財(cái)務(wù)績效考核指標(biāo)庫

1、,.財(cái)務(wù)管理部績效考核 指標(biāo)庫崗位名稱序號(hào)指標(biāo)名稱1.財(cái)務(wù)管理體系滿意度2.財(cái)務(wù)規(guī)劃建議被采納次數(shù)3.年度財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃完成率4.財(cái)務(wù)收支審核出錯(cuò)次數(shù)5.權(quán)限范圍內(nèi)資金流向?qū)徍顺鲥e(cuò)次數(shù)總經(jīng)理6.資金籌措總裁滿意度7.重大投資項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議被采納次數(shù)8.資金總體協(xié)調(diào)滿意度9.子公司財(cái)務(wù)管理推進(jìn)計(jì)劃完成率10.經(jīng)營管理建議被采納次數(shù)11.部門內(nèi)員工滿意度12.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.會(huì)計(jì)核算制度、流程體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)問題處理滿意度3.會(huì)計(jì)報(bào)表編制出錯(cuò)次數(shù)4.稅務(wù)工作計(jì)劃完成率5.稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況6.財(cái)務(wù)初始化計(jì)劃完成率 （財(cái)務(wù)軟件權(quán)限管理的合理性和滿意副總經(jīng)理度）（

2、會(huì)計(jì)核7.財(cái)務(wù)軟件優(yōu)化建議被采納次數(shù)算）8.會(huì)計(jì)行為規(guī)范性9.核算工作計(jì)劃完成率10.財(cái)產(chǎn)清查完成情況11.檔案管理規(guī)劃性12.財(cái)務(wù)相關(guān)信息獲取及時(shí)情況13.財(cái)務(wù)培訓(xùn)滿意度（部門內(nèi)部員工的滿意度）14.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.記帳憑證復(fù)核出錯(cuò)次數(shù)2.財(cái)務(wù)系統(tǒng)記帳出錯(cuò)次數(shù)3.固定資產(chǎn)系統(tǒng)變動(dòng)及記帳出錯(cuò)次數(shù)總帳稅務(wù)會(huì)4.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份及時(shí)性計(jì)5.帳務(wù)月結(jié)出錯(cuò)次數(shù)6.銀行對(duì)帳、銀行調(diào)節(jié)表處理出錯(cuò)次數(shù)7.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)定期核查疏漏次數(shù)8.成本費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)出錯(cuò)次數(shù);.,.9.涉稅事務(wù)辦理及時(shí)無錯(cuò)10.稅務(wù)信息收集、傳達(dá)的及時(shí)性11.檔案管理滿意度12.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.進(jìn)出口業(yè)務(wù)相關(guān)憑證錄入工作2.外匯核

3、銷和國際收支申報(bào)出錯(cuò)次數(shù)、及時(shí)性3.出口退稅規(guī)范性、及時(shí)性外貿(mào)會(huì)計(jì)4.資格年度審查及時(shí)性5.香港公司會(huì)計(jì)相關(guān)處理及時(shí)性、出錯(cuò)次數(shù)6.銷售業(yè)務(wù)賬務(wù)處理出錯(cuò)次數(shù)、及時(shí)性7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.采購發(fā)票、采購清單審核出錯(cuò)次數(shù)2.采購結(jié)算數(shù)據(jù)審核出錯(cuò)次數(shù)3.采購結(jié)算業(yè)務(wù)憑證編制及時(shí)性、準(zhǔn)確性采購會(huì)計(jì)4.采購單位往來核對(duì)疏漏次數(shù)5.業(yè)務(wù)系統(tǒng)供應(yīng)商資金賬核對(duì)疏漏次數(shù)6.對(duì)帳資料整體出錯(cuò)次數(shù)7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）供應(yīng)商往來帳務(wù)管理的滿意度1.出納報(bào)告單、原始憑證每日審核疏漏次數(shù)2.往來轉(zhuǎn)帳發(fā)票審核疏漏次數(shù)3.資金賬、出納銀行賬審核疏漏次數(shù)4.收付款數(shù)據(jù)審核疏漏次數(shù)制證會(huì)計(jì)5.會(huì)計(jì)憑證編制及時(shí)準(zhǔn)確6

4、.變更證明辦理及時(shí)性7.往來單位資料錄入及時(shí)準(zhǔn)確8.固定資產(chǎn)明細(xì)及提舊計(jì)提及時(shí)準(zhǔn)確9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.稽核流程和制度滿意度2.費(fèi)用報(bào)銷、其他開支合法性審核疏漏次數(shù)3.其它往來款管理滿意度稽核員4.客戶退余款、分開運(yùn)費(fèi)付款審核疏漏次數(shù)5.法人代表印章管理出錯(cuò)次數(shù)規(guī)范性6.賬、實(shí)稽核疏漏次數(shù)7.檔案管理情況稽核疏漏次數(shù)8.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.出納收支、銷售結(jié)算工作流程和制度滿意度2.銷售結(jié)算、應(yīng)收款日?qǐng)?bào)表審核、報(bào)送及時(shí)準(zhǔn)確前臺(tái)經(jīng)理3.市場票款、合同強(qiáng)制、提單開具對(duì)應(yīng)情況審核疏漏次數(shù)4.業(yè)務(wù)系統(tǒng)客戶資金與銷售結(jié)算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)5.前臺(tái)財(cái)務(wù)工作相關(guān)問題處理滿意度;.,.6.前臺(tái)

5、工作計(jì)劃完成率7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.結(jié)算清單、銷售發(fā)票辦理滿意度2.開票信息回傳及審核出錯(cuò)次數(shù)3.付款申請(qǐng)辦理及時(shí)性、準(zhǔn)確性銷售會(huì)計(jì)4.銷售余款發(fā)貨確認(rèn)出錯(cuò)次數(shù)5.銷售往來審核疏漏次數(shù)（客戶結(jié)6.應(yīng)收款考核清單出具及時(shí)、準(zhǔn)確算）7.銷售結(jié)算、應(yīng)收款日?qǐng)?bào)表編制出錯(cuò)次數(shù)8.業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷售結(jié)算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)9.相關(guān)人員滿意度 （協(xié)作） 銷售客戶資金往來帳務(wù)管理的滿意度1.應(yīng)收款匯總表、其它銷售相關(guān)報(bào)表編制及時(shí)性2.對(duì)賬報(bào)告編制及時(shí)、準(zhǔn)確3.銷售發(fā)票開具及時(shí)準(zhǔn)確銷售會(huì)計(jì)4.開票信息回傳及審核出錯(cuò)次數(shù)（子公司結(jié)5.銷售合同及提單管理出錯(cuò)次數(shù)算）6.客戶發(fā)票及相關(guān)信息管理滿意度7.運(yùn)費(fèi)付款申

6、請(qǐng)辦理及時(shí)性8.客戶、營銷員咨詢答復(fù)滿意度9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.款項(xiàng)收取及時(shí)、準(zhǔn)確2.資金分配合理性3.營業(yè)款、各類款項(xiàng)解繳及時(shí)準(zhǔn)確4.到賬通知及時(shí)性出納（總部5.賬賬、賬實(shí)相符核對(duì)疏漏次數(shù)6.應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表處理及時(shí)準(zhǔn)確收款）7.銀行對(duì)帳單處理及時(shí)準(zhǔn)確8.備用金額度控制情況9.報(bào)銷審核疏漏次數(shù)10.現(xiàn)金日記帳處理及時(shí)準(zhǔn)確11.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.付款業(yè)務(wù)辦理及時(shí)準(zhǔn)確2.供應(yīng)商資金賬管理滿意度3.貨款、非貨款付款明細(xì)表辦理及時(shí)準(zhǔn)確出納（總部4.先發(fā)貨業(yè)務(wù)貨款到賬、支票劃款跟蹤情況付款）5.商業(yè)匯票、應(yīng)付票據(jù)明細(xì)表處理及時(shí)準(zhǔn)確6.出納銀行日記賬、出納收支日?qǐng)?bào)表處理及時(shí)準(zhǔn)確7.原始憑證

7、處理及時(shí)準(zhǔn)確8.銀行票據(jù)、財(cái)務(wù)專用章管理滿意度;.,.9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.收款業(yè)務(wù)辦理及時(shí)準(zhǔn)確2.款項(xiàng)辦理合理性資金分配合理性出納（江灣3.營業(yè)款解繳及時(shí)準(zhǔn)確4.單據(jù)交接及時(shí)準(zhǔn)確市場）5.業(yè)務(wù)單據(jù)、提單管理滿意度6.市場銀行票據(jù)、財(cái)務(wù)專用章管理滿意度7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.資金管理工作計(jì)劃完成率2.融資計(jì)劃完成率3.資金使用效益分析報(bào)告滿意度副總經(jīng)理4.資金預(yù)決算管理工作計(jì)劃完成率（資金管5.運(yùn)營資金籌措滿意度理）6.權(quán)限范圍內(nèi)資金流向?qū)徍瞬铄e(cuò)率7.重大投資項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議被采納次數(shù)8.金融機(jī)構(gòu)及相關(guān)單位關(guān)系維護(hù)情況9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.資金管理制度、流程優(yōu)化滿意度

8、2.資金預(yù)算計(jì)劃完成率資金管理專3.資金使用情況反饋滿意度4.資金調(diào)控合理性總經(jīng)理滿意度員5.資金管理情況分析合理性6.資金匯總?cè)請(qǐng)?bào)表處理滿意度7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.融資建議被采納次數(shù)2.融資合同及籌資協(xié)議管理滿意度融資專員3.融資渠道開拓、維護(hù)滿意度4.臺(tái)帳管理及開票贖單辦理及時(shí)準(zhǔn)確5.金融機(jī)構(gòu)政策、信息收集、反饋及時(shí)準(zhǔn)確6.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.子公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.總部財(cái)務(wù)分析體系優(yōu)化建議、預(yù)算方案建議 被采納次數(shù)3.子公司 財(cái)務(wù)管理 工作計(jì)劃完成情況4.子公司財(cái)務(wù)管理考核計(jì)劃完成情況財(cái)務(wù)管理經(jīng)5.子公司財(cái)務(wù)分析合理性理6.子公司財(cái)務(wù)管理問題處理滿意度7.子

9、公司財(cái)務(wù)相關(guān)人員管理滿意度8.內(nèi)部審計(jì)體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)9.審計(jì)計(jì)劃被批準(zhǔn)時(shí)間10.審計(jì)計(jì)劃完成率;.,.11.審計(jì)報(bào)告合理性及時(shí)性12.審計(jì)整改跟蹤情況13.項(xiàng)目審計(jì)滿意度14.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.內(nèi)部審計(jì)體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.審計(jì)計(jì)劃被批準(zhǔn)時(shí)間審計(jì)員3.審計(jì)計(jì)劃完成率4.審計(jì)報(bào)告合理性及時(shí)性5.項(xiàng)目審計(jì)滿意度6.審計(jì)整改跟蹤情況1.預(yù)算管理建議被采納次數(shù)2.財(cái)務(wù)分析體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)綜合財(cái)務(wù)管3.財(cái)務(wù)分析建議被采納次數(shù)4.預(yù)算方案編制建議被采納次數(shù)理員5.各部門預(yù)算方案審核情況6.預(yù)算執(zhí)行情況檢查嚴(yán)肅性7.預(yù)算執(zhí)行問題處理滿意度1.子公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度、 流

10、程、體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.子公司工作計(jì)劃建議被采納次數(shù)子公司財(cái)務(wù)3.子公司財(cái)務(wù)分析合理性管理員4.子公司預(yù)算方案制定建議被采納次數(shù)5.子公司財(cái)務(wù)管理問題處理及時(shí)性、滿意度6.子公司審計(jì)整改跟蹤情況財(cái)務(wù) 總監(jiān) 績效考核 指標(biāo)編號(hào)KPIKPI 定義 /公式（權(quán)重）考核標(biāo)準(zhǔn)信息來源考核周期1凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤所有者權(quán)益×100目標(biāo)值（）。增加1 個(gè)百分點(diǎn)，加（）分；減少1 個(gè)百分點(diǎn)，減（）分或：實(shí)際值 /目標(biāo)值 ×100資產(chǎn)負(fù)債表和損益表每年2稅后凈利潤率稅后凈利潤主營業(yè)務(wù)收入×100目標(biāo)值（）。增加1 個(gè)百分點(diǎn)，加（）分；減少1 個(gè)百分點(diǎn)，減（）分;.,.或：

11、實(shí)際值 /目標(biāo)值 ×100損益表每年3總成本費(fèi)用率總成本 /總營業(yè)收入 ×100目標(biāo)值（）。減少1 個(gè)百分點(diǎn)，加（）分；增加 1 個(gè)百分點(diǎn)，減（）分損益表每年4貨款回籠率當(dāng)期貨款回籠額/同期銷售額 ×100財(cái)務(wù) 會(huì)計(jì)報(bào)告（統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）每年5部門費(fèi)用與預(yù)算的差異率1（實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用預(yù)算成本費(fèi)用）×100目標(biāo)值（），增加1 個(gè)百分點(diǎn)，減（）分費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料 匯總每年6總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務(wù)收入總資產(chǎn)均值×100目標(biāo)值（）次。增加0.1 次，加（）分；減少0.1 次，減（）分或：實(shí)際值 /目標(biāo)值 ×100損益表及資產(chǎn)負(fù)債表每年7

12、投資收益率投資凈收益（虧損）/投資總額 ×100目標(biāo)值（）。增加1 個(gè)百分點(diǎn)，加（）分；減少1 個(gè)百分點(diǎn)，減（）分財(cái)務(wù)總監(jiān)績效考核指標(biāo)編號(hào)KPI 定義 /公式（權(quán)信息來考核周期KPI考核標(biāo)準(zhǔn)重）源1） =目標(biāo)值 ,得 100 分資 產(chǎn) 負(fù)年度統(tǒng)計(jì)1稅后凈利潤所有2）比目標(biāo)值每提高 %，凈資產(chǎn)收益率加 分，最高債 表 和者權(quán)益 ×100分；年度考核損益表3）目標(biāo)值的，不得分；;.,.4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分2）比目標(biāo)值每提高%，稅后凈利潤主營加年度統(tǒng)計(jì)分，最高分；2 稅后凈利潤率損益表業(yè)務(wù)收入 ×100年度考核3）目標(biāo)值的，不得分；

13、4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分3 總成本費(fèi)用率下屬部門費(fèi)用與4預(yù)算的差異率2）比目標(biāo)值每降低 %，年度統(tǒng)計(jì)總成本 / 總營業(yè)收入加 分，最高分；損益表×100年度考核3） >目標(biāo)值的，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分費(fèi) 用 明實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)2）比目標(biāo)值每降低%，細(xì)科目年度統(tǒng)計(jì)用預(yù)算成本費(fèi)用加 分，最高分；及 預(yù) 算×1003） >目標(biāo)值的資 料 匯年度考核，不得分；總4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用與5 實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用差異6 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2）比目標(biāo)值每降低萬實(shí)際財(cái)

14、務(wù)費(fèi)用計(jì)元，加分，最高分；劃財(cái)務(wù)費(fèi)用3）>目標(biāo)值的萬元， 不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分主營業(yè)務(wù)收入總2）比目標(biāo)值每提高%，資產(chǎn)均值 ×100加分，最高分；年度統(tǒng)計(jì)財(cái) 務(wù) 費(fèi)用科目年度考核損益表 年度統(tǒng)計(jì)及 資 產(chǎn)負(fù)債表年度考核3）目標(biāo)值的，不得分；;.,.4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分2）比目標(biāo)值每提高 %，損 益 表年度統(tǒng)計(jì)投資凈收益（虧損）加 分，最高分；7及 資 產(chǎn)投資收益率/投資總額 ×100負(fù)債表年度考核3）目標(biāo)值的，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分2）比目標(biāo)值每降低 百分總負(fù)債總資產(chǎn)點(diǎn)， 加 分，最高分；資 產(chǎn) 負(fù)年度統(tǒng)計(jì)9資產(chǎn)負(fù)債率債表×1003）超出目標(biāo)值的百分點(diǎn)，不年度考核得分；4）介于其中按線性關(guān)系計(jì)算1） =目標(biāo)值 ,得 100 分2）比目標(biāo)值每提高 百分資 產(chǎn) 負(fù)（運(yùn)營現(xiàn)金流利點(diǎn)， 加 分，最高