Sap自學系列12SD——銷售總賬科目確定

1、一、銷售會計科目確定總體流程1. 銷售收入科目確定總體流程圖條件表：科目確定的條件；例如，客戶組+物料組+科目代碼、客戶組+科目代碼、物料組+科目代碼。存取順序：把條件表按順序組合，并設置一定的規(guī)則；例如，排斥。條件類型：定義定價元素；例如，價格、回扣、附加費、稅?？颇看_定過程：多個條件類型組合，并設置一定的規(guī)則，科目確定過程分配給銷售發(fā)票類型。帳碼：交易/事務的代碼，表示一項交易或事務，例如，收入、運費、折扣。定價過程：帳碼分配給定價過程；科目確定：用途+科目類型+賬目表+（銷售組織+客戶組（可選）+物料組（可選）+帳碼總賬科目2. 銷售成本科目確定總體流程圖評估類：將具有相同特點的物料分在

2、同一個Valuation Class 內(nèi)，而不需要對其分開來管理、記到不同的庫存科目上。所以，Valuation Class 是和會計科目確定有關系的。能使用哪種Class 取決于Material Type。賬戶分類參考：相同特定的評估類分在同一個賬戶分類參考內(nèi)；可以多個評估類對應一個賬戶分類參考，賬戶分類參考和物料類型關聯(lián)，可以實現(xiàn)一個物料類型對應多個評估類。目的：實現(xiàn)一類物料可以計入不同的會計科目。物料類型：img（后勤-常規(guī)物料主記錄基本設置物料類型（OMS2）3. 關于價值串價值串可以看作是一種記帳規(guī)則，為物料移動或者發(fā)票校驗包含一系的科目特征。定義一系列步驟優(yōu)先順序，每一步驟都連接不

3、同的過賬事務碼，而這個本身就是稱為價值串。在我們進行了物料移動或者發(fā)票校驗后，并不是直接拋由到某一具體的科目中去，而是根據(jù)移動類型或者發(fā)票校驗，連接到相應的價值串，通過價值串，再連接到相應的事務碼（賬戶組）。Value string & account group code 代表了一個完整的業(yè)務過程的，包括所有相關的transaction，預先定義的，無法修改。一個業(yè)務過程在Goods movement之中基本由以下因素決定： movement type、value updating、quantityupdating、special stock、movement indicator、consu

4、mption 同樣以上因素也會決定account group code Movement type: 不用說了，Value updating: 是否會update value，Quantity updating: 是否會update quantity，Special stock: 不同的special stock可以有不同的account posting，Movement indicator: 是否w/ or w/o po/order等等 Consumption: 就是account assignment了。 路徑：OMWN 比如： 普通的101收貨到stock的value string 是W

5、E06，可以為某些transaction設置account modification，這就是account groupcode了 這里可以看到相關的value string的transactions二、收入科目確定1. 為什么需要收入科目確定（1） 銷售不同類別的商品需要計入不同的科目；例如，主營商品的銷售需要計入主營業(yè)務收入，原材料的讓售收入需要計入其他業(yè)務收入。（2） 銷售地區(qū)的不同計入不同的科目；例如，國內(nèi)收入與國外收入。（3） 同一種商品，銷售給不同的客戶群，計入不同的收入科目。2. 收入科目確定配置v 收入科目確定采用的是條件技術(shù)v 收入科目確定過程：銷售發(fā)票類型科目確定過程科目類型

6、存儲順序條件表v 定價過程條件類型帳碼1.1. 收入科目確定需要配置的項目（1） 定義物料賬戶組（收入科目）：OVK5（2） 定義客戶賬戶組（收入科目）：OVK5（3） 定義條件表：v/14，一般不需定義，特殊需要時定義（4） 定義存儲順序：VK09（5） 定義科目確定類型：VK09（6） 定義科目確定過程：VK11（7） 分配科目確定過程：VK11（8） 定義科目代碼（帳碼）：OK11（9） 分配科目代碼（帳碼）：OK11（10） 分配總賬科目：OK151.2. 收入科目確定規(guī)則三、成本科目確定1. 為什么需要成本科目確定（1） 銷售不同類別的商品需要計入不同的科目；例如，主營商品的銷售需要

7、計入主營業(yè)務成本，原材料的讓售收入需要計入其他業(yè)務成本。（2） 銷售地區(qū)的不同計入不同的科目；例如，國內(nèi)成本與國外成本。（3） 同一種商品，銷售給不同的客戶群，計入不同的成本科目。2. 成本科目確定規(guī)則四、收入成本科目確定舉例S公司，銷售自己公司生產(chǎn)的產(chǎn)品的收入計入主營業(yè)務收入，銷售成本計入主營業(yè)務成本；有時，還將本公司采購的原材料讓售，讓售收入計入其他業(yè)務收入，讓售成本計入其他業(yè)務成本。1. 物料主數(shù)據(jù)配置（1）原材料銷售視圖維護原材料物料類別的銷售視圖默認不可維護，需要先修改物料類別，打開銷售視圖維護功能。路徑：IMG-后勤-常規(guī)-物料主記錄-基本設置-物料類型-定義物料類型屬性T-cod

8、e：OMS2原材料（ROH）：用戶部門選中銷售；（2）增補原材料的銷售視圖數(shù)據(jù)路徑：后勤-物料管理-物料主記錄-創(chuàng)建（一般）-立即T-code：MM01增補銷售: 銷售組織數(shù)據(jù) 1、銷售: 銷售組織數(shù)據(jù) 2、銷售：一般/工廠數(shù)據(jù)三個視圖數(shù)據(jù)；2. 確定收入科目配置（1）維護物料：賬戶分配組路徑：IMG-銷售和分銷-基本功能-科目分配/成本-收入賬戶確定-檢查科目分配相關主數(shù)據(jù)-物料：賬戶分配組；T-code: OVK5增加兩個科目設置組：03 主營業(yè)務收入，銷售自產(chǎn)產(chǎn)品收入；04 其他業(yè)務收入，讓售原材料的收入；（2）維護物料主數(shù)據(jù)的科目設置組路徑：后勤-物料管理-物料主記錄-修改T-code

9、：MM02原材料的科目設置組選04 其他業(yè)務收入，自產(chǎn)產(chǎn)品的銷售收入選03 主營業(yè)務收入；說明：科目設置組，不僅僅是銷售和分銷適用，采購科目確定也適用這個字段；（3）設置總賬科目路徑：IMG-銷售和分銷-基本功能-科目分配/成本-收入賬戶確定-分配總賬科目T-code: OK15條件表格選003 物料組/帳戶關鍵字ERL代表收入，03主營業(yè)務收入，04其他業(yè)務收入；ERS代表銷售扣減，03主營業(yè)務收入，04其他業(yè)務收入；3. 確定成本科目配置（1）定義評估類路徑：IMG-物料管理-評估和科目設置-科目確定-無向?qū)У目颇吭O置-定義評估類T-code：OMSK（2）為物料主數(shù)據(jù)的評估類路徑：后勤-物料管理-物料主記錄-修改T-code：MM02修改物料主數(shù)據(jù)