采購業(yè)務流程及說明(共6頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上采購業(yè)務流程及說明一、采購的內容本流程所指的采購業(yè)務是指對采購生產性物料（原材料、包裝材料、五金配件、低值易耗品）和非生產性物料（辦公勞保用品）的供應計劃、采購作業(yè)、物料入庫、付款結算等業(yè)務流程中的重要節(jié)點進行全面監(jiān)控和管理。二、采購流程財務科經濟運行部采購部門使用部門倉庫與供應商對賬相關部門審核記賬制單采購結算購貨發(fā)票入庫單安排具體采購作業(yè)編制采購計劃使用部門提出采購申請部門主管審批驗收入庫三、采購流程說明 由資產的使用部門提出采購申請，填制采購申請單；采購申請單交資產使用部門主管領導審批；將經審批的采購申請單報經濟運行部， 由經濟運行部進行審核并備案。由經濟運行部

2、開具采購訂單，并將采購訂單傳遞給采購部門。采購部門據此制定采購計劃；采購員根據采購計劃具體安排采購作業(yè)， 采購物資回來后，由采購員、對方銷售人員（或運輸人員）以及倉庫管理人員負責辦理材料入庫。并索取銷售發(fā)票；倉庫管理人員認真檢驗核實采購的物資后，開具材料入庫單；將由對方開具的銷售發(fā)票和材料入庫單傳遞給財務部門；請購人員填制付款審批卡，經請購部門主管領導審批后；財務部門根據銷售發(fā)票和材料入庫單做賬務處理；四、關鍵控制點l 各使用部門的需求和請購l 采購申請的審批和審核l 采購計劃制定l 采購定價l 合同簽訂和審核l 付款方式和程序l 與供應商的對賬五、部門設置與職責Ø 采購部：1 直接

3、參與制定公司在既定會計期間內整體采購政策和預算安排，規(guī)劃采購部內部具體業(yè)務的管理模式；1 實施物資的采購、運輸、倉儲，相關的物資購存進度及結構規(guī)劃、物料實物管理、物料流轉帳表和報告、物料成本控制、物料信息管理；1 定期對原始信息數(shù)據進行分類匯總和其他形式的加工，充實基本數(shù)據庫，提交相應報表，為管理部門提供多層次的決策信息支持；1 采購部內部設一名采購主管，采購員23名；Ø 經濟運行部：1 經濟運行部是公司采購業(yè)務的歸口管理部門；1 按業(yè)務控制要點和權限劃分范圍參與采購、倉儲、存貨管理等采購業(yè)務控制，主要職權包括采購計劃和資金計劃的審定、重要合同會簽、參與和監(jiān)督招標議標采購、以及相關控

4、制評價工作。1 對采購合同進行法律條款審定，協(xié)調仲裁采購糾紛，并負責最后合同簽章。1 負責建立健全采購信息數(shù)據庫，收集、整理供應商和材料市場的基礎信息；1 匯總、歸集、建檔、維護、更新所有采購業(yè)務的相關信息及文檔，包括供應商檔案、合同訂單檔案、材料市場價格信息庫、招標采購工作檔案等；1 經濟運行部內部設采購經理、招投標管理員、法律事務員各一名；Ø 財務科：1 定期獲得和匯總相關票據和明細帳表，按照會計準則進行核算；1 負責重點環(huán)節(jié)審核、票據審核；1 定期與供應商進行對賬；Ø 倉庫：1 倉庫物料的收料、發(fā)料、退料、存儲、清查、盤核、檢驗、銷毀等實物管理，在庫物資倉儲保管。1

5、實施物料編碼、倉儲貨位編碼、制單和單據傳遞、定期庫存分析、相關帳表匯總和報告等信息監(jiān)管，在單據管理和庫存信息分析管理上與財務管理部形成工作接口；1 倉庫管理組內崗位包括倉庫管理員、收料員、發(fā)料員、質檢員。六、崗位設置于職責l 采購主管：1 協(xié)調和規(guī)劃部門內具體工作，落實供應部相關預算任務，并根據預算限額控制本部門的業(yè)務運作；1 匯總、審核、修訂各部門年度采購計劃，根據計劃審定結果下達采購指令，監(jiān)督采購計劃實施完成情況；1 制訂和調整供應商管理與合作的原則和政策；選擇供應商并報經濟運行部審批；具體協(xié)調與供應商的合作關系，落實供應部與供應商的交易合作策略；收集供應商基本信息，參加供應商考核和評審。

6、1 負責收集、匯總和上報供應市場行業(yè)信息，提出供應商規(guī)劃建議。1 審定進貨價格成本控制目標并指導具體推進措施；1 審定存貨流轉的改進目標并指導具體推進措施，審核和提交存貨資產損溢的定期處理報告；1 負責合同、訂單，采購數(shù)據、價格數(shù)據供應商文件的歸檔、維護、更新，進行重要信息匯總統(tǒng)計，每月出據分類匯總報表；1 根據采購信息，對管理部門和經濟運行部提供材料采購月報表，物料管理月報表；1 根據各部門上報的年度采購計劃審批采購申請單；1 下達采購指令，安排和組織采購作業(yè)的具體實施工作；l 采購經理1 審核各單位上報的采購申請單，并做好采購業(yè)務的信息統(tǒng)計工作；1 審批采購主管上報的供應商名單，對供應商資

7、質進行審查；1 對采購主管提供的供應商詢比價進行基本控制審核，組織收集供應商和原材料市場的一般數(shù)據資料；1 審定各部門上報的采購計劃和資金計劃；1 根據基本進貨成本信息和財務科傳遞的成本變動數(shù)據，提交重點物料進價成本管理改進目標的建議；1 簽訂采購合同，做好采購合同信息采集；1 審批供應商管理與合作的原則和政策，組織年度供應商考評和更替工作；1 參與和監(jiān)督招標議標采購；l 倉庫管理員1 負責倉庫的日常管理，組織和監(jiān)督倉庫員工日常工作，提交盤贏盤虧處理報告，報廢存貨、滯存物資處理報告。1 制訂庫存管理改進目標和推進具體控制措施，組織監(jiān)控存貨資產非生產性損耗，提交存貨異常狀態(tài)解決方案。1 定期分析庫存規(guī)模、結構和周轉情況，向倉庫主管和財務管理部提交庫存分析相關報表和報告；l 收料員1 物資正常入庫、退料入庫、盤盈入庫等收料環(huán)節(jié)交接，物料入庫數(shù)量清點和制單，日常在庫物資倉儲作業(yè)。l 發(fā)料員：1 物資正常