小額貸款公司培訓教材(最新版)(共40頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上中匯創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司二0一年五月專心-專注-專業(yè)目 錄第一章 小額貸款公司概述一、 小額貸款公司及其法律地位（一）“小額貸款公司”定義（二）小額貸款公司法律地位二、小額貸款公司經(jīng)營特點 （一）經(jīng)營特殊商品 （二）經(jīng)營原則 （三）經(jīng)營范圍 （四）經(jīng)營要求 （五）貸款利率 （六）發(fā)展前景 三、設立小額貸款公司準入資格四、小額貸款公司組織形式及內部機構五、小額貸款公司的股東六、小額貸款公司的主發(fā)起人條件七、其他股東應當具備的條件 八、小額貸款公司的優(yōu)勢九、小額貸款公司的作用十、小額貸款公司的發(fā)展歷程 十一、小額貸款公司監(jiān)管第二章 小額貸款業(yè)務操作實務一、小額貸款的概念二

2、、信貸比例管理三、貸款的基本制度 1、貸款的“三性”原則2、“5C”原則3、貸款的“三查”制度 4、審貸分離制度四、小額貸款對象和基本條件 （一）貸款對象 （二）貸款基本條件（三）貸款卡（四）貸款人的權利與義務 （五）借款人的權利與義務（六）禁止貸款的對象五、貸款種類1、信用貸款 2、擔保貸款3、票據(jù)貼現(xiàn)4、組合貸款六、小額貸款操作規(guī)程（一）貸款咨詢受理與貸款申請1、貸款咨詢受理2、客戶申請貸款所需資料（二）貸款立項（三）貸款調查的前期準備 1、客戶經(jīng)理的準備工作2、信貸調查原則 （四）客戶信用等級評定的規(guī)定（五）貸款調查1、貸款調查的要求：2、貸款調查的內容：3、貸款調查的方法4、貸前調查報

3、告（六）貸款審查1、認真全面初審貸款調查報告2、突出審查貸款風險控制點3、撰寫貸款審查報告4、法律合規(guī)審查（七）貸款審批（八）貸款發(fā)放七、貸款擔保的有關規(guī)定（一）保證人資格的認定（二）抵押物的確定（三）質物的確定（四）擔保方式的選擇（五）貸款擔保的審查（六）擔保合同的訂立（七）貸款擔保的管理（八）擔保債權的實現(xiàn)八、貸后管理規(guī)定（一）貸后基礎管理（二）貸后檢查1、 現(xiàn)場實地檢查 2、 非現(xiàn)場報表檢查 3、貸后檢查頻率4、貸后檢查內容5、 貸后檢查報告（三）風險預警管理 第一章 小額貸款公司簡介一、小額貸款公司及其法律地位(一）“小額貸款公司”定義：小額貸款公司，是由自然人、企業(yè)法人或者其他社會組

4、織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款的有限責任公司或者股份有限公司。（二）小額貸款公司法律地位：1、是企業(yè)法人；2、有獨立的法人財產(chǎn)；3、享有法人財產(chǎn)權；4、以全部財產(chǎn)對其債務承擔民事責任?！靶☆~貸款公司是企業(yè)法人”，也就是規(guī)定了小額貸款公司不是金融機構，但經(jīng)營的是金融業(yè)務，可以說是“準金融機構”。二、小額貸款公司經(jīng)營特點（一）經(jīng)營特殊商品:貨幣（只貸不存）（二）經(jīng)營規(guī)則：1、小額貸款公司必須專營小額貸款業(yè)務； 2、嚴禁向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款；（高壓線） 3、信貸資金來源必須合法，主要來源應為股東繳納的資本金、捐贈資金和不超過兩家銀行的借貸資金。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機

5、構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。（底線） 4、小額貸款公司不得從事投資業(yè)務和委托貸款業(yè)務； 5、小額貸款公司不得向關系人發(fā)放貸款：關系人指公司的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬以及他們投資或者擔任高級管理職務的企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。（三）經(jīng)營范圍：1、辦理各項小額貸款；2、辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財務等咨詢業(yè)務；3、其他經(jīng)批準的業(yè)務。（四）經(jīng)營要求：1、小額、分散：單戶貸款余額不得超過資本金的5。2、堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村及城區(qū)小型企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展服務。3、自主選擇貸款對象。4、經(jīng)營市場化。5、不得向其股東發(fā)放貸款。6、不得跨區(qū)域經(jīng)營貸款業(yè)務。海南小額貸款公司可在全島開展

6、業(yè)務。7、小額貸款公司營業(yè)大廳必須貼有安民告示：“本小額貸款公司不吸收公眾存款，非法存款和集資不受法律保護。”（五）小額貸款公司的貸款利率：1、按照市場原則自主確定。2、上限放開，但不得超過同期銀行貸款利率的四倍。3、下限人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。（六）小額貸款公司的發(fā)展前景：1、真正服務小企業(yè)和“三農(nóng)”、合規(guī)經(jīng)營的，一年后可增資擴股。2、依法合規(guī)經(jīng)營、沒有不良信用記錄的，可以改制為村鎮(zhèn)銀行。三、設立小額貸款公司準入資格（一）有符合公司法、指導意見和試點工作意見規(guī)定的章程；（二）有限責任公司應由不高于50個股東出資設立，其中有一個出資最多的第一大股東；股份有限公司發(fā)起人人數(shù)不超過2

7、00人，其中有一個出資最多的主發(fā)起人；（三）注冊資本為貨幣資本，且應一次繳足。小額貸款公司設立為有限責任公司的，注冊資本不得低于3000萬元；設立為股份有限公司的，注冊資本不得低于5000萬元，單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的30%，具有特殊從業(yè)技術能力和經(jīng)驗的發(fā)起人，經(jīng)批準可以提高其持股比例，但最高不得超過40%。（四）有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。（五）有開展小額貸款業(yè)務必要的內部組織機構和企業(yè)管理制度、風險控制制度。 （六）省金融辦規(guī)定的其它審慎性條件。四、小額貸款公司組織形式

8、及內部機構（一）小額貸款公司的名稱，由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中，行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，不得冠省級行政區(qū)劃。（二）小額貸款公司的組織形式包括下列二種： 1、有限責任公司；2、股份有限公司。（三）小額貸款公司內部組織機構：為保證小額貸款公司高效、精簡、穩(wěn)健經(jīng)營，必須建立一套科學合理的內部運行組織。要求做到上下協(xié)作、內外制約、審貸分離。內部機構設置總經(jīng)理室、綜合部、財務部、信貸部、風險管理部等。其中客戶部為貸款調查部門，風險管理部為審查部門，總經(jīng)理室為貸款審批部門。五、小額貸款公司的股東（一）企業(yè)法人；（二）自然人；（三）其他經(jīng)濟組織；（四）試點期間，外資企業(yè)和外籍人士暫

9、不能入股。六、小額貸款公司的主發(fā)起人條件(一)凈資產(chǎn)1500萬元以上，且資產(chǎn)負債率不高于70。    (二)近3年連續(xù)贏利，且3年凈利潤累計總額不低于500萬元。    (三)具有良好的社會聲譽和誠信記錄，近3年在業(yè)務管理、財務管理、稅收管理、外匯管理、海關管理等方面無違法行為。    (四)具有良好的公司治理結構和健全的內部控制制度。     (五)入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。    (六)按審慎性原則要求

10、的其他條件。七、其他股東應當具備的條件 (一) 自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；具備一定的經(jīng)濟金融知識；收入狀況良好，有較強的抗風險能力；由當?shù)毓矙C關出具無犯罪記錄的證明和人民銀行出具無不良信用記錄的證明，有金融從業(yè)經(jīng)歷的，還須由原所在金融單位出具無違規(guī)、違紀行為的證明。    (二) 其他企業(yè)或社會組織作為出資人的，必須合法設立且出資人及其法定代表人無不良信用記錄或犯罪記錄；近3年的財務狀況良好，有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力。八、小額貸款公司的優(yōu)勢    1、高效性：一般七個工作日內做出貸與不貸、貸長貸短、貸多貸少的決定。

11、           2、靈活性：一戶一定；根據(jù)每個客戶的實際情況，提供符合他本身條件的貸款服務。            3、市場大：客戶群體多。            4、門檻低：不分貴賤只要符合制度就能辦。        &#

12、160;   5、體制好：能夠有效的解決信息不對稱，與借款人相輔相成。     九、小額貸款公司的作用 1、一定程度上緩解農(nóng)戶和中小企業(yè)融資難的問題，促進經(jīng)濟的發(fā)展。 2、小額貸款公司在不同的層次上為農(nóng)村金融領域提供了多元化的選擇，促進農(nóng)村金融組織的競爭。 3、小額貸款公司引導民間借貸行為規(guī)范化、陽光化。十、小額貸款公司的發(fā)展歷程1、2005年底，中國人民銀行以山西省平遙縣作為首批小額貸款試點，在全國率先成立了“晉源泰”、“日升隆”兩家小額貸款公司，嘗試以民間資金為依托，以服務“三農(nóng)”、支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為重點，為農(nóng)戶提供小額貸款。2、2006年

13、，山西、四川、陜西、貴州、內蒙古5個省、自治區(qū)開展了小額貸款組織的試點，隨后在其他省份也成立了一些小額貸款公司。 3、2008年7月，銀監(jiān)會、中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布了關于小額貸款公司試點的指導意見（銀監(jiān)發(fā)200823號，以下簡稱意見）。這是銀監(jiān)會和央行首次對小額貸款公司出臺的正式規(guī)定，意見對小額貸款公司的性質、設立條件、資金來源、資金運用和監(jiān)管等方面做出了明確的規(guī)定。4、2009年12月，海南省金融辦下發(fā)了海南省小額貸款公司試點管理辦法。2010年4月，省金融辦批準設立“海口羅牛山小額貸款公司”和“瓊海中金小額貸款股份有限公司”。十一、小額貸款公司監(jiān)管1、 小額貸款公司的監(jiān)管部門省級金融辦，或者

14、省中小企業(yè)管理局或省經(jīng)貿委。2、 監(jiān)管辦法3、 監(jiān)管指標度009額貸款公司的陽光化進程的開始東繳納的資本金、捐贈資金，般第二章 小額貸款業(yè)務操作實務一、小額貸款的概念“小額貸款”（microfinance）專指向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務活動，以貧困或中低收入群體為特定目標客戶并提供適合特定目標階層客戶的金融產(chǎn)品服務，是小額貸款項目區(qū)別于正規(guī)金融機構的常規(guī)金融服務以及傳統(tǒng)扶貧項目的本質特征；而這類為特定目標客戶提供特殊金融產(chǎn)品服務的項目或機構，追求自身財務預算自立和持續(xù)性目標，構成它與一般政府或捐助機構長期補貼發(fā)展項目和傳統(tǒng)扶貧項目的本質差異。各種模式的小額貸款均應包括兩個基本含義

15、：一是為大量低收入包括貧困人口提供金融服務；二是保證小額貸款信貸機構自身的生存與發(fā)展。這兩個既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面，構成了小額貸款的完整要素，兩者缺一都不能稱為完善或規(guī)范的小額信貸目前，我國金融部門主要開辦了兩類性質不同的小額信貸。一類是商業(yè)性小額貸款，一類是財政貼息小額貸款。兩者的不同之處在于，政府對商業(yè)性小額信貸的作用僅限于政策引導，對財政貼息的小額信貸還要提供一定比例的貼息資金。但是，無論是商業(yè)性的小額信貸還是財政貼息小額信貸，都實行市場化運作，由小額信貸機構完全按照商業(yè)信貸原則，自主決定貸與不貸、貸多貸少。商業(yè)性小額貸款按主體不同分為：商業(yè)銀行小額貸款和專業(yè)小額貸款公司小額貸款。按

16、貸款對象分為農(nóng)戶小額貸款、工商戶小額貸款、居民消費小額貸款及中小企業(yè)擔保基金貸款。財政貼息小額信貸主要有三種：農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸款、下崗失業(yè)人員小額擔保貸款和國家助學貸款。 二、信貸比例管理 1、小額貸款公司的資金充足率近乎100%。只能從不超過兩家銀行借入不超過凈資產(chǎn)50%的資金。財務杠桿是1：1.5,而銀行按巴塞爾協(xié)議規(guī)定資本充足率不得低于8%。即資本總額度與加權風險資產(chǎn)總額的比例不得低于8%。 2、小額貸款公司只貸不存，不吸收存款。商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。 3、小額貸款公司對資產(chǎn)的流動性未作要求。商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于25%。 4、小額貸款公司單

17、筆貸款不超過注冊資金的5%。體現(xiàn)了小額貸款點多面廣，分散風險的特點。商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。 5、貸款質量指標。商業(yè)銀行的要求：逾期貸款余額與各項貸款余額之比不得超過8%；呆滯貸款余額與各項貸款余額之比不得超過5%；呆賬貸款余額與各項貸款余額之比不得超過2%。（這個指標經(jīng)常根據(jù)不同時期的要求而發(fā)生變動，最近要求不良貸款不能超過10%）。小額貸款公司不良貸款率不能高于15%，不良貸款率高出15%的，省金融辦有權責令其調整高級管理人員、限期整改。 三、貸款的基本制度 1、貸款的“三性”原則：流動性、效益性、安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本準則原則。也就是我們

18、常講的“三性原則”，這也是信貸管理的基本要求。 （1）安全性：是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收益、信譽等免受損失的可靠性或確定性。其核心就是有效防范并正確處置各類風險，保證資金安全。貫徹安全性原則，一方面有助于減少資本與資產(chǎn)損失，增強預期可靠性；另一方面可以在公眾中樹立良好形象，這方面非常重要。（2）流動性：是指資產(chǎn)可立即無損地迅速運轉或變現(xiàn)的能力。流通性要求在合理安排貸款期限的同時，必須作好兩個方面的工作：一是保持一定的“準備資產(chǎn)”即是庫存現(xiàn)金、銀行存款、有價證券等。二是實行負債管理，通過借款負債來滿足現(xiàn)金支付需要，不僅僅是通過流動資產(chǎn)來滿足流動性要求。（存款準備金制度起源于英國，但以法律制度形成則始

19、于1913年美國的聯(lián)邦儲備條例） （3）效益性；是指小額貸款公司在正常經(jīng)營狀態(tài)下的獲利能力。效益性是小額貸款公司經(jīng)營活動的主要動力，遵循這一原則的意義在于：一是有利于增加小額貸款公司資本，擴大資產(chǎn)規(guī)模；二是可以提高小額貸款公司信譽，降低籌資成本；三是增強小額貸款公司抵御風險的能力；四是可以進一步增強小額貸款公司的競爭力。小額貸款公司的三性原則之間既有聯(lián)系又有矛盾。三者矛盾表現(xiàn)為：追求流動性、安全性，往往效益性低；反之，追求效益性，就要把資金按放到收益較大、風險較大的長期投資項目上，這又會給銀行的經(jīng)營的安全性、流動性帶來威脅。但從長期來看，效益性、安全性、流動性三者之間又存在著一種相互依賴、相互

20、促進的統(tǒng)一關系，流動性是實現(xiàn)安全性的必要手段；安全性是實現(xiàn)效益性的基礎；追求效益，是安全性與流動性的最終目標。因此，我們應把三者統(tǒng)一協(xié)調，取取最佳組合，即在保證安全和流動的前提下，追求最大限度的效益。2、“5C”原則：貸款要堅持從五個方面對客戶進行分析：1）品德（CHARACTER）。主要是指借款人的誠信程度和償還意愿。2）能力（CAPACITY）。指借款人廣泛利用其才能和對其新借資金妥善使用獲取利潤的能力。3）資本（CAPITAL）。主要是指借款人資財?shù)膬r值、性質和數(shù)量，即借款人會計報表上的總資產(chǎn)總負債情況、資本的結構、凈資產(chǎn)的狀況等。4）擔保（COLLATERAL）。指借款人應提供的用作還

21、款保證的第二還款來源，借款人可用于抵押、質押的財產(chǎn)數(shù)量、價值及其抵押性能如何，是信用分析中重要的決定因素之一。5）環(huán)境（CONDITIONS）。是指借款人自身的經(jīng)營情況和其外部經(jīng)營環(huán)境。西方通用“6C”法則。即在上述5C的基礎上加“事業(yè)的連續(xù)性”一項，“事業(yè)的連續(xù)性”是指借款人能否在日益激烈的競爭環(huán)境中生存與發(fā)展。如果借款人在競爭中管理創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、報務創(chuàng)新的能力不夠，則會逐漸失去市場，乃至破產(chǎn)，則貸款難以收回，因此，對借款人事業(yè)持續(xù)發(fā)展的預見也成為金融機構分析與定性分析相結合的方法。3、貸款“三查”制度。貸款要堅持貸前調查、貸時審查、貸后檢查。貸前調查是正確發(fā)放貸款、減少貸款風險

22、，保證貸款安全的前提。貸款審查過程實質上就是貸款的決策過程。各級審查人員對貸款決策負有決策的責任。1、審查借款企業(yè)、擔保單位的資信。2、審查貸款用途。3、審查貸款的額度、期限、利率是否合適，是否與銀行資金運用協(xié)調。貸后檢查是貸前調查和貸時審查的繼續(xù)，是防范貸款信用風險的重要環(huán)節(jié)。4、審貸分離制度：客戶部負責貸款調查，風險管理部負責貸款審查，總經(jīng)理和董事長、貸審會負責審查和審批。流程為：受理調查審查審批放貸貸后檢查，其中受理、調查、放貸、貸后管理由客戶部負責，風險管理部具體負責審查和監(jiān)督。 四、小額貸款對象和基本條件 （一）貸款對象小額貸款公司的貸款對象主要是“三農(nóng)”企業(yè)和農(nóng)戶、個體工商戶及中小

23、企業(yè)。特點：“小”，規(guī)模小，貸款額?。弧吧ⅰ?，分布面廣，不集中，有的在農(nóng)村。融資額不超過小額貸款公司資本凈額的5%。如5000萬元的 （二）貸款基本條件借款人申請貸款應符合以下要求：1、自然人必須年滿18周歲，有完全行為能力；2企業(yè)則必須具備法人資格；3、有按期還本付息的能力；4、除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應當經(jīng)工商部門辦理年檢手續(xù)。（三）貸款卡貸款卡是指中國人民銀行發(fā)給注冊地借款人的磁條卡，記錄借款人在金融機構的融資情況，是借款人憑以向各金融機構申請辦理信貸業(yè)務的資格證明。貸款卡要每年年審一次，年審合格的貸款卡才能辦理信貸業(yè)務。（四）貸款人的權利與義務1、貸款人的權利：

24、貸款人有權依貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款。有權拒絕任何單位和個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保。具體包括以下權利：要求借款人提供與借款有關的資料；根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；有權了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動；依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；借款人未能履行借款合同規(guī)定義務的，有權依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；在貸款將受或己受損失時，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款受損失的措施。2、貸款人的義務：應當公布所經(jīng)營的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢；應當公布貸款審查的資信內容和發(fā)放貸款的條件；應當審議借款人的借款申請

25、，并及時答復貸與不貸，一般要求在7天內予以答復。應當對借款人的債務、財務生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但對依法查詢者除外。（五）借款人的權利與義務1、借款人的權利：可以自主向銀行小額貸款公司申請貸款并依條件取得貸款；有權按合同約定提取和使用全部貸款；有權拒絕借款合同以外的附加條件；有權向貸款人的上級和銀監(jiān)部門反映、舉報有關情況；在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務。2、借款人的義務：應當如實提供貸款人要求要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應當向貸款人如實提供所有開戶行、賬戶及存貸余額情況，配合貸款人的調查、審查和檢查；應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動的監(jiān)督；應當按借款合

26、同約定用途使用借款；應當按借款合同約定及時清償貸款本息；將債務全部或部分轉讓給第三人的，應當取得貸款人的同意；有危及貸款人債權安全情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。 （六）禁止貸款的對象依據(jù)貸款通則規(guī)定，有下列情形之一者，不得對其發(fā)放貸款：不具備貸款主體資格和基本條件；生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止和產(chǎn)品、項目；建設項目按國家規(guī)定應當報有關部門批準而未取得批準文件；生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可；在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權有償轉讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保；貸款用于高風險的投資，如股票、期貨等

27、。其他嚴重違法經(jīng)營行為。五、貸款種類按擔保方式不同，小額貸款分為信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、組合貸款。1、信用貸款：是指憑借款人的信譽而發(fā)放的貸款。信用貸款的最大特點是不需要擔保就可以取得，因而風險較大。小額貸款公司發(fā)放的大部分貸款是信用貸款。 2、擔保貸款：可分為保證貸款、抵押貸款、質押貸款。 保證貸款：是指以第三者承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。從保證的責任形式分：一般保證責任和連帶保證責任。一般只接受保證人提供連帶責任保證，不接受一般責任保證。保證中突出問題：1、互保問題和連環(huán)保問題，實力較差、關聯(lián)企業(yè)和新成立的企業(yè)為了能貸到款常常用這種辦法。

28、2、保證人的免責問題。（借新還舊或轉貸時、既有保證又有抵押時、公司為股東提供擔保、借款用途及合同內容變更時，一般保證中的先訴抗辯權） 抵押貸款：是指以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押擔保而發(fā)放的貸款。抵押中的突出問題：1、抵押權的實現(xiàn)（法律手段和協(xié)商）；2、抵押的期限與登記；3、抵押物的查封；4、土地使用權的性質（土地出讓金、國資公司）；共同共有財產(chǎn)抵押。質押貸款：是指以借款人或第三者的動產(chǎn)或權利作為質物發(fā)放的貸款。質押物包括：1、匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的質押，2、依法可轉讓的股份、股票的質押，3、依法可轉讓的商標權、專利權、著作權等權利質押，4、依法可以質押的其他權利。3、票

29、據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。4、組合貸款采取保證、抵押、質押多種方式形成一套風險防范措施。 六、小額貸款操作規(guī)程 貸款程序一般包括受理貸款申請與受理、貸前調查、貸款審查、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款跟蹤管理、貸款回收。（一）貸款咨詢受理與貸款申請1、貸款咨詢受理：貸款受理人員必須經(jīng)過公司培訓，掌握小額貸款基本知識，熟悉公司小額貸款產(chǎn)品及操作流程。由客戶部客戶經(jīng)理直接受理，客戶經(jīng)理受理后交由客戶部綜合員登記貸款受理登記表；前臺咨詢人員接受咨詢后受理，由客戶部綜合員登記貸款受理登記表，客戶部經(jīng)理安排客戶經(jīng)理進行貸款調查。公司其他人員接受咨詢后，交由客戶部綜合員登記貸款受

30、理登記表，客戶部經(jīng)理安排客戶經(jīng)理進行貸款調查。2、客戶申請貸款所需資料：個人貸款申請所需要的資料：先由客戶提交個人信用查詢授權書，查詢個人征信報告；如無不良信用記錄，再提供下述資料：貸款申請書（或表）；個人及配偶身份證明：身份證，戶口本，工作證，明片，社保卡等；個人婚姻證明：結婚證、離婚證或未婚證；個人居住證明：房產(chǎn)證或水、電、煤氣、電話單之一（近三個月）；家庭財產(chǎn)證明：產(chǎn)權證、車輛行駛證等；家庭收入證明：工資證明，個人賬戶銀行流水等。企業(yè)貸款所需要提交的資料：貸款申請書（公司簡介、借款原因、用途、金額、期限、擔保方式、還款來源等）；有效的法人登記證明正本復印件（須驗看正本原件）；法定代表人資

31、格認定書、身份證復印件。（授權辦理的，還應出具授權書、受權人身份證復印件）；最近三年的年度財務報告（包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及會計報表附注）和申請前一個月的財務月報表；以及納稅申報表及增殖稅發(fā)票；按公司法設立的客戶（含保證人，下同），應提供公司章程、連續(xù)的驗資報告、股東名單、主要經(jīng)營管理者的簡歷等；有效的貸款證卡；貸款用途證明資料（如購銷合同等）；股份制企業(yè)要提供股東會或董事會決議（當面簽名）；擔保方式是保證擔保的，應提供保證人的上述資料；擔保方式是抵（質）押擔保的，應提供抵（質）押品清單、抵（質）品物權憑證原件和所有權人同意抵（質）押的書面證明。客戶提供的申請資料復印件，應由資料提

32、供人在復印件上加蓋公章以示認可。（二）貸款立項對于企業(yè)貸款或貸款金額超過100萬的，客戶經(jīng)理應根據(jù)公司的貸款政策、投向、金額及申請用途初步得出業(yè)務意向，對于符合貸款條件的，填寫貸款立項審批表，逐級報批。是否立項，由客戶部經(jīng)理審核后報副總經(jīng)理決定。如客戶申請不符合公司貸款要求，客戶經(jīng)理應填寫“致客戶函”，及時通知客戶并告知不予立項的理由；如客戶基本符合公司貸款要求，經(jīng)批準立項，客戶經(jīng)理應填寫“貸款受理通知”，及時告知客戶。同時，應在“貸款業(yè)務受理登記薄”上注明。（三）貸款調查的前期準備1、客戶經(jīng)理的準備工作在進行信貸調查之前，客戶經(jīng)理應做好如下準備工作：查驗貸款證卡和個人信用記錄：查詢企業(yè)信貸登

33、記信息。貸款證卡是客戶申請銀行信貸業(yè)務的必備條件之一，客戶經(jīng)理必須通過合作銀行登錄人行信貸登記系統(tǒng)，查驗貸款證卡的有效性、查詢系統(tǒng)中登記的客戶的負債、對外擔保信息，以了解客戶的綜合負債情況，并與客戶提供的財務報表數(shù)據(jù)核對，兩者信應保持一致。持無效貸款證卡申請信貸業(yè)務的客戶或有不良信用記錄的客戶不予辦理貸款業(yè)務。查詢個人征信信息。個人征信信息分三個部分：個人基本信息，個人信用交易信息和個人信息查詢信息。核對相關信息與提交的資料是否相符；累計逾期次數(shù)不能超過三次；最高逾期數(shù)不能超過三期；不能有逾期信用余額等。整理業(yè)務資料：客戶經(jīng)理收集申請資料完畢后，應及時整理、閱讀客戶提供的申請資料。在整理、閱讀

34、申請資料時，如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料存在要件缺失、內容不詳、資料前后各期數(shù)據(jù)不連續(xù)等情況的，客戶經(jīng)理應及時與客戶聯(lián)系補充資料；客戶經(jīng)理應避免在申請資料不清晰的情況下開展調查工作。2、信貸調查原則信貸調查過程也叫做評價過程，主要包括三方面工作：一是對客戶的評價、二是對業(yè)務的評價、對擔保的評價。這三方面的工作也稱為“客戶識別”。對一個新客戶的識別，應著重分析客戶在合法前提下的實際營運能力和財力狀況，以商業(yè)化經(jīng)營原則和審慎原則為指導思想，實事求是地客觀評價。商業(yè)化原則。所謂商業(yè)化原則，就是以銀行盈利為最終目的，只有識別對象提供現(xiàn)實的或潛在的利潤，并考慮潛在風險損失后，仍能獲得公司可接受的利潤率，該對象才

35、是我們的目標客戶，這是識別的判斷原則之一。審慎原則。所謂審慎原則，就是在預測時，假設潛在風險最大化，設想在銀行采取了相應的風險防范措施后，敞口風險是否在公司可接受范圍內。這是識別的另一個判斷原則。（四）客戶信用等級評定的規(guī)定信用等級：是反映客戶償還債務能力的相對尺度。信用等級評定：信用等級評定也稱為客戶評價，是指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，以客戶一定經(jīng)營期間內的償債能力和意愿，進行綜合分析，從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公正的綜合評判。主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發(fā)展前景等方面評定。公司將研究制訂瓊海中金小額貸款股份有限公司信用評定管理暫行辦法。針對公司的貸款對象主要小型

36、企業(yè)多，小型企業(yè)其特點是規(guī)模小、經(jīng)營靈活、財務制度相對不較健全。這就注定我們的評級方法不能（也不可能）過多要求企業(yè)提供財務報表，我們應側重在信譽、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景以及提供的抵質押等擔保能力上，擔保能力相對而言比較容易看得到，計算得出，那么該擔保能力在評級指標體系的得分占比相對就會比較高，小企業(yè)信用等級設有AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B等10個等級。評估主要根據(jù)以下指標評定指 標權 重股東2經(jīng)濟實力2管理層6品質2從業(yè)經(jīng)驗2經(jīng)營能力2經(jīng)營情況15銷售收入增長情況4銷售收入5納稅情況6信譽狀況18年銷售歸行額5存貸比5企業(yè)還本付息情況8條件5政策支持2信用

37、環(huán)境3發(fā)展前景8產(chǎn)品市場（工業(yè)）4產(chǎn)品技術（工業(yè)）4銷售渠道（商業(yè)）4地理位置（商業(yè)）4盈利能力(非工商)8償債能力46實收資本5資產(chǎn)負債率6銷售收入/付息性債務6實收資本/付息性債務6擔保能力28總之，對個人和企業(yè)進行評級管理是信貸業(yè)務的發(fā)展需要，對規(guī)范客戶的準入和防范風險有很大的作用。（五）貸款調查1、貸款調查的要求：調查組織和調查過程符合內部控制要求；調查內容和要點完整、重點突出；調查方式合理有效；信息得到有效核實，符合客觀公正原則；信息反映內容完整、數(shù)據(jù)準確、層次清晰；各項證據(jù)和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；調查責任可清晰劃分和認定；風險評估全面、化解措施適當。2、貸

38、款調查的內容：個人貸款調查的內容：借款人的基本情況：會見借款人及其配偶，核實借款人的姓名、年齡、性別、文化程度、家庭成員、住址、從事職業(yè)專業(yè)技能等資料。 資產(chǎn)負債情況：詳細了解和核實借款人家庭固定資產(chǎn)狀況，具體細目、數(shù)量、平方面積、座落位置、購建時間、股票、債券、應收貨款、現(xiàn)金等。負債情況核實貸款金額，貸款形態(tài)、欠息金額和其它負債等，計算資產(chǎn)負債比例。 家庭經(jīng)營情況：了解借款人的家庭生產(chǎn)經(jīng)營項目、投資規(guī)模、經(jīng)營周期、產(chǎn)值、銷售收入及利潤等情況，全面綜合評估客戶的收入狀況。 貸款方式：屬于擔保方式的貸款，了解擔保人基本情況與資產(chǎn)負債狀態(tài)、分析評估擔保資格；屬于抵押貸款，要了解抵押物的名稱，存放具

39、體地點、數(shù)量、（房產(chǎn)寫明結構座落位置、間數(shù)、層數(shù)、平方面積寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、還款的來源等。 貸款用途調查：調查貸款用途的真實性，并評估貸款所產(chǎn)生的效益。 企業(yè)貸款調查內容： 基本情況。主要是調查借款人的貸款主體資格、借款人及其關聯(lián)企業(yè)的歷史沿革、地理位置(包括注冊地)、產(chǎn)權構成、組織形式、主導產(chǎn)品及在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用等。 經(jīng)營情況。主要是調查近幾年和當前生產(chǎn)經(jīng)營、銷售、效益情況以及發(fā)展前景預測。 財務狀況。主要是調查近幾年和近期資產(chǎn)負債表、資金結構、資金周轉、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸行情況及存款的較大變動及現(xiàn)狀。 信譽狀況。主要是調查借款人有無拖欠本行或

40、其它金融機構貸款本息的記錄，及其他信譽狀況。 經(jīng)營者素質。主要是調查法定代表人和其它領導層成員的學識、經(jīng)歷、業(yè)績、品德和經(jīng)營管理能力。 擔保情況。主要是調查抵(質)押物的權屬、價值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格和能力。 貸款的潛在收益和風險。3、貸款調查的方法貸款調查實行雙人調查，一般采取以下四種方法。一是直接向客戶調查，深入實地了解情況。二是查閱客戶在銀行的信貸檔案，重點了解客戶在銀行貸款的還本付息和結算往來情況，貸款卡中披露的信息，特別是或有負債信息。三是查閱借款人的財務報表及財務報告。四是向社會調查，主要向有關資信評估、稅務、工商、電力、社保及同業(yè)進行調查，從各種報刊、媒體獲取信息。4

41、、貸前調查報告貸前調查報告的寫作格式大體上可分為兩類，一類是表格式，即按照固定表格逐項填寫其內容。表格式寫法比較簡便，容易書寫，一般來說，對于申請貸款數(shù)額較小，申貸內容簡單的個人貸款適用這種形式。另一類是制作式，即制作出完整的書面材料，這主要是對申貸數(shù)額較大，涉及的內容比較復雜，一般企業(yè)貸款適用這種形式。優(yōu)秀的貸前調查報告在內容、結構邏輯和表述等方面必須符合以下要求：實事求是。 貸前調查報告應以事實為依據(jù)，實事求是地陳述調查情況，不出現(xiàn)與事實不符的表述語句，更不能未經(jīng)核實就原文照錄借款人提供材料上的語句。特別對借款人經(jīng)營情況的判斷，須提供相關的財務數(shù)據(jù)支持，切勿出現(xiàn)與事實情況不符的主觀判斷。

42、條理清晰 貸前調查報告應能根據(jù)貸款調查各個環(huán)節(jié)的側重點以及各類型授信客戶的特點，做到報告內容條理清晰，主次分明。 分析透徹 貸前調查報告必須是對問題分析透徹，觀點鮮明，論證充分。不能只是簡單羅列企業(yè)提供的各項數(shù)據(jù)，或陳述了企業(yè)的表面情況，而未進行深入的分析。 邏輯合理。 貸前調查報告應是推理符合邏輯，謀篇符合規(guī)范。 文從字順 貸前調查報告應是在實事求是的前提下注意內容前后照應，結構上下連貫，語句通順無語病。調查報告（公司類格式）關于*公司申請貸款的調查報告借款單位：*公司 調查時間：*年*月*日申請貸款金額： 貸款期限： 主辦客戶經(jīng)理：* （親筆簽名） 協(xié)辦客戶經(jīng)理：*（親筆簽名）一、借款人概

43、況及借款用途分析1、借款人的基本概況；2、借款原因、借款用途、借款金額及期限二、借款人的經(jīng)營、管理水平分析1、借款人的品德和才能。主要考察企業(yè)經(jīng)營者是否具有廉正可靠的品行與運用資金的才能；企業(yè)管理層的整體素質與人才結構。2、貸款企業(yè)的產(chǎn)、供、銷、機器設備管理狀況。包括物資管理、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品管理、質量管理和銷售管理等。對小企業(yè)，應重點分析納稅變化情況等。3、貸款企業(yè)的人力資源管理狀況。主要分析企業(yè)對人力資源的開發(fā)與利用等三、借款人信用分析1、借款人及關聯(lián)企業(yè)品德、歷史信用（包括真正經(jīng)營者及股東）2、信譽狀況分析。主要分析客戶與銀行、工商、稅務、電力等部門及其主要客戶(包括供貨商和購貨商)的往來

44、情況和履約情況。四、行業(yè)前景分析行業(yè)周期與經(jīng)濟周期、成本結構（固定成本、變動成本）、盈利性、競爭結構、依賴性、產(chǎn)品替代性、國家管制、所處位置、市場份額、產(chǎn)品銷路。以及金融同業(yè)對客戶的態(tài)度。五、財務分析資產(chǎn)負債表分析、損益表分析、現(xiàn)金流量表分析、盈利能力分析、營運能力分析、償債能力分析、發(fā)展前景分析（財務指標見附件）企業(yè)財務報表包括：資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負債表是總括反映企業(yè)某一特定日期的資產(chǎn)、負債和所有者權益及構成情況的會計報表。資產(chǎn)=負債+所有者權益損益表是反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果形成情況的會計報表。收入-費用=利潤現(xiàn)金流量表以現(xiàn)金流入和流出反映企業(yè)界在一定期間內的經(jīng)營活

45、動、投資活動和籌資活動的動態(tài)情況，反映企業(yè)現(xiàn)金收入和流出的全貌。償債能力指標1、資產(chǎn)負債率。 負債總額÷資產(chǎn)總額×100%2、流動比率。 流動資產(chǎn)÷流動負債×100%（短期償債能力）3、負債與所有者權益比率 總負債÷所有者權益總額×100%4、全部資本化比率。 總債務÷（總債務+凈資產(chǎn)）×100%5、利息保障倍數(shù)（己獲利息倍數(shù)）。 （稅前利潤總和+利息費用）÷利息費用6、速動比率。 速動資產(chǎn)（流動資產(chǎn)-存貨）÷流動負債×100%7、現(xiàn)金比率 現(xiàn)金÷流動負債財務效益指標1、凈資

46、產(chǎn)收益率 凈利潤÷平均凈資產(chǎn)×100%2、銷售（營業(yè)）利潤率 銷售（營業(yè)）利潤÷銷售（營業(yè)）收入凈額×100%3、總資產(chǎn)報酬率 利潤總額÷平均資產(chǎn)總額×100%4、成本費用利潤率 利潤總額÷成本費用總額×100%5、銷售現(xiàn)金回籠率 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量÷銷售收入×100%資產(chǎn)營運指標1、總資產(chǎn)周轉次數(shù) 銷售（營業(yè)）收入凈額÷平均資產(chǎn)總額2、流動資產(chǎn)周轉次數(shù) 銷售（營業(yè)）收入凈額÷平均流動資產(chǎn)總額3、存貨周轉次數(shù) 銷售成本÷平均存貨4、應收賬款周轉次數(shù) 銷售（營業(yè)

47、）收入凈額÷平均應收賬款余額發(fā)展能力指標1、銷售（營業(yè)）增長率 本年銷售（營業(yè)）收入增長額÷上年銷售（營業(yè)）額×100%2、資本積累率 本年所有者權益增長額÷年初所有者權益×100%3、總資產(chǎn)增長率 本年總資產(chǎn)增長額÷年初總資產(chǎn)×100%4、三年利潤平均增長率 （年末利潤總額÷三年前年末利潤總額）1/3-1 ×100%1、財務報表分析的局限性：（1）會計政策和方法的可選擇性，決定報表的數(shù)據(jù)具有一定的彈性。會計政策與方法的可選擇不是偶然現(xiàn)象，它存在于會計核算的各個方面。例如，收入和費用確認，存貨的計價，固定

48、資產(chǎn)折舊方法等方面都的幾種選擇，而每一種選擇都會對財務數(shù)據(jù)造成影響。誠然，選擇不是隨意的，會受到某些制約和監(jiān)督，但在可選擇范圍內足以造成的差異也是明顯的，這必然會影響財務數(shù)據(jù)的準確性。（2）人為的某些因素影響財務報表的客觀性。報表編制者有時為了實現(xiàn)某些目的，會故意掩蓋、夸大或縮小某些會計數(shù)據(jù)，使會計數(shù)據(jù)不能客觀地反映經(jīng)營活動的情況。例如：己知應收賬款中存在部分壞賬，故意不作調整，人為地縮小了損失數(shù)字。又如有意延長折舊年限，以達到縮小折舊費用，虛增利潤的目的。（3）通貨膨脹是現(xiàn)代經(jīng)濟生活中的經(jīng)?，F(xiàn)象，是會計報表分析的又一個個難道。財務報表以歷史成本會計報表為依據(jù)進行的，但在出現(xiàn)通貨膨脹，貨幣本身

49、的價值發(fā)生劇烈變動時，那么資產(chǎn)、負債、所有者權益、收入、費用和利潤表現(xiàn)出來的價值不真實，影響我們的判斷。所以我們分析財務報表時最重要一點是，對借款人進行實地考察，盡可能多地了解財務報表內不能看到的情況。2、另一分析重點是對現(xiàn)金流量的分析與預測，分析客戶現(xiàn)金流量的構成和變動情況，并預測客戶未來的現(xiàn)金流量。這是第一還款來源主要依據(jù)之一，也是體現(xiàn)客戶對銀行的貢獻度。現(xiàn)金凈流量=現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量+投資活動的現(xiàn)金凈流量+融資活動的現(xiàn)金凈流量經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量=當期銷售收入+當期應收賬款凈減額（-凈增額）+存貨凈減額+預付貨款凈減額+當期應付賬款凈增額+當期預收賬款凈

50、增額+其他應付未付款凈增額+營業(yè)外收入+對外投資現(xiàn)金收入+其它現(xiàn)金收入經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量=當期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本+存貨凈增額+預付貨款凈增額+當期應付賬款凈增額+當期預收帳款凈增額+其它應付未付款凈減額+營業(yè)外支出+繳納所得稅+其它現(xiàn)金支出當期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本=銷售成本+銷售費用+銷售稅金及附加+財務費用+管理費用-折舊-攤銷如何確定流入、流出？現(xiàn)金流入-資產(chǎn)類科目減少、負債權益類稅目增加現(xiàn)金流入-資產(chǎn)類科目增加、負債權益類稅目減少借款人近一年的現(xiàn)金流狀況，主要是經(jīng)營性現(xiàn)金流入量，足以說明其短期的償債能力。這個現(xiàn)金流是銀行認可的現(xiàn)金流，不能光靠借款人提供的非審計報表和口說，需要信貸人員認真的核實

51、，這是調查人員和審查人員的工作重點之一。方式包括：核實借款人在銀行結算賬戶的現(xiàn)金流入情況，要剔除關聯(lián)企業(yè)間無實質交易的資金往來，剔除銀行貸款劃入等部份；如是慣以現(xiàn)金結算的小型企業(yè)、個體工商戶，則核實其所有個人賬戶的款項轉入情況。我們認為，至少借款人所有短期負債償還期內的預測現(xiàn)金流入量，大于應償還短期債務本息，才可初步說銀行的短期融資尚安全。企業(yè)有了盈利而沒有足夠的現(xiàn)金流入量，不一定可以償還貸款；企業(yè)有了盈利，同時有足夠的現(xiàn)金流入量，才能償還貸款，企業(yè)即使略有虧損，但有足夠的現(xiàn)金流入量，同樣可以償還貸款。最好的模式是，企業(yè)有盈利，同時有足夠的現(xiàn)金流入量，就一定能歸還到期貸款。六. 貸款擔保分析（

52、第二還款來源）。保證、抵押、質押。抵押物擔保能力分析。主要分析抵押物變現(xiàn)的難易程度、變現(xiàn)能力的大小，確定抵押率，核定抵押物的最高擔保額度。保證能力分析。對法人或其他經(jīng)濟組織，應采用最近一期財務數(shù)據(jù)，綜合分析保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權益，已提供的各類擔保總額、信用等級，現(xiàn)金流量，信譽狀況，發(fā)展前景等因素，按有關規(guī)定測算其保證能力；對專業(yè)擔保機構，應綜合分析保證人資信情況、經(jīng)營管理情況等，按有關規(guī)定核定其保證能力；對自然人，應根據(jù)其財產(chǎn)和收入狀況核定其保證額度。分析質押物的變現(xiàn)能力和變動趨勢，確定質押率，核定質押物最高擔保額度。兩個原則：1、貸款的擔保不能取代借款人的信用狀況；2、貸款的擔保并不一

53、定確保貸款得以償還。七、貸款風險度分析：貸款風險度顧名思義是指小額貸款公司貸款發(fā)放的風險程度。貸款風險度的測定及分析即是信用分析的最后環(huán)節(jié)，更是小額貸款公司決定貸款與否的主要依據(jù)。原則上，對風險度大于0.6的貸款不予貸款，對風險度大于0.6的貸款資產(chǎn)應列為風險貸款資產(chǎn)從嚴監(jiān)控。單筆貸款風險度=該筆貸款方式風險系數(shù)*企業(yè)信用等級系數(shù)單筆貸款資產(chǎn)風險度=該筆貸款方式風險系數(shù)*企業(yè)信用等級系數(shù)*貸款形態(tài)風險系數(shù)全部貸款資產(chǎn)風險度=貸款風險權重資產(chǎn)*貸款金額貸款風險權重資產(chǎn)=貸款金額*貸款資產(chǎn)風險度1）企業(yè)信用等級系數(shù)按照企業(yè)的信用等級，規(guī)定相應的等級系數(shù)參考：AAA級40%；AA級50%；A60%；

54、BBB級70%；BB級80%；B級100%。2）貸款方式風險系數(shù)根據(jù)借款人資信程度的不同，分別采取抵（質）貸款、保證貸款和保證貸款三種方式，并按貸款方式的不同分項設定風險系數(shù)。貸款方式系數(shù)如下：貸款方式貸款方式風險系數(shù)量（%）貸款方式貸款方式風險系數(shù)量（%）一、抵（質）押貸款12、其他財產(chǎn)501、存單013、其他802、商業(yè)銀行及政策性銀行承兌匯票10二、保證貸款3、其他銀行承兌匯票2014、商業(yè)銀行及政策銀行擔保104、國家債券015、其他銀行擔保205、金融債券1016、非銀行金融機構擔保506、其他有價證券5017、國家大型或大型企業(yè)擔保507、現(xiàn)匯1018、AAA、AA級企業(yè)擔保508、股票、股權5019、其他擔保809、房地產(chǎn)50三、信用貸款10、樓宇按揭5020、信用貸款、透支10011、營運車輛50八結論判斷借款人的償債能力、抵押擔保償還能力和本筆貸款的風險程度，提出貸與不貸、貸款金額、期限、利率等建議。（六）貸款審查按照審貸分離、分級審批的貸款管理制度，完成貸款調查之后，風險管理部的審查人員應當對客戶經(jīng)理移交的所有貸款資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出審查結論及同意放款的限制性條件，即貸款審查，亦稱貸時審查。貸款審查所形成的