集團(tuán)財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)

1、財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)一  總則1.1         財務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營投資決策；有效利用公司各項資產(chǎn)；努力提高經(jīng)濟(jì)效益。1.2         本制度適用于 有限公司的全體財務(wù)部員工。二財務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)圖會計助理兼文員 三   財務(wù)部工作職責(zé)3.1      &#

2、160;  負(fù)責(zé)公司資金的籌措運(yùn)用、資本營運(yùn)、會計核算和成本核算工作。3.2         負(fù)責(zé)編制并執(zhí)行公司年度、月度財務(wù)收支計劃。3.3         負(fù)責(zé)各類經(jīng)濟(jì)合同的審核，按規(guī)定的程序和條件核付各類款項。3.4         負(fù)責(zé)內(nèi)部費(fèi)用的支出報銷，及時辦理職工各類社會保險。3.5    

3、60;    負(fù)責(zé)組織財產(chǎn)清查工作，建立各類財務(wù)輔助臺帳。3.6         負(fù)責(zé)組織債權(quán)債務(wù)的清理和催收工作。3.7         負(fù)責(zé)與銀行、審計、稅務(wù)及社保等相關(guān)部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。3.8         定期整理、裝訂、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。3.9    

4、60;    定期分析、比較有關(guān)資料，及時編制月份、季度、年度分析報告。3.10     參與公司投資項目的可行性研究。3.11     參與制定公司中長期發(fā)展計劃、項目開發(fā)計劃，參與編制年度、季度、月度經(jīng)營工作計劃。3.12     完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四       財務(wù)部各崗位職責(zé)4.1       &#

5、160;財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)4.1.1        在公司董事會領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)主持財務(wù)部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作任務(wù)； 4.1.2        貫徹落實(shí)本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)，密切與生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、采購、倉庫等部門的工作聯(lián)系，加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作； 4.1.3        負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)管理制度、會計成本核算規(guī)程、成本管理會計監(jiān)督及其有關(guān)的財

6、務(wù)專項管理制度的擬定、修改、補(bǔ)充和實(shí)施； 4.1.4        組織領(lǐng)導(dǎo)編制公司財務(wù)計劃、審查財務(wù)計劃。擬定資金籌措和使用方案，全面平衡資金，開辟財源，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效果； 4.1.5        組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級規(guī)定和要求編制財務(wù)決算工作； 4.1.6        負(fù)責(zé)組織公司的成本管理工作。進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高監(jiān)利水平

7、，確保公司利潤指標(biāo)的完成； 4.1.7        負(fù)責(zé)建立和完善公司財務(wù)稽核、審計內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況； 4.1.8        并指導(dǎo)及督促倉庫主管做好內(nèi)部管理工作。4.1.9        負(fù)責(zé)審核公司的報表、記帳憑證。4.1.10    負(fù)責(zé)定期編制財務(wù)分析報告，考核經(jīng)營成果，并及時提出建議，促進(jìn)公司不斷提高管理水平。4.1.11

8、0;   負(fù)責(zé)審核上報財政、稅務(wù)、工商、海關(guān)等部門的稅務(wù)資料。4.1.12    負(fù)責(zé)協(xié)助各部門制定考核指標(biāo)，分析各考核指標(biāo)的執(zhí)行情況，并及時提出改進(jìn)措施。4.1.13    審查公司經(jīng)營計劃及各項經(jīng)濟(jì)合同，并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行，參與公司技術(shù)、經(jīng)營以及產(chǎn)品開發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他項目的經(jīng)濟(jì)效益的決議； 4.1.14    參與審查調(diào)整價格、工資、獎金及其涉及財務(wù)收支的各種方案；4.1.15    組織考核、分析公司經(jīng)營成果，提出可行的建議和措施； 4.1

9、.16    負(fù)責(zé)財會人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會計機(jī)構(gòu)、會計專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會計人員的配備，組織會計人員培訓(xùn)和考核，堅持會計人員依法行使職權(quán)； 4.1.17    負(fù)責(zé)向公司董事會匯報財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。定期或不定期匯報各項財務(wù)收支和盈虧情況，以便管理層及時進(jìn)行決策； 4.1.18    有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選，并對其工作考核評價； 4.1.19    完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。4.2       &

10、#160; 會計崗位職責(zé)4.2.1        根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。4.2.2        根據(jù)國家會計法規(guī)規(guī)定，準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對款項和有價證券的收付，財物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。4.2.3     &#

11、160;  負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作，并按時提交相關(guān)報表給公司董事會審核。4.2.4        負(fù)責(zé)公司稅金的計算、申報和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢。4.2.5        負(fù)責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。4.2.6      

12、;  及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。4.2.7        主動進(jìn)行財會資訊分析和評價，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。4.2.8        協(xié)助做好部門內(nèi)務(wù)工作，負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排稅務(wù)會計助理的日常工作，完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。4.2.9        負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實(shí)相符，并與ERP系統(tǒng)

13、相核對。4.2.10        負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，項目是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確，大小金額是否相符，有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。4.2.11       負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實(shí)物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點(diǎn)表的準(zhǔn)確性，保證帳實(shí)相符、保證倉庫實(shí)物帳與總帳、明細(xì)帳數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理。4.2.12     

14、   負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進(jìn)行會計憑證處理，并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核，經(jīng)審核無誤后，將其做為正式會計憑證登帳。填制記帳憑證應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)、內(nèi)容完整、帳物相符。4.2.13        負(fù)責(zé)公司費(fèi)用的核算，認(rèn)真審核相關(guān)費(fèi)用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費(fèi)用，編制各部門費(fèi)用明細(xì)表，定期進(jìn)行縱向分析。對公司費(fèi)用開支異常情況及時匯報給財務(wù)經(jīng)理或董事會，促使各部門杜絕浪費(fèi)，自覺節(jié)約。4.2.14        負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的

15、定期檢查，包括與集團(tuán)公司往來賬務(wù)的檢查核對，按時與往來應(yīng)付、應(yīng)收會計核對明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況，及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。4.2.15       負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，負(fù)責(zé)公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對，按規(guī)定計提折舊，建立固定資立臺帳。4.2.16        負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)帳、總帳并定期結(jié)帳。4.2.17        負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制報表明細(xì)表，并進(jìn)行財務(wù)報告

16、分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。4.2.18    負(fù)責(zé)整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，應(yīng)按月進(jìn)行整理，裝訂，做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。4.2.19    監(jiān)督月末、年末存貨的盤點(diǎn)工作。4.2.20    負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。4.3         成本會計崗位職責(zé)4.3.1    &#

17、160;   在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。4.3.2        主動與有關(guān)人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項目成本計劃，提供有關(guān)的成本資料。4.3.3        負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本核算、成本分析工作，按時編制相關(guān)產(chǎn)品成本核算、成本分析報表。應(yīng)在每月15日之前提交相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。4.3.4 

18、60;      負(fù)責(zé)每月檢查、核實(shí)材料倉及成品倉的發(fā)出物品及物料統(tǒng)計是否完整無誤。負(fù)責(zé)倉庫提供的盤點(diǎn)報告表與倉庫存貨明細(xì)帳進(jìn)行核對，以確定存貨的盤盈、盤虧，并編制相關(guān)的盤盈盤虧報表。4.3.5        負(fù)責(zé)檢查車間補(bǔ)料的單據(jù)，發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管，促使各部門及時改進(jìn)措施。4.3.6        負(fù)責(zé)對車間維修用品申請領(lǐng)用、各部門辦公用品申請領(lǐng)用的情況進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管，并提出各

19、部門用品的領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。4.3.7        負(fù)責(zé)公司采購物料、實(shí)際入庫物料、實(shí)際領(lǐng)料的數(shù)據(jù)統(tǒng)計及分析，并按時編制相關(guān)的報表提交給董事會、財務(wù)經(jīng)理、審計人員，并提出物料控制的相關(guān)建議。4.3.8        不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。按時提出降低成本的控制措施和建議。4.3.9        做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。4

20、.3.10    負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排財務(wù)輸單員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。4.4         工資核算會計崗位職責(zé)4.4.1        負(fù)責(zé)每月及時向人事部、車間管理部門、后勤部及相關(guān)部門索取有關(guān)資料，每月按時核算公司員工工資。要求在每月20日之前能夠完成上月工資明細(xì)表的編制工作。4.4.2        負(fù)責(zé)結(jié)算辭工人員工資。4.4

21、.3        及時清查人事部門提供的員工考勤記錄及加班工時記錄，并要求相關(guān)人員配合。4.4.4        保管公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于公司員工工資調(diào)整批示。4.4.5        按月對已計算但未有領(lǐng)取的工資進(jìn)行清理，以便出納人員辦理相關(guān)手續(xù)交總賬人員處理。4.4.6        完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作4.5&#

22、160;        出納崗位職責(zé)4.5.1        負(fù)責(zé)管理公司日常備用現(xiàn)金。格遵守公司資金管理辦法等相關(guān)制度，做到現(xiàn)金日清月結(jié)。并應(yīng)每日清查盤點(diǎn)現(xiàn)金，保證帳證相符、賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時清查更正。4.5.2        負(fù)責(zé)公司日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。每日及時登記現(xiàn)金日記帳，審核現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定，包括審查報銷手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無誤，臨時借支的用途、使用期

23、限和報銷期限等。 4.5.3        負(fù)責(zé)管理公司銀行存款賬戶及辦理銀行款項收付工作。每月按時到銀行取得銀行對賬單，并與銀行賬相互核對，如有差異應(yīng)及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表。4.5.4        嚴(yán)格審查臨時借支的用途、報銷控制使用限額和報銷期限。4.5.5        負(fù)責(zé)保管及整理公司資金收付的有關(guān)單據(jù)，并及時交與總賬助理人員進(jìn)行賬務(wù)處理。4.5.6  &

24、#160;     負(fù)責(zé)公司的資金預(yù)算工作，按時編制公司資金使用報表，并報送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。4.5.7        負(fù)責(zé)公司工資的發(fā)放。4.5.8        完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。 4.6         基金主管崗位職責(zé)4.6.1  具有領(lǐng)導(dǎo)及團(tuán)隊管理的才能，帶領(lǐng)團(tuán)隊開拓風(fēng)險投資、私募股權(quán)投資、并購等方面的業(yè)務(wù)

25、； 4.6.2  在投資的各個階段起著領(lǐng)導(dǎo)者的作用，具體工作包括項目挖掘、談判；交易結(jié)構(gòu)設(shè)計、財務(wù)分析、盡職調(diào)查、估值及回報分 析等； 4.6.3  負(fù)責(zé)項目的執(zhí)行，包括引進(jìn)項目源、項目的進(jìn)程控制、人力成本控制； 4.6.4 投資銀行業(yè)務(wù)（私募融資、收購兼并和上市的財務(wù)顧問等）的客戶開發(fā)和客戶關(guān)系維持； 4.6.5  項目團(tuán)隊的管理和培養(yǎng)。4.7         投資與融資部長主管崗位職責(zé)4.7.1 協(xié)助財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)組織收集、研究與融資相關(guān)的國家法律、法規(guī)、方針、政策及金融信息，并提出與集團(tuán)融資相關(guān)的對策與建議。 4.7.2 負(fù)責(zé)分析市場和項目融資風(fēng)險，對企業(yè)短期及較長期的資金需求進(jìn)行預(yù)測，參與制定并統(tǒng)一實(shí)施集團(tuán)范圍內(nèi)各子公司的全部融資方案。 4.7.3