財務(wù)管理內(nèi)控制度自我評價報告

1、v1.0 可編輯可修改財務(wù)管理內(nèi)控制度自我評價報告自控股經(jīng)營以來， 公司特別重視運作的規(guī)范性， 多次召開專題會 議，做出安排部署，要求公司各系統(tǒng)、 各專業(yè)都要嚴(yán)格按照國家、 省、 集團(tuán)公司相關(guān)法律政策規(guī)定辦事， 并組織人員制定下發(fā)了公司內(nèi)部各 項規(guī)章制度，由審計委員會、監(jiān)事會、分管領(lǐng)導(dǎo)等定期對各系統(tǒng)、各 專業(yè)的制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查， 將執(zhí)行情況、 檢查結(jié)果與評優(yōu)、 晉升、 薪酬相掛鉤， 從而使制度得到了較好的貫徹執(zhí)行， 使公司穩(wěn)健規(guī)范運 行，有效防范了災(zāi)害事故、營私舞弊行為的發(fā)生，提高了公司運作的 效率。一、財務(wù)管理內(nèi)控制度建設(shè)情況 公司按照公司法、證券法、會計法、企業(yè)內(nèi)部控 制基本規(guī)范、企業(yè)

2、會計準(zhǔn)則、潞安集團(tuán)公司會計核算辦法 等法規(guī)制度，建立健全了組織機構(gòu)，制定了各項規(guī)章制度。1. 健全了公司內(nèi)部控制組織構(gòu)架見次頁。2. 完善了公司財務(wù)管理內(nèi)控制度 財務(wù)管理方面，公司制定了公司章程、財務(wù)管理制度、 會計核算辦法 、內(nèi)部會計控制規(guī)范 、內(nèi)部審計制度 、財 務(wù)收支審批權(quán)限管理辦法、 檔案管理制度等等，明確了相關(guān)職 責(zé)權(quán)限，供應(yīng)、生產(chǎn)和銷售，財務(wù)部門和實物部門權(quán)責(zé)明確，實行了 崗位責(zé)任制，這些制度構(gòu)成了公司相對完善的財務(wù)管理內(nèi)部控制體 系。v1.0 可編輯可修改煤業(yè)有限公司組織結(jié)構(gòu)圖經(jīng)營副礦長總工程師生產(chǎn)副礦長通風(fēng)副礦長安全副礦長中心主任機電副礦長銷售科財務(wù)科供應(yīng)科回收隊維修隊生技科機

3、運隊機電科二、財務(wù)管理內(nèi)控制度執(zhí)行情況公司認(rèn)識到，再好的制度如果不貫徹執(zhí)行，第一，使好的制度成為一紙空文，白白消耗了制度制定成本；第二，會形成壞的風(fēng)氣，使得政令不暢，公司執(zhí)行力下降。為確保制度的執(zhí)行、落實和生效，公v1.0 可編輯可修改司做了大量工作，建立了保障制度有效執(zhí)行的機制。（一）檢查匯報機制1. 內(nèi)部檢查定期或?qū)ｉT對制度的建設(shè)和執(zhí)行進(jìn)行檢查。 由審計委員會、 監(jiān)事 會、分管領(lǐng)導(dǎo)等組成檢查組每半年進(jìn)行一次檢查； 分管領(lǐng)導(dǎo)每月進(jìn)行 一次檢查；或根據(jù)情況臨時對財務(wù)管理內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。2. 述職由各部門領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)鍵崗位對本部門、 本人在財務(wù)管理內(nèi)控制度方 面的作為述職匯報，半年一次。3

4、. 外部檢查 財務(wù)管理方面，集團(tuán)公司、會計師事務(wù)所、地方政府、稅務(wù)部門 等要進(jìn)行大量的檢查， 有效督促了內(nèi)控制度的貫徹落實， 并提出了很 好的意見建議。（二）獎懲整改機制 執(zhí)行情況、檢查結(jié)果與評優(yōu)、晉升、薪酬相掛鉤；針對檢查過程 中發(fā)現(xiàn)的問題， 檢查組會發(fā)出限期整改通知書， 并對相關(guān)問題進(jìn)行二 次檢查。三、財務(wù)管理內(nèi)控制度在建設(shè)和執(zhí)行中存在的問題、 原因及整改 計劃1 財務(wù)管理內(nèi)控制度有待進(jìn)一步完善和細(xì)化，提高制度的可操 作性。目前，財務(wù)管理內(nèi)控制度基本框架已經(jīng)搭建， 但由于整合期工作v1.0 可編輯可修改艱巨復(fù)雜，時間較短，各系統(tǒng)、各部門、各工種、各崗位還需使相關(guān) 制度進(jìn)一步細(xì)化，使規(guī)章制度

5、更具可操作性，使各種工作規(guī)范化、程 序化、正規(guī)化。公司現(xiàn)已提出要求，今年要全面落實。2. 完善公司組織機構(gòu)。目前， 除審計委員會之外， 公司尚未設(shè)立專門的審計監(jiān)察紀(jì)律部 門，相關(guān)職能由其他部門暫時兼任。 隨著各項整合工作的逐步推進(jìn)和 理順，公司會盡快建立健全相關(guān)職能部門。3. 急需引進(jìn)人才，提高現(xiàn)有人員素質(zhì)。大礦已經(jīng)派出一批素質(zhì)高、 肯吃苦、能力強的業(yè)務(wù)骨干和管理人 員進(jìn)駐公司，但因公司地處山溝、交通不便、偏處一隅、后勤保障設(shè) 施還不太好、離家遠(yuǎn)、工作辛苦、前途不明朗等等諸多原因，大礦工 作人員普遍不愿前往工作。對此，還需和大礦盡力協(xié)調(diào)，爭取引進(jìn)更 多人才，鼓勵那些素質(zhì)高、肯吃苦、想干事、能干事、能干成事的優(yōu) 秀青年人才和有經(jīng)驗的老專家去基層工作。同時，整合過程中，小礦 原有職工隊伍完全保留， 他們文化程度較低， 素質(zhì)與要求還要一定差 距，希望集團(tuán)公司和大礦開展多種形式的幫助， 盡快提高他們的素質(zhì)。綜上所述， 公司已建立了比較完善的財務(wù)管理內(nèi)部控制制度， 并 得到了有效的貫徹執(zhí)行， 符合國家有關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)公司及大礦的 要求，財務(wù)管理內(nèi)控制度具有合法性、合理性和有效性，公司