高級經營管理者薪資管理辦法(共16頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上陜西恒宇燃氣有限責任公司高級經營管理人員薪資管理辦法 （草案）陜西海中投資集團有限公司 2009年12月31日陜西恒宇燃氣有限責任公司高級經營管理人員薪資管理辦法 （初稿）陜西海中投資集團有限公司為實現(xiàn)2010年年度經營及管理目標在2009年的基礎上更上一個臺階，發(fā)掘現(xiàn)有資源約束條件下各種人財物資源因素潛力，調動高級生產經營管理人員生產經營及管理的積極性與內生動能，在集團公司總部對內、外部各因素進行客觀評價的基礎上制定陜西海中投資集團恒宇燃氣有限公司高級經營管理人員2010年度績效目標以及薪資管理辦法，辦法細則如下：一、概念界定（一）高級經營管理者（以下簡稱高管） 本

2、辦法所指高管是特指在陜西恒宇燃氣有限責任公司擔任總經理職務的高級經營管理人員。（二）薪資本辦法所指薪資是指整體薪資結構的外在薪資，在本辦法中特指工資項。（二）年主營業(yè)務凈收入年主營業(yè)務凈收入是指去除燃氣公司內部關聯(lián)交易所產生的重疊收益以及賠償?shù)纫酝獾氖杖?。（四）凈利潤?本辦法所指凈利潤的概念為：凈利潤=利潤總額-所得稅-總公司管理費用（包括但不限于騰格爾實業(yè)發(fā)展總公司海中集團公司人員工資、電費以及其它辦公費用等）。二、指導原則（一）注重激勵的原則本管理辦法在制定過程中充分考慮到薪資對高管的激勵作用，在薪資結構中較大比例的風險薪的構成，在客觀上激勵高管的生產經營積極性，從機制上發(fā)掘高管的內生潛

3、力，為燃氣公司2010年各項經營指標完成提供動力源泉。（二）合理引導原則在制定本管理辦法時，在績效結構要素中，不僅設計年主營業(yè)務凈收入、凈利潤、安全生產等顯性指標，而且還設定過程控制性指標，以便從機制上避免高管對人力、設備、市場等各種資源的掠奪性開發(fā)，從而引導高管在實現(xiàn)年度經營性指標的時候，同時也注重企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。（三）可達性原則 在制定本辦法時充分考慮公司資源條件，在制定高管績效目標時一方面增加了完成績效目標的難度，形成對高管激勵的壓力機制，同時，高管聚焦現(xiàn)有人財物資源條件，并形成合力，最終應能實現(xiàn)或超額完成2010年的各項經營目標，形成高管激勵的動力機制。三、績效目標（一）績效目標制定的

4、依據2010年陜西恒宇燃氣有限公司高管績效目標的制定充分考慮了第一，所轄管理單元2007年、2008年以及2009年三年的經營業(yè)績；特別是重點考慮2009年的各項生產經營指標。2009年涉氣單位實現(xiàn)主營業(yè)務收入總額為4798.萬元，減去重復計算的（金橋）是金橋嗎？510萬元，則主營業(yè)務凈額為4286.萬元。利潤總額（含稅）為959萬元。第二，2010年規(guī)模擴張，本年度相繼投產運營圣能加氣西站、混合烴及廢氣回收以及其它項目的建成并投產運營；第三，2010年宏觀經濟形勢企穩(wěn)回升以及延安市、榆林市及其它相關經營區(qū)域社會經濟發(fā)展情況等諸多要素。（二）績效目標指標1、顯性目標：陜西恒宇燃氣有限公司高管2

5、010年年度經營顯性指標由年主營業(yè)務凈收入、凈利潤指標、生產安全等三項指標構成。2010年燃氣公司高管年度顯性目標為：（1）年主營業(yè)務凈收入5仟萬人民幣；（2）年度凈利潤2仟萬人民幣。2、柔性目標：柔性指標重點是指高管在生產經營管理過程中的員工管理（主要是重點崗和關鍵崗位人員流失率）、設備的保養(yǎng)維護、新客戶的開發(fā)及窗口服務單位的服務提升等，本部分內容在本年度終結時由集團公司主管總經理及相關職能部門組成評價小組對其進行定性評價。（三）績效目標的調整陜西恒宇燃氣有限責任公司高管2010年年度經營顯性目標（年主營業(yè)務凈收入及年度凈利潤）的制定是在考慮前三年的實際經營指標完成情況、當前規(guī)模擴張及對20

6、10年宏觀經濟形勢的預測的基礎上制定的，存在不確定性，所以在本辦法執(zhí)行過程中在發(fā)生以下事項時經集團公司評價作出是否調整的決定。本辦法所指“事項”通常包括但不限于1、本地區(qū)（生產經營區(qū)域）發(fā)生強烈度地震、暴雪及其他嚴重影響生產的自然災害；2、宏觀經濟環(huán)境持續(xù)低迷及本地區(qū)經濟形勢嚴重低迷等情況；3、價格因素。產品價格因素上漲時由集團公司對其影響進行充分評估，并作出相應調整。四、薪資結構在制定本辦法時充分考慮陜西燃氣有限責任公司高管經營管理責任、工作特點及經營目標完成復雜程度系數(shù)等因素，確定基薪及風險薪（變動薪資）為其薪資結構構成部分、（一）基薪基薪是根據陜西中苑燃氣有限公司高管職位職級、工作責任等

7、其它特點以及本地區(qū)CPI價格指數(shù)等確定的薪資構成部分，該部分是不隨經營業(yè)績變動而變動的固定薪資。（二）風險薪風險薪是本薪資中的重要構成部分，風險薪是隨著經營業(yè)績的變動而上下浮動的薪資，在本辦法中風險薪與2010年度陜西恒宇燃氣有限公司年主營業(yè)務凈收入、目標凈利潤、安全生產及過程控制等指標按照不同權重系數(shù)呈正相關關系。五、薪資核發(fā)（一）薪資總額 集團公司總部根據2010年度陜西燃氣有限公司下達各項生產經營目標指標確定該公司高管本年度薪資為50.00萬人民幣元。（二）基薪核發(fā)1、基薪在薪資總額中所占比重根據陜西恒宇燃氣有限公司高管工作性質、2010年度經營目標及該地區(qū)社會經濟及居民消費價格指數(shù)等因

8、素確定其基薪為6萬人民幣元。基薪（6萬元）占薪資總額（50萬元）的12%。2、基薪的核發(fā) 基薪不隨經營業(yè)績的變化而變化，集團公司在每月或者本年度分次或集中核發(fā)給燃氣公司高管。（三）風險薪核發(fā)1、風險薪在薪資總額中所占比重風險薪是隨著經營指標變動而變動的變動薪資，是燃氣公司高管薪資構成的重要組成部分。根據陜西恒宇燃氣有限公司2010年度各項經營及管理目標指標情況，集團公司確定該公司高管本年度風險薪為44萬人民幣元。風險薪（44萬元）占薪資總額（50萬元）的88%。2、風險薪結構陜西恒宇燃氣有限公司2010年度高管各項經營性和管理性指標目標以及在實現(xiàn)年度目標時同時注重企業(yè)可持續(xù)的發(fā)展，特制定本風險

9、薪結構，風險薪結構如下圖：所占比重（%）所占份額（萬）風險薪結構要素 208.8主營業(yè)務凈收入 風險薪44萬6026.42010年度凈利潤156.62010年安全生產52.22010年過程管理3、風險薪核發(fā)辦法（1）2010年主營業(yè)務凈收入薪資核發(fā)2010年度陜西恒宇燃氣有限公司高級經營管理人員風險薪44萬中與年主營業(yè)務凈收入相掛靠8.8萬元，占風險薪總額的20%。2010年度陜西燃氣有限公司高管風險薪總額中8.8萬元與集團公司總部下達的年主營業(yè)務凈收入指標完成情況掛靠，具體掛靠如下表：完成目標區(qū)間（x萬）X<50005000< X <60006000< X <7

10、000產值工資兌現(xiàn)（萬）08.8（1+超額完成%）8.8（1+1.2×超額完成%）a、當燃氣有限公司高管完成年主營業(yè)務凈收入指標總額低于5000萬元時，當年不計提風險薪中與年主營業(yè)務凈收入掛靠的薪資。b、當燃氣有限公司高管完成年主營業(yè)務凈收入指標總額達到5000萬元時，即達到集團公司下達年主營業(yè)務凈收入的考核值，高管始計提與年主營業(yè)務凈收入相掛靠的風險薪資。具體計提通過舉例說明：如完成了年主營業(yè)務凈收入為5500萬元，也就是超額完成考核目標的10%，那么計提該部分薪資為：8.8萬元×（1+10%）=9.68萬元；如完成了年主營業(yè)務凈收入為6500萬元，也就是超額完成考核目標

11、的30%，那么計提該部分薪資為：8.8萬元×（1+30%）=11.44萬元；（2）2010年度凈利潤薪資核發(fā)2010年度陜西恒宇燃氣有限公司高級經營管理人員風險薪44萬中與年度凈利潤總額相掛靠26.4萬元，占風險薪總額的60%。2010年度陜西燃氣有限公司高管風險薪總額中26.4萬元與集團公司總部下達的年度凈利潤指標完成情況掛靠，具體掛靠如下表：完成目標區(qū)間（x萬）X<20002000< X <25002500< X <3000利潤工資兌現(xiàn)（萬）026.4（1+超額完成%）26.4（1+1.2×超額完成%）a、當燃氣有限公司高管完成年度凈利潤指

12、標總額低于2000萬元時，當年不計提風險薪中與年度凈利潤掛靠的薪資。b、當燃氣有限公司高管完成年度凈利潤指標總額達到2000萬元時，即達到集團公司下達年度凈利潤的目標考核值時，高管始計提與年度凈利潤相掛靠的風險薪資。具體計提通過舉例說明：如完成了年度凈利潤為2300萬元，也就是超額完成考核目標的15%，那么計提該部分薪資為：26.4萬元×（1+15%）= 30.36萬元；如完成了年主營業(yè)務凈收入為2800萬元，也就是超額完成考核目標的40%，那么計提該部分薪資為：26.4萬元×（1+40%）=36.96萬元；（3）2010年度安全生產薪資核發(fā)2010年度陜西恒宇燃氣有限公司

13、高級經營管理人員風險薪44萬中與年主營業(yè)務凈收入相掛靠6.6萬元，占風險薪總額的15%。2010年度陜西燃氣有限公司高管風險薪總額中6.6萬元與所轄生產經營單位安全生產情況掛靠，具體掛靠如下所述：a、當燃氣有限公司高管所屬生產經營單位在本生產經營年度中發(fā)生安全責任事故（）安全責任事故指？，造成直接或間接經濟損失超過2萬元以上者，不計提本年度風險薪中與安全生產相掛靠的安全生產薪資。b、當燃氣有限公司高管所屬生產經營單位在本生產經營年度中發(fā)生安全責任事故，造成直接或間接經濟損失在0.5-2萬元之間者，計提本年度風險薪中與安全生產相掛靠的安全生產薪資的50%，即3.3萬元。c、當燃氣有限公司高管所屬

14、生產經營單位在本生產經營年度中發(fā)生安全責任事故，造成直接或間接經濟損失在0-0.5萬元之間者，計提本年度風險薪中與安全生產相掛靠的安全生產薪資的100%,即6.6萬元。（4）2010年度生產過程管理薪資核發(fā)2010年度陜西恒宇燃氣有限公司高級經營管理人員風險薪44萬中與年主營業(yè)務凈收入相掛靠2.2萬元，占風險薪總額的5%.生產過程管理指標內容在本年度終結時由集團公司主管總經理及相關職能部門組成評價小組對其進行定性評價。評價的指標通常包括a、高級經營管理人員對集團公司各項政策的執(zhí)行情況（10%，掛靠2200元）;b、設備保養(yǎng)維護（10%，掛靠2200元）;c、員工管理狀況（25%，其中重點崗以上

15、員工流失率為15%，掛靠3300元；關鍵崗員工流失率為10%，掛靠2200元）;d窗口服務單位的服務提升（35%）等進行考評考核。a、b指標為定性化指標，本年度終結前由集團總部相關職能部門具體設計評價指標。c、d指標為定量化指標，考核指標構成見下表：c表：員工管理狀況評價表 重點崗員工（5年以上工齡）自然流失率002%2%評價項薪資100%50%0關鍵崗員工（3-5年工齡）自然流失率003%3%評價項薪資100%70%0 d表：窗口服務單位服務提升表評價項目與客戶打架與客戶吵架員工內部打架備 注次數(shù)101010執(zhí)行薪資0100%0%100%0100%六、其它管理指標的考核應用（以下各條款與以上

16、其它條款分別執(zhí)行）（一）車輛管理： 為了加強燃氣公司車輛運營管理效率，確保公司生產運營，合理引導燃氣公司高管高度重視車輛管理，車輛一切事故以及所有維修的費用均從年度利潤當中沖減。（二）市場開發(fā)：1、2010年項目分別完成時間界限 月 日前，燃氣公司高管保證寶塔區(qū)五鎮(zhèn)以及黃龍、清澗等城鎮(zhèn)燃氣項目建成并運營投產。不能按設計標準投產運營的，每一個末能完成的項目從高管年底工資兌現(xiàn)時分別扣除一萬元。2、在現(xiàn)有人、財、物等資源約束條件下，2010年正式建成啟用混合烴回收站 個？需要確定數(shù)目其中， 混合烴回收站在 月前建成。不能按時按標準建成并投入運營的每一個項目在年底兌現(xiàn)工資時從實際應領取工資中扣除1萬元

17、。3、在人、財、物等資源定額約束條件下，2010年共建成井口廢氣回收站 個，其中， 站在 月前按時按質投產運營。不能按時按標準建成并投入運營的每一個項目在年底兌現(xiàn)工資時從實際應領取工資中扣除1萬元。投產運營后的產銷率年度內應平均達到99%以上，達不到指標的，則將差額部分換算成金額在利潤中沖減。4、在維持并擴大現(xiàn)有客戶資源的前提下，2010年須開發(fā) 個類似金橋銷氣規(guī)模的客戶終端資源，到本年度結束時每不能完成一個終端新客戶的開發(fā)，則在年底兌現(xiàn)高管工資時，從其工資中扣除1萬元，依此類推。新開發(fā)客戶的銷氣量須占到本年度燃氣公司銷氣總量的 %.達不到此目標要求的，將差額換算成金額，從其年度利潤中沖減。（

18、三）鉆井作業(yè)：燃氣公司高管須按照公司計劃完成燃氣鉆井任務，在鉆井過程中出現(xiàn)的工傷以及其它可控事故造成的損失在利潤中沖減。（四）證照設備審檢：燃氣公司高管負責所轄生產經營單位各種證照的辦理與審檢工作，若因證照辦理不完善或因證照設備不能按時年檢而受到相關部門的處罰或因此而被責令停業(yè)、整改而造成的損失由高管本人承擔全部損失的80%，總部總部還是燃氣公司？承擔20%。高管承擔的80%的損失在生產管理過程考核薪資中扣除，考核薪資不足以扣除的則在年度結束時，在實際應領工資中扣除，扣完為止。辦理證照和設備審檢過程中產生的全部費用由陜西恒宇燃氣有限責任公司承擔。（五）燃氣損耗：天然氣運輸過程中的年均損耗應嚴格

19、控制在1%以下，超過1%的部分按照市場價換算成金額在利潤中沖減。（六）和富工程項目的建設運營 燃氣公司高管應按照集團總部的時間及工程質量計劃要求，保證該項目在2010年度 月 日前投產運營。按期不能按規(guī)定要求投產營運的，每超過一天，從利潤中年度總利潤中扣除1萬元，超過一個月的每天扣除2萬元。七、辦法考核主體及客體本辦法由集團公司財務部會同人力資源部共同考核。集團總部根據具體情況對月度、季度各經營性指標進行隨機跟蹤并在年度末時實行總考核?？己说目腕w是陜西恒宇燃氣有限公司總經理。總經理負責對相關經營及管理指標層層分解落實到各層級崗位，并將整體考核方案報集團公司財務部、人力資源部備案。八、其它激勵措施 （一） 燃氣公司的獎勵措施2010年度如果在燃氣公司高管的領導及下屬各生產單位員工的共同努力下如超額完成集團公司下達的年度各項