jì)1至5秒鐘完成過賬。1.3、 期末調(diào)匯：首先賬套中有外幣；

9、其次某科目核算外幣選擇了某個(gè)外幣或所有幣別，并且該科目勾選了“期末調(diào)匯”；最后本月有外幣業(yè)務(wù)產(chǎn)生并做了外幣的憑證，則此時(shí)必須做期末調(diào)匯。在主控臺(tái)賬務(wù)處理點(diǎn)開期末調(diào)匯根據(jù)當(dāng)天輸入外幣的“調(diào)整匯率”（調(diào)整后的匯率）點(diǎn)下一步匯兌損益科目中按下F7選擇損益類財(cái)務(wù)費(fèi)用的明細(xì)科目“匯兌損失”（此科目第一次使用時(shí)要選擇，以后便會(huì)記住次選擇）然后點(diǎn)完成即可完成期末調(diào)匯并生成一張調(diào)匯憑證之后再操作一下憑證過賬流程，將此調(diào)匯憑證過賬。1.4、 結(jié)轉(zhuǎn)損益（每月末必做）：在主控臺(tái)賬務(wù)處理點(diǎn)結(jié)轉(zhuǎn)損益下一步下一步點(diǎn)下“完成”即可完成結(jié)轉(zhuǎn)損益并生成結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證之后再點(diǎn)下憑證過賬將結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證過賬。1.5、 憑證修改或刪除：

10、在主控臺(tái)賬務(wù)處理點(diǎn)開憑證管理，在此輸入憑證查詢條件并進(jìn)入憑證查詢界面會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿在此只能修改未過賬且未審核的憑證，如果憑證已經(jīng)過賬則選中要修改的憑證鼠標(biāo)右鍵點(diǎn)擊點(diǎn)“反過賬”（單獨(dú)對(duì)這一張憑證反過賬）如果這張憑證還做了審核處理，則反過賬后選中這張憑證點(diǎn)一下上面的“反審核”按鈕，之后在調(diào)出的憑證界面再點(diǎn)一下“反審核”完成反審核操作處理完成后要修改的選中這張憑證點(diǎn)一下上面的“修改”按鈕即可修改修改完成后要保存之后到會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿（憑證管理界面）刷新一下并選中修改好的憑證如果需要審核的話則選中此憑證點(diǎn)上面的“審核”按鈕，之后在出現(xiàn)的憑證界面點(diǎn)一下“審核”之后開始過賬，右鍵點(diǎn)一下此憑證并點(diǎn)“過賬”即可

11、將此單張憑證過賬。如果要是刪除憑證的話則反過賬和反審核后選擇此憑證點(diǎn)一下上面的“刪除”按鈕即可完成刪除，刪除后刷新。2、 報(bào)表查看2.1、 在主控臺(tái)賬務(wù)處理右面的一列都是各式各樣的報(bào)表，在此以“科目余額表”為例予以講述：單擊“科目余額表”（在右側(cè)中間的位置）出現(xiàn)過濾界面（過濾即為篩選的意思，每個(gè)報(bào)表打開都是如此）選擇要查看的期間（月份，其他的報(bào)表有的可以選擇從哪一天到哪一天）選擇科目范圍、科目級(jí)別（科目明細(xì)級(jí)次）、幣別（幣別中選擇“綜合本位幣”就是將所有外幣轉(zhuǎn)換為本位幣予以顯示）然后根據(jù)需要勾選顯示選項(xiàng)比如：是否包含核算項(xiàng)目、是否包含未過賬憑證等等勾選完成后點(diǎn)確定即可打開報(bào)表。其他報(bào)表如總賬、

12、明細(xì)賬等與此相同。2.2、 資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表查看：在主控臺(tái)報(bào)表與分析單擊打開資產(chǎn)負(fù)債表或利潤表在報(bào)表界面首先點(diǎn)上面的“公式取數(shù)參數(shù)”按鈕，在此只需要設(shè)置的有左上角的“缺省年度、開始期間、結(jié)束期間”三項(xiàng)；缺省年度表示要查看哪一年的、開始期間和結(jié)束期間表示你要查看哪一月的，比如缺省年度為2013、開始期間和結(jié)束期間為6，則表示查看的是2013年6月的報(bào)表；如果此三項(xiàng)都為0，則表示當(dāng)前賬套的本年本期的報(bào)表數(shù)據(jù)；在此界面建議勾選下面的第一項(xiàng)，表示包括未過賬憑證設(shè)置好公式取數(shù)參數(shù)后點(diǎn)確定然后點(diǎn)上面的“報(bào)表重算”按鈕刷新數(shù)據(jù)，查看完畢后保存，下次查看則根據(jù)需要修改公式取數(shù)參數(shù)中的缺省年度、開始期間、結(jié)束

13、期間。2.3、 現(xiàn)金流量表：本月憑證做完后即可編制現(xiàn)金流量表在主控臺(tái)報(bào)表與分析點(diǎn)開“T型賬戶”選擇月份，建議勾選“包含未過賬憑證”，然后確定雙擊借、貸方下的“非現(xiàn)金類”展開具體的科目分別在借、貸方的科目上右鍵點(diǎn)一下點(diǎn)“選擇現(xiàn)金項(xiàng)目”，在出現(xiàn)的提示中點(diǎn)“是”在出現(xiàn)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目界面雙擊對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目完成此科目的指定其他科目以此方法分別指定對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目所有的科目選擇現(xiàn)金流量項(xiàng)目完成后即可在報(bào)表與分析打開現(xiàn)金流量表，此報(bào)表操作和資產(chǎn)負(fù)債表一樣。注：T型賬戶借方的為現(xiàn)金流入、貸方的為現(xiàn)金流出。2.4、 資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表的打?。捍蜷_其中一個(gè)報(bào)表設(shè)置好取數(shù)后即可打印，每列寬度可以手

14、動(dòng)拉動(dòng)（和EXCLE表格一樣）；建議資產(chǎn)負(fù)債表用A4紙橫向打印，利潤表和現(xiàn)金流量表用A4紙縱向打印。三、 業(yè)務(wù)部分1、采購管理 目  標(biāo)完成采購的全部業(yè)務(wù)過程適 用 范 圍適用于面向工業(yè)或商貿(mào)企業(yè)的采購業(yè)務(wù)重 要 操 作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人采購訂單根據(jù)客戶的訂單采購員查看即時(shí)庫存后根據(jù)總經(jīng)理審批通過與供應(yīng)商的價(jià)格審批，在KIS專業(yè)版采購管理中錄入采購訂單并打印作為供應(yīng)商的采購合同（圖1）采購部采購員外購入庫單倉庫人員收到外購的原材料時(shí)，根據(jù)材料的數(shù)量進(jìn)行收貨。收貨檢驗(yàn)完畢之后，倉管人員根據(jù)實(shí)際收料情況如實(shí)錄入并生成外購入庫單。并打印，外購入庫單還可以依據(jù)采購訂單、采購發(fā)票、生成或手

15、工新增。（圖2）倉 庫倉 管采購發(fā)票本月采購部收到供應(yīng)商已經(jīng)確認(rèn)開據(jù)的采購發(fā)票，交財(cái)務(wù)后會(huì)計(jì)按照發(fā)票進(jìn)行發(fā)票錄入和付款，并與外購入庫單進(jìn)行鉤稽。采購發(fā)票可以通過外購入庫單或采購訂單下推生成采購發(fā)票，也可手工錄入采購發(fā)票。（圖3）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽、拆單外購入庫單和采購發(fā)票必須進(jìn)行鉤稽。鉤稽一方面用于核對(duì)入庫和開票一致，即保證開了票的已經(jīng)入庫；另一方面能將入庫和對(duì)應(yīng)的發(fā)票（采購發(fā)票）進(jìn)行匹配，通過匹配從而在入庫單和發(fā)票之間建立一種關(guān)聯(lián)，然后依據(jù)這種關(guān)聯(lián)進(jìn)行入庫核算。若發(fā)票與入庫單不一致，則將入庫單拆單后鉤稽。賒銷的采購發(fā)票審核鉤稽后直接傳遞到應(yīng)收應(yīng)付管理模塊中。（圖4）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)圖1通

16、過主界面采購管理采購訂單，打開采購訂單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購訂單，如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過訂單序時(shí)簿進(jìn)行操作，采購訂單上包含的業(yè)務(wù)和管理信息非常多，單據(jù)頭部分用來描述針對(duì)該業(yè)務(wù)處理過程共性的業(yè)務(wù)信息，如單據(jù)編碼、單據(jù)日期等；單據(jù)體部分用來描述不同物料的基本信息和單據(jù)信息，如每條物料數(shù)量、每條物料價(jià)格等等。（帶*的部分為必須錄入的項(xiàng)目）圖2通過主界面采購管理采購入庫單，打開采購入庫單編輯界面，在這里主要用于制作新的采購入庫單，包括供應(yīng)商、日期、物料代碼、入庫數(shù)量等信息。如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過采購入庫單序時(shí)簿進(jìn)行操作。此外購入

17、庫單可以根據(jù)采購訂單下推關(guān)聯(lián)生成：源單類型選擇：采購訂單，選單號(hào)F7選擇需要生成入庫單的分錄返回（帶*的部分為必須錄入的項(xiàng)目）圖3通過主界面采購管理采購發(fā)票，打開采購發(fā)票編輯界面，在這里主要用于制作新的采購發(fā)票，如果采購發(fā)票的數(shù)量與前期采購入庫的數(shù)量不符，需在采購入庫單序時(shí)簿中找到前期錄入入庫單進(jìn)行拆分單據(jù)后根據(jù)子單生成采購發(fā)票并審核勾稽。如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過采購發(fā)票序時(shí)簿進(jìn)行操作。采購發(fā)票也可根據(jù)采購入庫單下推關(guān)聯(lián)生成。圖4對(duì)生成的采購發(fā)票和入庫單進(jìn)行審核勾稽，以便發(fā)票和入庫單進(jìn)行關(guān)聯(lián)核算入庫成本。2、銷售管理目  標(biāo)完成銷售的全部業(yè)務(wù)過程適 用 范

18、 圍工商業(yè)企業(yè)都最常用的銷售業(yè)務(wù)重 要 操 作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人銷售訂單業(yè)務(wù)人員根據(jù)客戶的要求查詢即時(shí)庫存后，與客戶進(jìn)行價(jià)格質(zhì)量要求的確認(rèn)后在系統(tǒng)中錄入銷售訂單，注意幣別的選擇區(qū)分（圖5）銷售部業(yè)務(wù)員銷售出庫單倉管人員根據(jù)生產(chǎn)完畢的產(chǎn)品備貨。備貨完畢發(fā)貨之后，倉庫人員在系統(tǒng)中錄入銷售出庫單。并打印，銷售出庫單還可以依據(jù)銷售訂單、銷售發(fā)票下推生成。倉庫人員審核銷售出庫單（圖6）倉 庫倉 管銷售發(fā)票會(huì)計(jì)收到已經(jīng)確認(rèn)的銷售出庫單，按照企業(yè)的財(cái)務(wù)制度和同客戶的約定依據(jù)銷售出庫單進(jìn)行開票。開票時(shí)既可以依據(jù)多個(gè)出庫單開一張票，也可以一張出庫單開多張票。銷售發(fā)票也可以根據(jù)入庫單、銷售訂單下推生成。（圖7

19、）財(cái)務(wù)部會(huì) 計(jì)發(fā)票鉤稽、補(bǔ)充鉤稽賒銷中的銷售出庫單和銷售發(fā)票的鉤稽主要是可以核對(duì)銷售出庫單和銷售發(fā)票，保證出庫和開票信息的一致，另外在會(huì)計(jì)核算的角度上來講可以保證成本和收入的匹配。（圖8）財(cái)務(wù)部會(huì) 計(jì)圖5通過主界面銷售管理銷售訂單，打開銷售訂單編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售訂單，包括客戶名稱，日期，合同單號(hào)；表體中的物料代碼、名稱、規(guī)格、實(shí)發(fā)數(shù)量、銷售單價(jià)等信息。如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過訂單序時(shí)簿進(jìn)行操作圖6通過主界面銷售管理銷售出庫單。銷售出庫單是確認(rèn)貨物出庫的書面證明。銷售出庫單是體現(xiàn)庫存業(yè)務(wù)的重要單據(jù)，它不僅表現(xiàn)了貨物轉(zhuǎn)移、同時(shí)也是所有權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移的重要標(biāo)

20、志。財(cái)務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單進(jìn)行記賬、核算成本； 在KIS專業(yè)版中，銷售出庫單可以可以根據(jù)銷售訂單關(guān)聯(lián)生成：源單類型選擇：銷售訂單選單號(hào)F7選擇需要生成出庫單分錄-返回（或是回車鍵）圖7通過主界面銷售管理銷售發(fā)票，打開銷售發(fā)票編輯界面，在這里主要用于制作新的銷售發(fā)票，包括銷售發(fā)票的單價(jià)金額等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如果銷售出庫單和銷售發(fā)票數(shù)量不一致可以在銷售出庫單序時(shí)薄中隊(duì)出庫單進(jìn)行拆分單據(jù)后根據(jù)子單生成銷售發(fā)票。也可以根據(jù)一個(gè)客戶的多個(gè)出庫單合并生成一張銷售發(fā)票。如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過銷售發(fā)票序時(shí)簿進(jìn)行操作。銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單或是出庫單關(guān)聯(lián)生成。 圖8銷售出庫單確認(rèn)后，需

21、要繼續(xù)處理銷售發(fā)票與銷售出庫單的勾稽、自動(dòng)生成記賬憑證、成本的核算，從而為正確進(jìn)行成本核算收入確認(rèn)和結(jié)賬打下基礎(chǔ)。3、倉存管理目  標(biāo)完成生產(chǎn)領(lǐng)料產(chǎn)品入庫的全部業(yè)務(wù)過程適 用 范 圍工商業(yè)企業(yè)都最常用的銷售業(yè)務(wù)重 要 操 作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人調(diào)撥單若倉庫人員日常工作中發(fā)現(xiàn)有原材料和產(chǎn)成品的存放倉庫不一致，則需要在倉存管理中做調(diào)撥單，如一種材料本來誤入庫為成品庫中（圖9）倉 庫倉管人員領(lǐng)料單車間需要生產(chǎn)領(lǐng)料時(shí)，倉庫人員根據(jù)車間需求計(jì)劃錄入領(lǐng)料單，根據(jù)實(shí)際領(lǐng)料數(shù)量審核后發(fā)貨給生產(chǎn)車間并錄入系統(tǒng)（圖10）倉 庫倉管人員產(chǎn)品入庫單生產(chǎn)完工的產(chǎn)品生產(chǎn)檢驗(yàn)合格后入庫時(shí)，倉管人員根據(jù)實(shí)際數(shù)量錄

22、入產(chǎn)品入庫單，并審核。（圖11）倉 庫倉管人員盤 點(diǎn)庫存盤點(diǎn)是處理與庫存數(shù)據(jù)相關(guān)的日常操作和信息管理的綜合功能模塊，主要包括備份盤點(diǎn)數(shù)據(jù)、打印盤點(diǎn)表、輸入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)、編制盤點(diǎn)報(bào)告表等處理功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的備份、打印、輸出、錄入、生成盤盈盤虧單據(jù)等，它是對(duì)賬存數(shù)據(jù)和實(shí)際庫存數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)的重要工具，是保證企業(yè)賬實(shí)相符的重要手段。（圖12）倉 庫倉管人員圖9通過主界面【倉存管理】【調(diào)撥單】，打開調(diào)撥單編輯界面，在這里主要用于制作新的調(diào)撥單，如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過調(diào)撥單序時(shí)簿進(jìn)行操作，現(xiàn)有系統(tǒng)中存在不同類型的倉庫，因此就存在三種不同的倉庫間調(diào)撥業(yè)務(wù)：1、實(shí)倉同實(shí)倉之間的

23、調(diào)撥業(yè)務(wù)：這種業(yè)務(wù)主要處理不同實(shí)倉間的貨品調(diào)撥，由于實(shí)倉是需要核算貨品成本的，因此不同實(shí)倉間的調(diào)撥存在兩種情況，同價(jià)調(diào)撥和異價(jià)調(diào)撥。2、實(shí)倉同虛倉之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)：這種業(yè)務(wù)處理的是實(shí)倉和虛倉的貨品調(diào)撥，由于虛倉是不需要核算貨品成本的，因此不同倉庫類型間的調(diào)撥只有一種情況，異價(jià)調(diào)撥，所有從實(shí)倉調(diào)撥到虛倉的貨品成本單價(jià)自動(dòng)為零；所有送虛倉調(diào)撥到實(shí)倉的貨品，用戶需要為貨品賦予單價(jià)，并作為入庫成本參與實(shí)倉的貨品成本核算。3、虛倉同虛倉之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)：這種業(yè)務(wù)處理虛倉間的貨品調(diào)撥，由于虛倉是不需要核算成本的，因此不同虛倉間的調(diào)撥只有一種情況，同價(jià)調(diào)撥，所有虛倉間的貨品在調(diào)撥前后，單價(jià)為零，只對(duì)數(shù)量進(jìn)行管理

24、，因此虛倉調(diào)撥單不存在成本核算，也不會(huì)生成憑證。說完這三種調(diào)撥業(yè)務(wù)，第一種業(yè)務(wù)調(diào)撥單價(jià)相同的用同價(jià)調(diào)撥，調(diào)撥單價(jià)不同的用異價(jià)調(diào)撥，第二種調(diào)撥業(yè)務(wù)只能異價(jià)調(diào)撥處理，第三種調(diào)撥業(yè)務(wù)必須通過虛倉調(diào)撥處理。圖10通過主界面【倉存管理】【生產(chǎn)領(lǐng)料單】，打開生產(chǎn)領(lǐng)料單編輯界面，在這里主要用于制作新的生產(chǎn)領(lǐng)料單，如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核、關(guān)閉或下查等操作，可通過生產(chǎn)領(lǐng)料單序時(shí)簿進(jìn)行操作。圖11通過主界面【倉存管理】【產(chǎn)品入庫單】，打開產(chǎn)品入庫單編輯界面，主要用于制作新的產(chǎn)品入庫，如果要對(duì)單據(jù)進(jìn)行修改、審核等操作，可通過產(chǎn)品入庫單序時(shí)簿進(jìn)行操作。圖12通過主界面【倉存管理】【盤點(diǎn)】，盤點(diǎn)的業(yè)務(wù)流程是：1、首

25、先進(jìn)入盤點(diǎn)方案界面，新建一個(gè)盤點(diǎn)方案（即盤點(diǎn)工作任務(wù)），確定盤點(diǎn)范圍，進(jìn)行盤點(diǎn)賬存數(shù)據(jù)備份。2、打印盤點(diǎn)表，或者引出需盤點(diǎn)數(shù)據(jù)（引出在錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)界面），提供倉存人員進(jìn)行盤點(diǎn)。3、把盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)錄入，或者把EXCLE格式的盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)引入。4、編制盤點(diǎn)報(bào)告單：系統(tǒng)進(jìn)行賬存數(shù)據(jù)與實(shí)存數(shù)發(fā)據(jù)差異比較，再生成盤盈單盤虧單。4、存貨核算目  標(biāo)完成財(cái)務(wù)核算的全部業(yè)務(wù)過程適 用 范 圍適用于面向企業(yè)的核算業(yè)務(wù)重 要 操 作處理說明責(zé)任部門責(zé)任人外購入庫核算月末財(cái)務(wù)人員確認(rèn)外購發(fā)票和入庫單都審核鉤稽后在存貨核算中進(jìn)行外購入庫核算，以便將采購發(fā)票上金額回填到入庫單中，確認(rèn)原材料的采購成本。（圖13

26、）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)估價(jià)入庫核算對(duì)于本月已經(jīng)入庫但是月末還未收到供應(yīng)商開據(jù)的發(fā)票，則在本系統(tǒng)中對(duì)入庫的材料進(jìn)行暫估一單價(jià)，以便核算材料成本。（圖14）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)自制入庫核算自制入庫核算是將本月成品入庫成本核算，具體是根據(jù)領(lǐng)料金額加上工資、折舊等分?jǐn)傎M(fèi)用金額核算得出；如每月產(chǎn)成品單位成本差距不大可用不確定單據(jù)維護(hù)更新單價(jià)來源核算。本核算過程需要財(cái)務(wù)人員手工計(jì)算得出填入此表（圖15）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)存貨出庫核算存貨出庫核算就是將本月的生產(chǎn)領(lǐng)料、銷售出庫單中物料金額核算出來，以確定本月生產(chǎn)成本和銷售成本。（圖16）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)生成憑證記賬憑證管理模塊可將各種業(yè)務(wù)單據(jù)按憑證模板生成憑證，可根據(jù)憑證模板上選定的科目

27、屬性生成不同的憑證，單據(jù)上的核算項(xiàng)目（包括自定義的核算項(xiàng)目類型字段）信息也可傳遞到憑證。還可對(duì)生成的憑證進(jìn)行查詢和修改，并實(shí)現(xiàn)了單據(jù)和憑證之間的聯(lián)查，物流和資金流在本模塊實(shí)現(xiàn)同步。（圖17）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)期末對(duì)賬、結(jié)賬財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)期末在核算系統(tǒng)中進(jìn)行期末倉庫與總賬對(duì)賬，正確后進(jìn)行期末結(jié)賬將倉庫系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)到下一期。（圖18）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)圖13通過主界面【存貨核算】【外購入庫核算】，進(jìn)入外購入庫核算模塊后，錄入采購發(fā)票過濾條件（本期勾稽且對(duì)該勾稽關(guān)系未生成憑證為固定條件），單擊【確定】，顯示采購發(fā)票序時(shí)簿。費(fèi)用分配目前系統(tǒng)是在采購發(fā)票上直接錄入應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用，不計(jì)成本費(fèi)用和運(yùn)費(fèi)稅金。入庫成本核算采購發(fā)票只能有兩

28、種狀態(tài)，即鉤稽狀態(tài)和未鉤稽狀態(tài)，單據(jù)之間的部分勾稽通過單據(jù)的拆分實(shí)現(xiàn)。在采購發(fā)票中完成費(fèi)用錄入后，在采購發(fā)票勾稽界面單擊【核算】，系統(tǒng)開始核算外購入庫實(shí)際成本。核算時(shí)嚴(yán)格依據(jù)勾稽關(guān)系，先將勾稽發(fā)票上相同物料的全部金額和分配的采購費(fèi)用合計(jì)，除以入庫單上該物料的數(shù)量，計(jì)算出單位成本，進(jìn)而計(jì)算出記錄總成本。由于發(fā)票和入庫單可有多條相同物料記錄，但核算出的單位實(shí)際成本相同，為了避免異常余額的出現(xiàn)，最后一筆入庫成本采用倒扣的方式計(jì)算，所以有可能某一筆的入庫成本與其他有少量的差異存在。對(duì)應(yīng)的入庫單可能分為兩種可能：（一）本期單據(jù)，沒有進(jìn)行暫估處理，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票的金額反填外購入庫單成本；（二）入庫單已經(jīng)

29、暫估，上期的單據(jù)或雖為本期的單據(jù)，但已生成憑證，單據(jù)上的金額不允許刷新。在使用差額調(diào)整模式的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成外購入庫暫估補(bǔ)差單（只有金額而無數(shù)量的外購入庫單），可以通過核算單據(jù)直接查詢出來；使用單到?jīng)_回的方式，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成沖回紅字單據(jù)，并生成新的藍(lán)字單據(jù)，該紅、藍(lán)字外購入庫單自動(dòng)置為已經(jīng)審核和已經(jīng)鉤稽標(biāo)志。圖14通過主界面【存貨核算】【估價(jià)入庫核算】，該模塊主要用來對(duì)本期發(fā)票未到的入庫單進(jìn)行估價(jià)入賬。暫估方式有兩種，一種是在估價(jià)入庫核算中錄入，另一種方式是在“無單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿”模塊中進(jìn)行單價(jià)更新。手工錄入進(jìn)入存貨估價(jià)入賬模塊后，錄入過濾條件，選擇需估價(jià)的單據(jù)（本期、已審核、未與發(fā)票勾稽為

30、固定條件），單擊【確定】，顯示“暫估入庫單序時(shí)簿”，雙擊某一行，彈出該行所對(duì)應(yīng)的單據(jù)，用戶可錄入單價(jià)，系統(tǒng)計(jì)算出金額，或錄入金額，由系統(tǒng)倒算出單價(jià)。存貨核算系統(tǒng)中與一般系統(tǒng)控制不同，進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)中的單據(jù)一般都是已經(jīng)審核確認(rèn)的單據(jù)，但是如果需要進(jìn)行存貨估價(jià)入賬，審核后的單據(jù)依然可以進(jìn)行單價(jià)、金額的修改，以達(dá)到入賬的目的。無單價(jià)單據(jù)更新進(jìn)入存貨核算模塊后，選擇無單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿，用戶可見到多種無單價(jià)單據(jù)更新方式，可選擇一種更新方式過濾出“暫估入庫”單據(jù)進(jìn)行單價(jià)更新操作，對(duì)于更新成功的單據(jù)系統(tǒng)會(huì)給予數(shù)量上的提示，比如3條記錄被更新。圖15通過主界面【存貨核算】【自制入庫核算】，自進(jìn)入模塊后，通過過

31、濾功能，選擇要核算的自制入庫單，按產(chǎn)品或按部門、產(chǎn)品匯總顯示數(shù)量，若產(chǎn)品采用分批認(rèn)定法，批次也是匯總依據(jù)。過濾出的記錄均只有常用計(jì)量單位和實(shí)際成本中的單價(jià)、金額列可編輯。當(dāng)系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)參數(shù)中沒有設(shè)置使用雙計(jì)量單位，那么下圖中的基本計(jì)量單位信息將不再顯示，僅顯示常用計(jì)量單位信息。如果用戶選擇按部門匯總，則下圖中的最左邊將會(huì)多顯示明細(xì)部門信息。如果表體中沒有顯示部分常用字段相關(guān)信息，可以在菜單欄查看按鈕下的“顯示隱藏列”中重置字段為顯示。    可以通過物料代碼、物料名稱、規(guī)格型號(hào)等基礎(chǔ)資料過濾，來縮小核算范圍；同時(shí)也可以通過物料代碼、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、批

32、次進(jìn)行排序。單擊【核算】，系統(tǒng)會(huì)將匯總計(jì)算出的單價(jià)、金額回填到單據(jù)，同一部門、同一種產(chǎn)品的單位成本相同。也可以進(jìn)入模塊后將數(shù)據(jù)用excel引出核算后引入核算后單價(jià)金額數(shù)據(jù)。 圖16通過主界面【存貨核算】【存貨出庫核算】，進(jìn)入模塊后，進(jìn)行核算系統(tǒng)后，單擊【存貨出庫核算】，進(jìn)入出庫核算向?qū)?，進(jìn)入存貨出庫核算處理過程。步 驟描          述準(zhǔn)備完成材料入庫核算、審核本期材料出庫單。第一步過濾存貨范圍。第二步過濾倉庫或倉庫組范圍。第三步核算選項(xiàng)設(shè)置。第四步出庫核算。第五步查看報(bào)告。(一) 過濾存

33、貨范圍單擊存貨出庫核算圖標(biāo)，出現(xiàn)“出庫核算向?qū)А苯缑?，介紹出庫核算可選用的所有計(jì)價(jià)方法，單擊【下一步】，出現(xiàn)“存貨過濾”界面。Ø  選擇結(jié)轉(zhuǎn)本期所有存貨時(shí)，會(huì)對(duì)所有存貨核算出庫成本。Ø  選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定存貨類下所有存貨時(shí)，需指定非明細(xì)的存貨類。Ø  選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定存貨代碼或代碼段，需指定存貨代碼段。當(dāng)代碼段兩項(xiàng)內(nèi)容相同時(shí)，即表示僅僅結(jié)轉(zhuǎn)某一個(gè)指定的存貨。Ø  選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定單據(jù)相關(guān)存貨，需要指定出庫單起始和終止范圍，可以只核算某一個(gè)或某些單據(jù)上相關(guān)存貨的出庫成本(二) 過濾倉庫或倉

34、庫組范圍若采用總倉核算，則不會(huì)出現(xiàn)此過濾界面。分倉核算時(shí)，可在此界面選擇本次核算的倉庫，注意倉庫的排列順序也就是出庫核算的順序，可通過上移、下移來改變核算順序?？墒褂谩救x】，選擇所有倉庫，也可使用【全清】，取消選擇。定義：分倉核算時(shí)，若存在調(diào)撥業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)倉庫中存貨的調(diào)撥順序來決定倉庫的核算順序，調(diào)出倉庫應(yīng)先核算，調(diào)入倉庫后核算。(三) 核算選項(xiàng)設(shè)置將各種選項(xiàng)列表介紹如下：數(shù) 據(jù) 項(xiàng)說        明寫結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)告確定是否記錄計(jì)算過程，選中了此選項(xiàng)，才能選擇與該選項(xiàng)相關(guān)的下列三個(gè)選項(xiàng)。只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的存貨只結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)出現(xiàn)

35、錯(cuò)誤的存貨寫結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)告。寫成本計(jì)算單記錄存貨出庫核算的詳細(xì)計(jì)算過程，費(fèi)時(shí)較多。寫錯(cuò)誤日志結(jié)轉(zhuǎn)出錯(cuò)時(shí)記錄錯(cuò)誤日志。輸出路徑選擇結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)告的輸出路徑，默認(rèn)客戶端安裝目錄下，建議用戶修改。每次結(jié)轉(zhuǎn)存貨數(shù)量此數(shù)值會(huì)影響結(jié)轉(zhuǎn)速度，可根據(jù)經(jīng)驗(yàn)調(diào)節(jié)。(四) 一般出庫核算選項(xiàng)設(shè)置完后，單擊【下一步】，開始出庫核算。系統(tǒng)會(huì)按照物料代碼和倉庫順序，逐個(gè)物料、倉庫計(jì)算，計(jì)算時(shí)需用到的資料有期初余額，本期入庫數(shù)量及入庫成本，物料的計(jì)價(jià)方法，出庫數(shù)量。同一條出庫記錄，由于物料采用的計(jì)價(jià)方法不同，可能計(jì)算出不同的單位出庫成本。各種計(jì)價(jià)方法可在系統(tǒng)中并行使用，用戶應(yīng)深入理解各種計(jì)價(jià)的定義和差別。若核算到的物料入庫核算未完成（有

36、入庫單的單價(jià)為零，包括紅字），系統(tǒng)會(huì)提示出錯(cuò)。根據(jù)選項(xiàng)決定是否停止繼續(xù)核算其他物料。用戶應(yīng)到入庫核算模塊，完成相關(guān)的入庫核算。若出現(xiàn)負(fù)結(jié)存出庫，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置中的負(fù)結(jié)存出庫選項(xiàng)，來決定出庫成本，若選擇手工錄入，則會(huì)收集到不能確定單價(jià)的單據(jù)中。注意：1.系統(tǒng)在出庫核算時(shí)，禁止出庫單價(jià)為負(fù)，若出現(xiàn)此種情況，用戶應(yīng)調(diào)整期初成本或入庫成本。2.已生成憑證的出庫單在核算時(shí)不會(huì)刷新單價(jià)和金額，以保證憑證和單據(jù)一致。(五) 特殊出庫核算進(jìn)入核算系統(tǒng)后，單擊【無單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿】，核算不確定單價(jià)的單據(jù)。準(zhǔn)備工作¨完成存貨出庫核算單擊【無單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿】，彈出“過濾”界面（本期已審核為默認(rèn)條件），若

37、選全部，則可直接單擊【確定】，顯示所有的不確定單價(jià)的單據(jù)，不確定單價(jià)的單據(jù)在出庫核算過程中產(chǎn)生。主要包括以下幾種類型：* 本期未核算的入庫單，表現(xiàn)為入庫單上單價(jià)、金額為零，包括紅字入庫單。* 出庫時(shí)，出現(xiàn)負(fù)結(jié)存，根據(jù)負(fù)結(jié)存出庫核算選項(xiàng)，仍核算不出單價(jià)的藍(lán)字出庫單。* 核算時(shí)當(dāng)前出庫單價(jià)為負(fù)數(shù)，導(dǎo)致無法更新單價(jià)的藍(lán)字出庫單。* 分倉核算調(diào)撥單時(shí)，調(diào)入倉庫先核算，而調(diào)出倉庫后核算。雙擊某一行，彈出該行所對(duì)應(yīng)的單據(jù)，用戶可錄入單價(jià)，系統(tǒng)計(jì)算出金額，或錄入金額，由系統(tǒng)倒算出單價(jià)。也可通過“無單價(jià)單據(jù)更新”模塊的相關(guān)功能實(shí)現(xiàn)單據(jù)上的單價(jià)的更新工作。一般情況下，不確

38、定單價(jià)單據(jù)是對(duì)應(yīng)于出庫核算的，比如進(jìn)行了材料出庫核算后，會(huì)產(chǎn)生不確定單價(jià)單據(jù)，可以到此功能中來維護(hù)；如果又進(jìn)行產(chǎn)成品出庫核算，也會(huì)產(chǎn)生不確定單價(jià)單據(jù)，則也可以到此功能中來維圖17通過主界面【存貨核算】【業(yè)務(wù)生成憑證】，進(jìn)入模塊后，根據(jù)已設(shè)置好的憑證模板據(jù)不同的事物類型生成不同類型的憑證，并且生成的憑證可以通過業(yè)務(wù)憑證序時(shí)簿查詢。系統(tǒng)當(dāng)前提供3種方式可以生成憑證1.     按單生成憑證如果選擇按單生成憑證，則對(duì)于選擇的單據(jù)以一對(duì)一方式生成憑證，即一張單據(jù)就生成一張憑證，存在2種可能的情況說明：如果在一個(gè)單據(jù)類型里面選擇了多張單據(jù)，使用這種模式生成憑證時(shí)，系統(tǒng)為每一張單生成對(duì)應(yīng)的一張憑證，在單據(jù)上記錄各自不同的憑證號(hào)；如果在不同的單據(jù)類型中選擇了單據(jù)（一張或多張），則只是對(duì)于當(dāng)前過濾界面中的單據(jù)按單生成憑證，其他單據(jù)類型中的單據(jù)不能同時(shí)生成憑證；2.     按單據(jù)類型匯總生成憑證如果選擇按單據(jù)類型匯總生成憑證，則可以實(shí)現(xiàn)對(duì)于同一個(gè)單據(jù)類型中的單據(jù)匯總生成一張憑證，注意對(duì)于選項(xiàng)中科目合并的支持定義，憑證借貸方存在相同科目則合并反映（核算項(xiàng)目和單位必須相同）。如果在不同單據(jù)類型中同時(shí)選擇了多張單據(jù)，生成方式是對(duì)于當(dāng)前過濾界面中的