財(cái)政學(xué) 第二章 財(cái)政分析工具(20140921)

1、1 第二章 財(cái)政學(xué)分析工具周克周克清清 教授教授西南財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)稅學(xué)院西南財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)稅學(xué)院 2 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法第三節(jié)第三節(jié) 市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能內(nèi)容安排內(nèi)容安排3 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法一、什么是實(shí)證分析？一、什么是實(shí)證分析？二、實(shí)證分析：實(shí)驗(yàn)研究二、實(shí)證分析：實(shí)驗(yàn)研究三、實(shí)證分析：觀察研究三、實(shí)證分析：觀察研究四、實(shí)證分析：準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究四、實(shí)證分析：準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究4 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法一、什么是實(shí)證分析？一、什么是實(shí)證分析？u實(shí)證分析：按事物本來面貌去描述事物，說明研究對(duì)象是什么。u理論

2、實(shí)證：基于理論的實(shí)驗(yàn)，通過計(jì)算推理得出數(shù)據(jù)并驗(yàn)證理論正確性。u經(jīng)驗(yàn)實(shí)證：以觀察和經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，從中總結(jié)規(guī)律，形成理論，并檢驗(yàn)與前期假設(shè)是否相符。5 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法一、什么是實(shí)證分析？一、什么是實(shí)證分析？u因果性與相關(guān)性 政府措施X引起社會(huì)結(jié)果Y的條件 1. 原因（X）必須先于結(jié)果（Y）2. 原因和結(jié)果必須是相關(guān)的3. 對(duì)于任何觀察到的相關(guān)性的其他解釋，必須予以忽略6 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法一、什么是實(shí)證分析？一、什么是實(shí)證分析？u理論的作用： 簡(jiǎn)化問題，抓住實(shí)質(zhì) 評(píng)價(jià)模型 了解模型的局限7 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法二、實(shí)證分析：實(shí)驗(yàn)研究（職業(yè)

3、培訓(xùn)）二、實(shí)證分析：實(shí)驗(yàn)研究（職業(yè)培訓(xùn)）u實(shí)驗(yàn)研究實(shí)驗(yàn)研究 有偏估計(jì):控制組與處理組的特征不同。 反事實(shí)條件：處理組本沒有得到處理卻發(fā)生了的情況。 實(shí)驗(yàn)（或隨機(jī)）研究u進(jìn)行實(shí)驗(yàn)研究進(jìn)行實(shí)驗(yàn)研究 將樣本隨機(jī)分配到控制組和處理組8 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法二、實(shí)證分析：實(shí)驗(yàn)研究二、實(shí)證分析：實(shí)驗(yàn)研究u實(shí)驗(yàn)研究的缺陷實(shí)驗(yàn)研究的缺陷1. 道德問題2. 技術(shù)問題3. 回復(fù)偏差4. 實(shí)驗(yàn)持續(xù)時(shí)間有限的影響5. 實(shí)驗(yàn)結(jié)果對(duì)于其他人、背景甚至相關(guān)處理組的適用性6. 實(shí)驗(yàn)的“黑箱”一面9 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法三、實(shí)證分析：觀察研究三、實(shí)證分析：觀察研究u觀察研究采用實(shí)驗(yàn)環(huán)境之外的

4、觀察和測(cè)定的現(xiàn)實(shí)觀察研究采用實(shí)驗(yàn)環(huán)境之外的觀察和測(cè)定的現(xiàn)實(shí)行為所獲取的數(shù)據(jù)進(jìn)行研究行為所獲取的數(shù)據(jù)進(jìn)行研究u觀察獲取的數(shù)據(jù)來源觀察獲取的數(shù)據(jù)來源1. 調(diào)查2. 記錄的數(shù)據(jù)3. 政府公布數(shù)據(jù)u 計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué) 回歸分析10 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法三、實(shí)證分析：觀察研究三、實(shí)證分析：觀察研究L = 0 + 1wn + 2X1 + + nXn + 應(yīng)變量應(yīng)變量自變量自變量參數(shù)參數(shù)誤差項(xiàng)誤差項(xiàng)回歸分析：回歸分析：回歸線回歸線標(biāo)準(zhǔn)誤標(biāo)準(zhǔn)誤wnL斜率1截距0011 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法三、實(shí)證分析：觀察研究三、實(shí)證分析：觀察研究u數(shù)據(jù)類型數(shù)據(jù)類型1. 橫截面數(shù)據(jù)2.

5、 時(shí)間序列數(shù)據(jù)3. 面板數(shù)據(jù)12 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法三、實(shí)證分析：觀察研究三、實(shí)證分析：觀察研究u觀察研究的缺陷觀察研究的缺陷1. 觀察數(shù)據(jù)在非實(shí)驗(yàn)環(huán)境中收集2. 模型設(shè)定問題13 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法四、實(shí)證分析：準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究四、實(shí)證分析：準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究u 準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究（自然實(shí)驗(yàn)）準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究（自然實(shí)驗(yàn)）外部環(huán)境實(shí)現(xiàn)控制組和處理組的隨機(jī)分組u 進(jìn)行準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究進(jìn)行準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究1. 雙重差異準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)（difference in difference analysis）2. 工具變量準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)3. 回歸間斷準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)14 第一節(jié)第一節(jié) 實(shí)證分析方法實(shí)證分析方法四、實(shí)證分析：準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研

6、究四、實(shí)證分析：準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究u 準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究缺陷準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)研究缺陷1. 準(zhǔn)實(shí)驗(yàn)不能真實(shí)地模仿處理組的隨機(jī)分派2. 研究的問題有限3. 結(jié)果難以預(yù)測(cè)其他政策的影響15 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法引子引子 什么是規(guī)范分析？什么是規(guī)范分析？一、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)一、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定理二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定理三、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定理三、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定理16 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法引子引子 什么是規(guī)范分析？什么是規(guī)范分析？u 規(guī)范分析回答的問題是“應(yīng)當(dāng)是什么”，即確定若干準(zhǔn)則，并據(jù)以判斷研究對(duì)象所具有的狀態(tài)是否符合這些準(zhǔn)則，如果有偏，應(yīng)如何調(diào)整。17 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)

7、范分析方法一、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)一、福利經(jīng)濟(jì)學(xué) 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)是研究各種經(jīng)濟(jì)狀態(tài)的社會(huì)合意性的經(jīng)濟(jì)理論的一個(gè)分支。u （一）純交換經(jīng)濟(jì)u （二）生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)18 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)u 埃奇沃思框圖（Edgeworth Box)無花果樹葉/年wuyxvr0蘋果/年s0夏娃亞當(dāng)19 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)u埃奇沃思框圖中的無差異曲線埃奇沃思框圖中的無差異曲線A1A2A3E1E3E2無花果樹葉/年蘋果/年00sr夏娃亞當(dāng)20 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)

8、：純交換經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)u 在夏娃的境況不變壞的情況下使亞當(dāng)?shù)木硾r變好亞當(dāng)00sr蘋果/年無花果樹葉/年AgAhEgghp帕累托效率配置夏娃21 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)u 在亞當(dāng)?shù)木硾r不變壞的情況下使夏娃的境況變好亞當(dāng)00sr蘋果/年無花果樹葉/年AgEggp1pEp1帕累托效率配置夏娃22 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)u 使亞當(dāng)和夏娃的境況同時(shí)變好亞當(dāng)00sr蘋果/年無花果樹葉/年AgEggp1pEp2Ap2p2 Pareto efficient P

9、areto improvement夏娃23 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)u 契約曲線亞當(dāng)00sr蘋果/年無花果樹葉/年AgEggp1pEp2Ap2p2p3p4契約曲線夏娃24 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法u 契約曲線所有帕累托效率點(diǎn)的軌跡稱為契約曲線（contract curve) 無差異曲線斜率的絕對(duì)值指的是一個(gè)人愿意以一種商品換取另一種商品額外數(shù)量的比率，即邊際替代率（MRS）。 帕累托效率要求所有的消費(fèi)者的邊際替代率都相等，即：二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：純交換經(jīng)濟(jì)afafMRSMRS亞 當(dāng)夏 娃25

10、第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)：生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)u 生產(chǎn)可能性曲線蘋果/年CC0wyxz斜率 = 邊際轉(zhuǎn)換率無花果樹葉/年26 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法邊際成本(marginal cost,MC)指增加一單位的產(chǎn)量所增加的生產(chǎn)成本。 =蘋果對(duì)無花果樹葉的邊際轉(zhuǎn)換率生產(chǎn)可變情況下的效率條件：afMRTaaffMCMRTMCafafafMRTMRSMRS亞當(dāng)夏娃aafaffMCMRSMRSMC亞當(dāng)夏娃27 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定律假定：完全競(jìng)爭(zhēng)每一種商品均有市場(chǎng)結(jié)論：符合帕累托效率的資源配置自動(dòng)實(shí)現(xiàn)。28 第二

11、節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法二、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第一定律aa ffaa ffa fa faaffaa ffPM R SPPM R SPM R SM R SM CPM CPPM R TP亞當(dāng)夏娃亞當(dāng)夏娃29 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法三、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定律u 效率與公平亞當(dāng)00sr蘋果/年無花果樹葉/年qp5p3夏娃30 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法三、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定律u 效用可能性曲線夏娃的效用亞當(dāng)?shù)男в肬Up3qp531 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法三、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定律u 社會(huì)無差異曲線夏娃的效用亞當(dāng)?shù)男в眠f增的社會(huì)福利()W FUU亞 當(dāng)夏 娃，32 第

12、二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法三、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定律u 社會(huì)福利最大化夏娃的效用iiiiii亞當(dāng)?shù)男в?3 第二節(jié)第二節(jié) 規(guī)范分析方法規(guī)范分析方法 三、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定律 在完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，政府所要做的事情是改變個(gè)人之間稟賦的初始分配狀態(tài)，其余的一切都可以由市場(chǎng)來解決。每一種具有帕累托效率的資源配置都可以通過市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)。 福利經(jīng)濟(jì)學(xué)第二定理認(rèn)為在一定的條件下，每一種具有帕累托效率的資源配置均能達(dá)到競(jìng)爭(zhēng)均衡34 第三節(jié)第三節(jié) 市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能一、市場(chǎng)失靈二、財(cái)政職能35 第三節(jié)第三節(jié) 市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能一、市場(chǎng)失靈u 市場(chǎng)失靈：市場(chǎng)失靈是指由于

13、現(xiàn)實(shí)的市場(chǎng)環(huán)境不滿足資源配置達(dá)到“帕累托最優(yōu)”狀態(tài)所需的前提條件，從而導(dǎo)致一些市場(chǎng)難以解決或市場(chǎng)解決不好的問題。u 分類： 市場(chǎng)影響力 市場(chǎng)不存在36 第三節(jié)第三節(jié) 市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能一、市場(chǎng)失靈的表現(xiàn)u 資源配置低效1. 競(jìng)爭(zhēng)失靈2. 不能有效提供公共產(chǎn)品3. 外部性風(fēng)險(xiǎn)和不確定性u(píng) 收入分配不公u 宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)37 第三節(jié)第三節(jié) 市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能二、財(cái)政職能u 資源配置職能 資源配置的職能是指財(cái)政具有通過一定方式，引導(dǎo)人才和物力的流向，促進(jìn)資源配置趨向“帕累托最優(yōu)”狀態(tài)的功能與職責(zé)。資源配置方式：直接配置間接配置38 第三節(jié)第三節(jié) 市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能市場(chǎng)失靈與財(cái)政職能二、財(cái)政職能u 收入分配 收入分配的職能是指財(cái)政具有通過對(duì)社會(huì)產(chǎn)品的占有、使用