實(shí)驗(yàn)五總賬管理系統(tǒng)期末處理指導(dǎo)

1、實(shí)驗(yàn)五 總賬管理系統(tǒng)期末處理一實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮鸵螅?、掌握用友軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容。2、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作。3、掌握銀行對(duì)帳、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法。二實(shí)驗(yàn)原理和主要內(nèi)容：1、掌握用友軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容。2、熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作。3、掌握銀行對(duì)帳、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法。三實(shí)驗(yàn)步驟：以操作員“李四”的身份重新注冊(cè)。（一）定義下列月末轉(zhuǎn)賬憑證。1、定義銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬定義銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)”命令，進(jìn)入“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，輸入銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)的相關(guān)科目，單擊“確認(rèn)”按鈕（見(jiàn)圖1）。圖1

2、“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口 2、定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。匯兌損益的入賬科目為“財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益”執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬定義匯兌損益”命令，進(jìn)入“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口（見(jiàn)圖2）。輸入?yún)R兌損益入賬科目：660304財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益。 將光標(biāo)移到要計(jì)算匯兌損益的外幣科目上，按空格鍵或雙擊要計(jì)算匯兌損益的科目。單擊“確認(rèn)”按鈕。圖2“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口3、定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)的憑證。執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益”命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口（見(jiàn)圖3）。輸入本年利潤(rùn)科目：4103。單擊“確認(rèn)”按鈕。圖3“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口4、自定義轉(zhuǎn)賬憑證：編號(hào)：0001 轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：計(jì)提所得稅（本年利潤(rùn)期末余

3、額*0.25） 借：所得稅費(fèi)用（6801） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交所得稅（222102）編號(hào)：0002 轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借：本年利潤(rùn)（4103） 貸：所得稅費(fèi)用（6801）(1) 自定義“計(jì)提所得稅”轉(zhuǎn)賬憑證執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬定義自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，單擊增加按鈕，輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)：0001和轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：計(jì)提所得稅（見(jiàn)圖4）。 輸入借方科目代碼：6801及金額公式：QM（4103，月，貸）*0.25 單擊“增行”按鈕，輸入貸方科目代碼:222105及金額公式：QM（4103，月，貸）*0.25（見(jiàn)圖5） 單擊“保存”按鈕，退出。(2) 自定義“結(jié)轉(zhuǎn)所得稅”轉(zhuǎn)賬憑證.單擊增加按

4、鈕，輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)：0002和轉(zhuǎn)賬說(shuō)明：結(jié)轉(zhuǎn)所得稅。 輸入借方科目代碼：4103及金額公式：QM（6801，月，借） 單擊“增行”按鈕，輸入貸方科目代碼:6801及金額公式：QM（6801，月，借） 單擊“保存”按鈕，退出。圖4“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口1圖5“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口2（二）生成下列月末轉(zhuǎn)賬憑證。1、生成銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證，并審核、記賬。執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。選擇“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)”單選框，單擊“確定”按鈕。進(jìn)入“銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表”窗口（見(jiàn)圖6）。單擊“確定”按鈕，生成銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證，單擊“保存”按鈕（見(jiàn)圖7）。操作員“張三”的身份重新注冊(cè)，對(duì)生成銷(xiāo)售成本結(jié)

5、轉(zhuǎn)憑證審核、記賬。圖6 “銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表”窗口圖7 生成銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證2、生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證（美元的月末調(diào)整匯率為7.53，銀行存款結(jié)算方式用現(xiàn)金,票號(hào)用000000)，并進(jìn)行審核、記賬。以操作員“李四”的身份重新注冊(cè)，執(zhí)行執(zhí)行“設(shè)置基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)外幣設(shè)置”命令，進(jìn)入“外幣設(shè)置”窗口（見(jiàn)圖8）。輸入2010年2月末調(diào)整匯率為7.53，單擊“退出”按鈕。執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口（見(jiàn)圖9。選擇“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選框。單擊“全選確定”按鈕。打開(kāi)“匯兌損益試算表”窗口（見(jiàn)圖9）。單擊“確定”按鈕。生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“保存”按鈕（見(jiàn)圖10）。以操作員“王五”的身份

6、重新注冊(cè)，對(duì)所生成的匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行出納簽字。 以操作員“張三”的身份重新注冊(cè)，對(duì)所生成的匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。圖8“外幣設(shè)置”窗口圖9 匯兌損益“轉(zhuǎn)賬生成”和“匯兌損益試算表”窗口圖10 生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證3、生成當(dāng)月各項(xiàng)收入結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)的轉(zhuǎn)賬憑證。 以操作員“李四”的身份重新注冊(cè)，執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選框。結(jié)賬月份：2010.02，類(lèi)型：收入，單擊“全選”按鈕（見(jiàn)圖11）。單擊“確定”按鈕。生成期間損益（收入）轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“保存”按鈕（見(jiàn)圖12）。操作員“張三”的身份重新注冊(cè)，對(duì)生成期間損益（收入）轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。圖

7、11 期間損益“轉(zhuǎn)賬生成”窗口圖12 生成期間損益（收入）轉(zhuǎn)賬憑證4、生成當(dāng)月各項(xiàng)成本、費(fèi)用、支出結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)的轉(zhuǎn)賬憑證。以操作員“李四”的身份重新注冊(cè)，執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選框。結(jié)賬月份：2010.02，類(lèi)型：支出，單擊“全選”按鈕。單擊“確定”按鈕。生成期間損益（支出）轉(zhuǎn)賬憑證，單擊“保存”按鈕（見(jiàn)圖13）。以操作員“張三”的身份重新注冊(cè)，對(duì)生成期間損益（支出）轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。圖13 生成期間損益（支出）轉(zhuǎn)賬憑證5、生成計(jì)提所得稅轉(zhuǎn)賬憑證，并進(jìn)行審核、記賬。以操作員“李四”的身份重新注冊(cè)，執(zhí)行“總賬期末轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生

8、成”窗口。選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”單選框。選擇結(jié)轉(zhuǎn)編號(hào)為0001的轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“確定”按鈕。生成計(jì)提所得稅憑證，單擊“保存”按鈕（見(jiàn)圖14）。以操作員“張三”的身份重新注冊(cè)，對(duì)生成計(jì)提所得稅轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。圖14 生成計(jì)提所得稅轉(zhuǎn)賬憑證6、生成結(jié)轉(zhuǎn)所得稅轉(zhuǎn)賬憑證，并進(jìn)行審核、記賬。 參考“5、生成計(jì)提所得稅轉(zhuǎn)賬憑證，并進(jìn)行審核、記賬“的操作步驟。(三) 查詢(xún)”管理費(fèi)用”科目的明細(xì)賬，查看一下總賬科目的余額是否已結(jié)轉(zhuǎn)為零?？颇棵Q(chēng)借方合計(jì)貸方合計(jì)方向期末余額管理費(fèi)用執(zhí)行“賬表科目賬明細(xì)賬”命令，查詢(xún)”管理費(fèi)用”科目的明細(xì)賬（見(jiàn)圖15）。執(zhí)行“賬表科目賬余額表”命令，查詢(xún)總賬科目的余額（見(jiàn)圖16）。圖15 管理費(fèi)用明細(xì)賬圖16 發(fā)生額及余額表（四）結(jié)賬：1、總賬系統(tǒng)對(duì)賬并結(jié)賬執(zhí)行“期末對(duì)賬”命令，選擇對(duì)賬月份，單擊“是否對(duì)賬”，選擇對(duì)賬，單擊“試算”進(jìn)行試算平衡（見(jiàn)圖17），單擊“退出”。執(zhí)行“期末結(jié)賬”命令，選擇需要結(jié)賬的月份單擊“下一步”，彈出“核對(duì)賬簿