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文檔簡介

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上密級: 松抵擔保字 第 號流動資金貸款擔保項目調查報告(生產制造類企業(yè))申請企業(yè)名稱: 項 目 名 稱: 業(yè)務經理A角: 業(yè)務經理B角: 報 告 時 間: 松原市中小企業(yè)信用擔保有限責任公司印制目 錄第一部分 申請擔保企業(yè)概況1.1企業(yè)基本情況1.1.1基本信息1.1.2股權結構1.1.3歷史沿革1.1.4關聯企業(yè)基本情況1.1.5上次擔保以來企業(yè)基本情況重大變化披露(續(xù)做項目)1.2企業(yè)管理水平1.2.1企業(yè)法人治理構架與員工構成1.2.2管理層素質1.2.3三年內主要經營目標1.2.4上次擔保以來企業(yè)管理情況重大變化披露(續(xù)做項目)1.2.5企業(yè)管理水平綜合評價1

2、.3申請擔保項目情況第二部分 企業(yè)所屬行業(yè)分析2.1行業(yè)準入門檻分析2.2行業(yè)政策分析2.3對行業(yè)的監(jiān)管2.4行業(yè)成熟度、行業(yè)周期性、行業(yè)盈利能力、行業(yè)依賴性、行業(yè)替代產品等分析、行業(yè)的市場前景分析與預測2.5企業(yè)在行業(yè)中所處的位置第三部分 經營風險分析3.1業(yè)務范圍及主導產品(服務)3.1.1業(yè)務范圍3.1.2主導產品(服務)3.2生產環(huán)節(jié)分析3.2.1技術水平與設備狀況3.2.2產品生產制造情況3.2.3單位產品生產成本核算表3.2.4安全生產及環(huán)保情況3.3供應環(huán)節(jié)分析3.4銷售環(huán)節(jié)分析3.4.1市場需求及銷售網絡分布情況3.4.2營銷策略與市場競爭分析3.4.3 產品銷售情況分析3.4

3、.4銷售環(huán)節(jié)綜合分析3.5上次擔保以來該企業(yè)經營情況重大變化披露(續(xù)做項目)3.6經營風險分析小結第四部分 企業(yè)資信狀況分析4.1企業(yè)開戶情況4.2對外借款情況4.3對外擔保情況4.4涉訴情況4.5納稅情況4.6我公司擔保記錄4.7上次擔保以來企業(yè)資信狀況重大變化披露(續(xù)做項目)第五部分 財務分析5.1會計報表質量 5.2會計報表5.2.1資產負債表 5.2.2利潤表5.3重要科目核實分析5.3.1資產情況核實分析5.3.2負債情況核實分析:5.3.3所有者權益核實分析5.3.4收入核實分析5.3.5利潤核實分析5.4主要財務指標及分析5.5現金流量分析5.5.1企業(yè)近兩年來現金流量情況5.5

4、.2擔保期間現金流量預測及還款來源分析5.6上次擔保以來企業(yè)財務方面的重大變化披露(續(xù)做項目)5.7財務風險綜合評價第六部分 安全保證措施6.1安全保證措施清單6.2房地產抵押6.3機器設備抵押6.4存貨抵押6.5權利質押6.5.1專利權質押6.5.2股權質押6.5.3存貨質押6.5.4其他6.6第三方企業(yè)連帶責任保證6.7自然人連帶責任保證6.8融通倉、合格證、資金監(jiān)管模式設計方案6.9保證措施變化情況披露(續(xù)做項目)第七部分 綜合分析7.1有利因素7.2不利因素及風險規(guī)避措施第八部分 項目調查結論與建議前 言評審委員會:由 公司向 銀行提出的 萬元、 年期流動資金貸款申請,已經 銀行 支行

5、審查通過并同意在我公司提供擔保的前提下,上報分行貸審會履行審批程序。為此,按我公司項目審查程序,由業(yè)務經理A角*、B角*組成的項目調查組對該項目進行了保前調查?,F將調查情況報告如下,請評審委員會予以審查。第一部分 申請擔保企業(yè)概況1.1企業(yè)基本情況1.1.1基本信息企業(yè)名稱成立時間注冊地址經營地址注冊資本實收資本經營范圍法定代表人主導產品所屬行業(yè)企業(yè)性質其他需披露的信息1.1.2股權結構出資人名稱出資金額出資方式出資比例已到位金額合計-法定代表人出資比例:1.1.3歷史沿革(包括企業(yè)近三年股權、注冊資本等企業(yè)基本情況的變動及變動原因簡述;近三年企業(yè)主要業(yè)績大事記等)1.1.4關聯企業(yè)基本情況關

6、聯企業(yè)名稱與企業(yè)關系法定代表人注冊資本主營業(yè)務資產總額凈資產總額上年收入總額上年利潤總額備注(分析上述關聯企業(yè)與申請擔保企業(yè)在經營方面是否存在上下游關系(關聯交易)、資金往來關系是否密切、是否有債權債務關系、信用記錄情況及對申保企業(yè)的影響)1.1.5上次擔保以來基本情況重大變化披露(續(xù)做項目)(變化信息披露及對本次擔保可能產生的影響)1.2企業(yè)管理水平1.2.1企業(yè)法人治理構架與員工構成(構架圖)1.2.1.1組織構架與法人治理結構(包括法人治理結構、企業(yè)職能部門的設置等)1.2.1.2員工構成員工總數 人,其中:大專 人,大本 人,碩士及以上 人;管理人員 人,銷售人員 人,技術人員 人,生

7、產人員 人。1.2.2管理層素質1.2.2.1企業(yè)法定代表人(或首席經營者)情況簡介姓名年齡國籍文化程度家庭住址技術職稱簡歷時間主要工作經歷(工作單位、職務)其他情況社會聲譽與信用狀況綜合評價(經營管理能力、管理理念、社會信譽)1.2.2.2其他主要經營管理者簡介(總經理、財務總監(jiān)、技術(銷售)總監(jiān)的基本情況、包括年齡、學歷、職稱等、主要經歷、從業(yè)經驗、管理理念、企業(yè)文化、發(fā)展思路和作風評價分析等)1.2.2.3對關鍵管理人員(技術、銷售等)的依賴情況1.2.3三年內主要經營目標1.2.4上次擔保以來企業(yè)管理情況重大變化披露(續(xù)做項目)(變化信息披露及對本次擔??赡墚a生的影響)1.2.5企業(yè)管

8、理水平綜合評價(企業(yè)員工素質、部門設置、法人治理結構、管理層從業(yè)經驗、經營管理能力、管理團隊穩(wěn)定性、對關鍵管理人員的依賴性、前瞻性評價)1.3申請擔保項目情況申請貸款金額申請擔保金額貸款銀行擔保種類擔保期限擬收擔保費率企業(yè)擬存入我公司保證金比率我公司擬存入貸款銀行保證金比率資金需求分析(貸款用途合理性分析)還款來源還款方式設計(一次性還款、分次還款期限及金額)(如為老項目,尚需補充說明前次資金的使用情況。)第二部分 企業(yè)所屬行業(yè)分析1. 行業(yè)準入門檻分析(分析該行業(yè)是進入成本較高或受政府保護難以進入的壟斷行業(yè),還是進入門檻較低的競爭性行業(yè),或有一定進入門檻的壟斷競爭行業(yè)。)2.行業(yè)政策分析(該

9、行業(yè)是否符合國家和當地政府產業(yè)政策導向等;特許優(yōu)惠政策(特許經營權、稅收或財政優(yōu)惠政策等)。3.對行業(yè)的監(jiān)管(對政府監(jiān)管較嚴的行業(yè),要分析監(jiān)管措施對企業(yè)經營可能產生的影響。)4.行業(yè)成熟度、行業(yè)周期性、行業(yè)盈利能力、行業(yè)依賴性、行業(yè)替代產品等分析、行業(yè)的市場前景分析與預測。5.企業(yè)在行業(yè)中所處的位置(一般由公司規(guī)模、市場份額、產品創(chuàng)新、領先地位及與行業(yè)相關的財務指標等多種因素決定其在行業(yè)中的地位,對此分析應具有一定的前瞻性。)第三部分 經營風險分析3.1業(yè)務范圍及主導產品(服務)3.1.1業(yè)務范圍:(主營業(yè)務及其比重、兼營業(yè)務及其比重,主營業(yè)務與兼營業(yè)務之間的行業(yè)關聯)3.1.2主導產品(服務

10、)企業(yè)主要產品名稱(服務)使用商標產品細分類型/規(guī)格設計生產能力實際產量占銷售額比例生產工藝特點及技術含量產品分析:(產品的適用性和獨特性、工藝技術先進性、與同類產品的比較優(yōu)勢、市場定位、目標市場)3.2生產環(huán)節(jié)分析3.2.1技術水平與生產裝備情況3.2.1.1技術水平(技術來源、研發(fā)設施條件、研發(fā)人員素質、研發(fā)成果情況、研發(fā)協(xié)作單位等、是否有專利技術和知識產權等)3.2.1.2生產裝備情況(廠區(qū)占地、建筑面積、生產車間設置、設備先進性、新舊程度、生產裝備特點等)3.2.2產品生產制造情況(生產自動化、機械化程度、生產工藝、生產流程、生產制造方式、生產過程成本控制優(yōu)勢、生產過程特點如屬技術密集

11、型、資金密集型還是生產密集型等)3.2.3單位產品生產成本核算表產品1:成本項目年年數量單價金額數量單價金額直接材料1直接材料2人工成本動力費用(電耗等)其他變動制造費用固定制造費用合計(分析原材料和動力價格、消耗量等因素變動對產品生產成本的影響)3.2.4安全生產及環(huán)保情況(安全生產、環(huán)保要求及治理情況)3.3供應環(huán)節(jié)分析供應商(企業(yè)前5大供應商)品種采購量及平均采購單價供貨方式結算方式占同類原料供應量比重上年本年1- 月份數量單價數量單價供應環(huán)節(jié)分析1、議價能力分析:供應源的穩(wěn)定性和可選性、供應商結構的合理性、對單一或少數供應商的依賴性、及對企業(yè)采購議價能力和成本控制的影響2、原料采購安排

12、合理性分析:關注原料供應不足或原料積壓,這表明企業(yè)生產計劃是否存在缺陷或是采購部門工作不力。3、兩年來供應方面的變化情況披露(包括主要供應商、采購價格、采購方式、結算方式的變化及對企業(yè)經營可能產生的影響)4、其他方面3.4銷售環(huán)節(jié)分析3.4.1市場需求及銷售網絡分布情況主要銷售客戶情況表企業(yè)前5大銷售客戶銷售產品品種銷售方式銷售額(量)結算方式占銷售總額(量)比例合計-分析1、是否存在對少數或單一客戶的依賴2、企業(yè)銷售總額中的賒銷比例3、其他3.4.2營銷策略及市場競爭分析3.4.2.1營銷策略營銷隊伍、營銷政策、售后服務等3.4.2.2市場競爭情況分析企業(yè)主要競爭對手(現實與潛在)區(qū)域規(guī)模優(yōu)

13、勢劣勢競爭優(yōu)勢、劣勢分析:企業(yè)市場競爭能力及市場拓展能力綜合分析 3.4.3產品銷售情況分析主導產品品種銷售情況上年本年1- 月份數量()單價()銷售額(萬元)占總額(量)數量()單價()銷售額(萬元)占總額(量)1.2.3.4.合計綜合分析說明產品銷售量、銷售結構、價格變動情況及對企業(yè)經營狀況影響分析3.4.4銷售環(huán)節(jié)綜合分析(1)銷售網絡、市場競爭能力、市場地位分析、是否存在對單一或少數客戶的依賴(2)產成品庫存數量和結構是否合理,是否存在積壓情況,這表明企業(yè)生產計劃是否存在缺陷或是銷售不利。(3)兩年來在銷售方面(下游客戶、銷售價格、銷售結構、銷售方式、結算方式等)的變化對企業(yè)經營產生的

14、重大影響3.5上次擔保以來該企業(yè)經營情況重大變化披露(續(xù)做項目)(在經營范圍與主導產品、生產環(huán)節(jié)、采購環(huán)節(jié)、銷售及市場環(huán)節(jié)等方面的變化情況及對企業(yè)產生的影響)3.6經營風險分析小結(針對企業(yè)的主營業(yè)務、主導產品、技術、設備、工藝、生產、供應、銷售環(huán)節(jié)進行匯總并與企業(yè)過去及同行業(yè)進行比較分析)(1) 企業(yè)經營活動中的有利因素(2) 企業(yè)經營活動中的不利因素第四部分 企業(yè)資信狀況分析4.1企業(yè)開戶情況企業(yè)開戶情況賬戶性質銀行(分支機構)賬號是否為主要結算戶賬戶結算情況評價4.2對外借款情況對外借款情況貸款銀行或債權人名稱貸款金額(萬元)貸款起止期限信貸品種擔保方式貸款狀況貸款金額合計信貸記錄評價(

15、否存在逾期及欠息等不良記錄)4.3對外擔保情況對外擔保情況被擔保人擔保事項擔保金額(萬元)應解除擔保日期擔保方式被擔保方目前經營狀況合計分析(對外擔保事項對本項目是否存在影響)4.4涉訴情況(采取多種形式的調查方式,了解企業(yè)的涉訴情況,并提出判斷結論)4.5繳稅情況稅款繳納情況稅種上年全年實繳稅金(萬元)年1- 月實繳稅金(萬元)增值稅營業(yè)稅消費稅企業(yè)所得稅其他稅金評價(是否存在偷漏稅、欠稅等行為、稅收優(yōu)惠政策披露)4.6我公司的擔保記錄(做過幾次擔保及諸次履約情況)擔保期限擔保金額貸款銀行履約情況(是否正常解除、是否欠保費及保證金)4.7上次擔保以來企業(yè)資信狀況重大變化披露(續(xù)做項目)(變化

16、信息披露及對本次擔??赡墚a生的影響)第五部分 財務分析5.1會計報表質量 近兩年會計報表是否經過了審計: 是 否 審計單位名稱: 審計報告意見類型: 保留事項: 對財務報表的真實可靠性進行評價:(如果未經審計,業(yè)務經理首先應注明財務報表的來源以及對財務報表的評價:準確可信、大致可信但存在部分疑點、可疑或不準確、不可信等,以便后續(xù)審查審批人員分析把握。)(原則上不接受匯總報表,對集團企業(yè)或集團的核心企業(yè)申請擔保,應分析集團合并報表和申請擔保人自身的報表)5.2會計報表(本報告中資產負債表表樣暫未按新會計準則進行修改)(報表與會計科目說明與分析要點)根據不同企業(yè)的情況,報表附注及其他情況,會計報表

17、項目應該適當調整,對于報表的重要項目、異常項目、占比較大的項目、年度間變化較大的項目、相互之間勾稽關系不符的項目必須列出,且需注明其主要內容構成、形成的具體原因、預計的結果等如對財務報表的科目進行了調整,需注明調整前的數值,并簡要說明原因審計報告提出的問題,應予以說明。重大資產減值、不實資產情況,應予以說明5.2.1資產負債表:(如為季節(jié)性采購、生產或銷售的企業(yè)還應在下表中加入上年同期報表項目欄)資產負債表: 單位:萬元科目前年年末去年年末今年月末科目前年年末去年年末今年月末20142015年2016年 月末20142015年2016年 月末貸幣資金短期借款應收帳款應付帳款其他應收款其他應付款

18、預付帳款預收帳款存貨應交稅金待攤費用應付工資流動資產合計流動負債合計長期投資長期負債固定資產長期應付款累計折舊長期負債合計固定資產凈值負債合計在建工程實收資本固定資產清理資本公積固定資產合計未分配利潤無形資產所有者權益合計總資產負債及權益合計5.2.2利潤表: 單位:萬元科目前年累計數去年累計數今年累計數2014年2015年2016年 月營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用管理費用財務費用投資收益利潤總額減:所得稅費用凈利潤5.3重要會計科目核實分析5.3.1資產情況核實分析:應收賬款: 單位:萬元對方單位期初余額期末余額帳齡結算周期形成原因小計1、 應收賬款增減情況說明:2、其他需披露的情

19、況:(其他應收款、預付賬款、應收票據科目比照應收帳款科目進行披露)存貨: 單位:萬元分類本年年初(或上年同期)本年 月末數量(單位)金額占比數量(單位)金額占比合計庫存增減變動情況說明:(注:根據項目實際情況選擇選擇比較基數,如為季節(jié)性經營的企業(yè),建議與上年同期相比較)長期投資: 單位:萬元企業(yè)名稱投資金額股權比例投資回報說明其他需披露的情況:固定資產: 單位:萬元類別原值累計折舊凈值是否已全部抵押/查封房屋建筑物機器設備交通工具辦公設備合計固定資產抵押(查封)情況具體說明: 無形資產: 單位:萬元土地使用權賬面價值面積(平米)土地性質地點是否抵押/查封價款付清否1.2.其他權利資產情況綜合分

20、析:5.3.2負債情況核實分析:應付帳款: 單位:萬元對方單位期初余額期末余額成因帳齡預計付款時間小計應付賬款增減變化說明:其他需披露的情況:負債情況綜合分析:5.3.3所有者權益分析實收資本出資方式金額(萬元)占比說明貨幣(資本金實際到位情況、有無抽逃資本金現象)實物無形資產其他方式資本公積資本(股本)溢價說明:資產評估增值說明:其他說明:盈余公積合理性分析未分配利潤合理性增減變化分析5.3.4收入、利潤核實分析5.4主要財務指標及分析項 目前年去年今年年年年 月償債能力指標資產負債率 流動比率 速動比率 經營能力指標應收帳款周轉率(次)存貨周轉率(次)流動資產周轉率(次)獲利能力指標銷售毛

21、利率銷售利潤率銷售凈利潤成長性分析銷售增長率資本積累率(本年所有者權益年初所有者權益)分析a償債能力分析:b經營能力分析:C獲利能力分析:d. 成長性分析:5.5現金流量分析5.5.1企業(yè)近兩年來現金流量情況現金流量簡表: 單位:萬元項 目年年流入量流出量凈額流入量流出量凈額經營產生的現金流量投資產生的現金流量融資產生的現金流量合 計簡要分析:5.5.2擔保期間現金流量預測及還款來源分析(擔保期間現金流量預測)(還款來源分析)5.6上次擔保以來企業(yè)財務方面的重大變化(續(xù)做項目)(變化信息披露及對本次擔保可能產生的影響)5.7財務風險綜合評價:主要弱點和風險主要優(yōu)勢和風險化解能力第六部分 安全保

22、證措施6.1安全保證措施清單(從中選擇羅列)(1) 房地產抵押(2) 機器設備抵押(3) 存貨抵押(4) 其他抵押(5) 權利質押(6) 存貨質押(7) 其他質押(8) 第三方企業(yè)連帶責任保證第三方企業(yè)名稱:(9) 自然人連帶責任保證自然人名字:(10) 監(jiān)管模式:(合格證監(jiān)管、 存貨監(jiān)管、資金監(jiān)管等) 6.2房地產抵押單位:萬元資產名稱權利人位置面積(平米)取得時間取得方式取得價值我公司確認價值擬保全方式目前法律狀態(tài)目前使用狀態(tài)小 計-填制說明:(1)我公司確認價值請根據當地同類資產可比價值、變現價值綜合評定 (2)變現情況請選擇填列:容易/較容易/一般/較難/很難 (3)保全方式:請針對本申請項目填列:查封/抵押登記/保存權屬證件/僅簽抵押意向合同 (4)目前法律狀態(tài):查封/抵押登記/瑕疵/正常 (5)目前使用狀態(tài):自用/出租/空置6.3機器設備抵押單位:萬元設備名稱數量購置年月原值評估值變現情況保全方式合 計填制說明:(1)評估值請根據同類資產可比價值評定 (2)變現情況請選擇填列:容易/較容易/一般/較難/很難 (3)保全方式:請針對本申請項目填列:查封/抵押登記/保存權屬證件/僅簽抵押意向合同 (4)目前法律狀態(tài):查封/抵押登記/瑕疵/正常 (5)目前使用狀態(tài):自用/出租6.4存貨抵押(存

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