信用社(銀行)年度財(cái)務(wù)分析

1、信用社 (銀行 )年度財(cái)務(wù)分析今年是全面落實(shí)農(nóng)村信用社改革的第一年。我們 * 農(nóng)村信用社在新年伊始，就緊緊圍繞縣聯(lián)社的工作思路，省市聯(lián)社的文件精神，緊扣支農(nóng)、增效、發(fā)展的主旋律，突出一個(gè)“早”，狠抓一個(gè)“實(shí)”，關(guān)鍵一個(gè)“干”，各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得穩(wěn)健性進(jìn)展，經(jīng)營(yíng)效益明顯改觀。根據(jù)今年 12 月 16 號(hào)縣聯(lián)社的年終會(huì)計(jì)決算會(huì)議精神安排，我社隨即組成了以主任 * 為組長(zhǎng)、主管會(huì)計(jì) * 為付組長(zhǎng)、* 、* 、* 、* 為成員的年終會(huì)計(jì)決算工作小組， 具體就今年的年終會(huì)計(jì)決算工作進(jìn)行實(shí)施；現(xiàn)就今年的財(cái)務(wù)狀況具體分析如下：一、業(yè)務(wù)狀況1、資產(chǎn)及其構(gòu)成。止今年 12 月末，各項(xiàng)資產(chǎn)余額為 * 萬(wàn)元，其中存放聯(lián)社

2、 * 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 *% ；存放同業(yè)及聯(lián)行 * 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 *% ；各項(xiàng)貸款 * 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 *% ；長(zhǎng)期投資* 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的 *% ；其他非生息資產(chǎn) * 萬(wàn)元，占資產(chǎn)總額的*%。2、負(fù)債及其構(gòu)成。止今年 12 月末，各項(xiàng)負(fù)債余額為 * 萬(wàn)元，各項(xiàng)存款余額為 * 萬(wàn)元，占負(fù)債總額的 *% ；其他非生息負(fù)債余額為* 萬(wàn)元，占負(fù)債總額的 *% 。3、所有者權(quán)益及其構(gòu)成。止今年12 月末，所有者權(quán)益為 -* 萬(wàn)元，其中股本金 * 萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)* 萬(wàn)元。歷年虧損余額為*萬(wàn)元，本年度盈余 * 萬(wàn)元。4、本期損益狀況。（ 1）各項(xiàng)收入及其構(gòu)成。本年度實(shí)現(xiàn)收入 * 萬(wàn)元，比上

3、年增收* 萬(wàn)元，增幅 *% 。其中，利息收入 * 萬(wàn)元，占總收入的 *% ，同比增收 * 萬(wàn)元，增幅 *% ；金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入 * 萬(wàn)元，占總收入的*% ，比上年增收 * 萬(wàn)元，增幅*% ；其他收入 * 萬(wàn)元，同比上年 * 。（ 2）各項(xiàng)支出及其構(gòu)成。本期支出 * 萬(wàn)元，同比增支 * 萬(wàn)元，增幅為 *% 。其中，利息支出 * 萬(wàn)元，占支出總額的 *% ，同比增支* 萬(wàn)元，增幅為 *% ；手續(xù)費(fèi)支出 * 萬(wàn)元，比上年增支 * 萬(wàn)元 ,增幅為*% ；營(yíng)業(yè)費(fèi)用 * 萬(wàn)元，占支出總額的 *% ，比上年增支 * 萬(wàn)元，增幅為 *% ；其他營(yíng)業(yè)支出 * 萬(wàn)元，占支出總額的 *% ，比上年增支* 萬(wàn)元，增幅

4、為 *% ；營(yíng)業(yè)稅金及附加 * 萬(wàn)元，占支出總額的 *% ，同比增支 * 萬(wàn)元，增幅為 *% ；營(yíng)業(yè)外支出 * 萬(wàn)元，比上年增支 * 萬(wàn)元。（ 3）利潤(rùn)狀況。本期收支軋差盈余 * 萬(wàn)元，完成聯(lián)社年計(jì)劃利潤(rùn)的 * 萬(wàn)元的 *% 比上年增盈 * 萬(wàn)元。（ 4）員工情況及業(yè)務(wù)占比。我社現(xiàn)有職工 38 人，在崗職工 32人，其中內(nèi)勤員工26 人，外勤員工 6 人。人均占有存款 * 萬(wàn)元，其中職工攬儲(chǔ)存款余額為* 萬(wàn)元，人均贏利 * 萬(wàn)元。（ 5）固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。我社現(xiàn)有固定資產(chǎn)余額 173.3 萬(wàn)元，其中營(yíng)業(yè)用房產(chǎn) 119.4 萬(wàn)元，交通工具 20.6 萬(wàn)元，電子設(shè)備 30.2 萬(wàn)元，機(jī)器設(shè)備 3.1

5、萬(wàn)元，固定資產(chǎn)折舊余額 * 萬(wàn)元，其中本年度提取固定資產(chǎn)折舊費(fèi) * 萬(wàn)元。（ 6）專項(xiàng)央行票據(jù)置換情況。我 * 信用社今年 6 月 2 日取得專項(xiàng)央行票據(jù) * 萬(wàn)元，我社用專項(xiàng)央行票據(jù)置換呆帳貸款 * 萬(wàn)元，呆滯貸款 * 元，置換歷年虧損 * 萬(wàn)元。二、本年度財(cái)務(wù)執(zhí)行特點(diǎn)1、存貸規(guī)模均衡擴(kuò)張，業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿ψ?。止本期末，各?xiàng)貸款累計(jì)發(fā)放 * 萬(wàn)元，累計(jì)收回 * 萬(wàn)元，凈投放 * 萬(wàn)元，余額為 *萬(wàn)元，比年初增長(zhǎng) *% ；各項(xiàng)存款比年初凈增 * 萬(wàn)元，余額為 *萬(wàn)元，占年度計(jì)劃的 *% ，比年初增長(zhǎng) *% ，存貸比例自年初始終一直保持在 *% 以內(nèi)。從上述數(shù)據(jù)比較分析，可以看出今年我們* 信用社，

6、各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，整體推進(jìn)、均衡擴(kuò)張，為后期業(yè)務(wù)發(fā)展夯實(shí)了基礎(chǔ)。2、狠抓收入主渠道。農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，關(guān)鍵取決于信用社支持“三農(nóng)”的力度。今年來(lái)，我們* 信用社繼續(xù)以全面推行信用工程、著重落實(shí)支持“三農(nóng)”工程、內(nèi)部員工嚴(yán)格實(shí)行效益工程以及視盤活工作為生命的工程，今年以來(lái)，我們 * 信用社緊抓春耕時(shí)節(jié)以及春節(jié)過(guò)后外出務(wù)工者尚需資金的有利時(shí)機(jī)，合理按排資金，加大支農(nóng)力度，使春耕期間農(nóng)民不愁資金困惑，放開手腳去生產(chǎn)；使那些外出務(wù)工者走的放心，用的安心，千方百計(jì)和他們打成一片，讓他們真真體驗(yàn)到信用社就是自已的銀行，從而，建立信用社與“三農(nóng)”間的魚水關(guān)系，達(dá)到社農(nóng)雙贏的共同目的。從統(tǒng)計(jì)

7、數(shù)據(jù)表明，我們 * 信用社今年度以來(lái)，累計(jì)投放資金 * 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利息收入* 萬(wàn)元， ,收息率為 *%, 同比增加 * 個(gè)百分點(diǎn)。3、不 良資產(chǎn)急劇下降，資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化。今年來(lái)，一是我們* 信用社不惜重金，下重手，出重拳，視盤活不良資產(chǎn)為信用社生存之本。為將此項(xiàng)工作抓緊抓實(shí)抓出成效，我們 * 信用社專門成立盤活領(lǐng)導(dǎo)小組。做到上下聯(lián)動(dòng)，一呼即應(yīng)、一觸即發(fā)。今年度共計(jì)盤活不 良資產(chǎn) * 萬(wàn)元，保全不良資產(chǎn)上千萬(wàn)元， 硬是將不良資產(chǎn)在年初的基礎(chǔ)上下壓了 *個(gè)百分點(diǎn)。二是合理匡算資金頭寸，為暫時(shí)富余資金找出路，取得相對(duì)高額回報(bào)，今年度僅此一項(xiàng)同比增收* 萬(wàn)元。4、增收節(jié)支效果顯著，綜合費(fèi)用明顯下降。

8、今年是我們* 信用社扭虧為盈的關(guān)鍵年。全體員工新年伊始，牢樹過(guò)緊日子的思想，克難奮進(jìn)、真抓實(shí)干。從內(nèi)控制度做起，一是修訂與增收節(jié)支相配套的財(cái)務(wù)管理辦法，二是從領(lǐng)導(dǎo)、員工做起，進(jìn)一步規(guī)范辦事作風(fēng)、樹立勤儉辦社的工作作風(fēng)，率先垂范，從自我做起。要求別人做到的，領(lǐng)導(dǎo)人員先做到；要求別人不能做的，首先自已不能做。從績(jī)效考核兌現(xiàn)，進(jìn)一步完善、實(shí)行百元工資考核，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，杜絕吃大鍋飯現(xiàn)象。由于機(jī)制的優(yōu)越性，領(lǐng)導(dǎo)帶頭的示范性，今年度來(lái)，我們蒲城信用社同比增收* 萬(wàn)元，增幅 *% 。同時(shí)，我社在一手抓收入的基礎(chǔ)上，更進(jìn)一步的明確了一手抓支出的管理。結(jié)合我社實(shí)際情況，我社制訂了加強(qiáng)增收節(jié)支工作安排意

9、見(jiàn)，主旨鮮明，責(zé)任明確，獎(jiǎng)罰分明，有力的調(diào)動(dòng)了全員節(jié)支的主動(dòng)性，止本期末，營(yíng)業(yè)費(fèi)用列支 * 萬(wàn)元，同比增加 * 萬(wàn)元，增幅為 *% ，主要原因在于職工工資的增加所致。本期僅工資以及因工資增加而增加的職工福利費(fèi)等費(fèi)用共增加 * 元。實(shí)際本期業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等* 項(xiàng)公用費(fèi)用僅列支 * 萬(wàn)元,同比減支 * 萬(wàn)元 ,減幅為 *% 。5、核算意識(shí)不斷增強(qiáng)，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)。從本年度看，我們* 信用社均能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，做到科學(xué)核算，從嚴(yán)管理、從嚴(yán)把關(guān)，做到應(yīng)收盡收，能省則省，不放過(guò)一分錢的收入，不浪費(fèi)一分錢的支出。尤其在各種費(fèi)用的計(jì)提上，做到計(jì)算準(zhǔn)確，防微杜漸，例如在應(yīng)付利息、呆帳準(zhǔn)備、累計(jì)折舊的計(jì)提上， 做到真實(shí)準(zhǔn)確，留足“干糧”。三、本期財(cái)務(wù)存在的不足1、負(fù)債成本仍居高不下，沒(méi)有明顯改觀。止本期末 ,各項(xiàng)存款達(dá)* 萬(wàn)元 ,其中定期存款 * 萬(wàn)元 ,占存款總額的 *%; 活期存款 * 萬(wàn)元,占存款總額的 *%, 低成本存款一直停留在年初工作水平上 ,沒(méi)有新的突破，負(fù)債成本下降率沒(méi)有明顯改觀。2、中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩，收入微不足道。由于受多種因素而中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的收入?yún)s了了無(wú)際。四、建議1、積極抓好中間業(yè)