差旅及交際費(fèi)用管理規(guī)定(共4頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上差旅及公關(guān)費(fèi)用管理規(guī)定一、原則：1、差旅費(fèi)指因公外出辦事所發(fā)生的機(jī)票、車船費(fèi)、食、宿費(fèi)等。2、對各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)生應(yīng)審慎的判斷是否符合公司的政策及適用的法律、法規(guī)和道德標(biāo)準(zhǔn)。3、公私合并的出差被批準(zhǔn)的原則是：以公司業(yè)務(wù)為主要目的；不會(huì)增加公司費(fèi)用；私人旅行不會(huì)與公司的事務(wù)起沖突；4、使用公司資金時(shí)應(yīng)像花費(fèi)自己的錢一樣精打細(xì)算。二、差旅費(fèi)預(yù)支1、出差時(shí)，應(yīng)先做好相關(guān)行程路線安排，并填寫出差申請單，費(fèi)用預(yù)算預(yù)支填寫差旅費(fèi)預(yù)支申請表，部門負(fù)責(zé)人申核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部支取費(fèi)用，歸來報(bào)銷時(shí)，必須有出差申請單附在差旅費(fèi)報(bào)銷單后面方能報(bào)銷。2、一般提前三天通知財(cái)務(wù)部安排及領(lǐng)取

2、預(yù)支款；3、在國內(nèi)經(jīng)常性出差人員可申請長期借支款，借支金額大約為出差一個(gè)月平均所需的費(fèi)用。4、 費(fèi)用報(bào)告中預(yù)支出差金額、公司代付金額為必填項(xiàng)（如無請寫“0”），以正確計(jì)算員工應(yīng)返還公司金額/可支領(lǐng)金額和經(jīng)常性出差人員的借款余額；5、 未用完的臨時(shí)借支款需在差旅報(bào)告核準(zhǔn)后馬上將錢歸還財(cái)務(wù)部。如因連續(xù)出差而無法及時(shí)歸還借支款，應(yīng)事先得到財(cái)務(wù)主管的批準(zhǔn)；6、 當(dāng)借支人員因更換工作崗位、辭職等原因而變更了工作性質(zhì)時(shí)必須將借支款立即歸還至財(cái)務(wù)部。7、 試用期人員不得借支費(fèi)用三、交通與食宿標(biāo)準(zhǔn)1.一般情況下市內(nèi)外出辦事應(yīng)乘坐公共交通工具。2.公司的特殊項(xiàng)目需要在某階段頻繁使用手機(jī)時(shí)，依據(jù)實(shí)際給與個(gè)人補(bǔ)助。

3、經(jīng)理、主任、部長及以下人員省內(nèi)經(jīng)理、主任、部長及以下人員省外城市（副）總經(jīng)理、總監(jiān)飲食補(bǔ)助30元/天/人40元/天/人40元/天/人住宿補(bǔ)助100元/天/人150元/天/人200元/天/人交通費(fèi)乘坐公交、硬臥硬臥、10公里以下出租車公司專車或出租、軟臥、飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙四、公關(guān)費(fèi)用1.公關(guān)包含一般交際、招待，因接待用餐、贈(zèng)送禮品、交際應(yīng)酬所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用列為公關(guān)費(fèi)。為了公司業(yè)務(wù)開展順利，各部門在公司統(tǒng)一預(yù)算范圍內(nèi)可根據(jù)具體情況安排接待用餐或贈(zèng)送禮品。年費(fèi)的客戶的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)為1500元/年、階段性客戶預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)為500元/個(gè)。其形式應(yīng)符合當(dāng)?shù)匾话闵虡I(yè)慣例,經(jīng)媒體公布事實(shí)不致使公司利益受損；2交際招待費(fèi)開支

4、（含禮品價(jià)值），需總經(jīng)理事先同意，并有字面依據(jù)；3報(bào)銷交際招待費(fèi)需填寫公關(guān)費(fèi)用表（附表3），列明費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間和地點(diǎn)、費(fèi)用種類、參加人員名稱（包括本公司職員）、單位、交際招待的目的、每筆支出的金額；4一筆公關(guān)費(fèi)用只能由一位員工報(bào)告，不能將一筆交際招待費(fèi)用分開由兩位或以上員工申報(bào)；5.一般情況下，員工的配偶或家屬不應(yīng)陪同參加交際招待，除非能說明配偶或家屬的參加能為公司謀求最好的利益；6.招待費(fèi)的支出權(quán)限僅為項(xiàng)目總經(jīng)理/項(xiàng)目總監(jiān)/市場部經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)/行政辦主任。若項(xiàng)目經(jīng)理或其他人員因需要招待客戶或公司關(guān)聯(lián)單位，必須由相關(guān)部門主管同意，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可。五、其它費(fèi)用1.因故取消出差后票據(jù)作廢或退

5、票所發(fā)生的費(fèi)用經(jīng)核準(zhǔn)后可以報(bào)銷，但由于工作失誤或個(gè)人原因造成上述事項(xiàng)的應(yīng)由出差者自己承擔(dān)此費(fèi)用；2.出差途中非個(gè)人疏忽造成的公司資產(chǎn)或個(gè)人財(cái)產(chǎn)的損失，出差者應(yīng)立即報(bào)警并通知部門經(jīng)理以及總經(jīng)理。返回后應(yīng)做出書面報(bào)告詳細(xì)寫明丟失金額，日期，時(shí)間，地點(diǎn)，報(bào)告的警察及其所屬警局名稱，證明人等信息，遞交部門經(jīng)理及總經(jīng)理進(jìn)行審批。如審批通過，該損失反映在差旅報(bào)告中，差旅報(bào)告應(yīng)附上被批準(zhǔn)的物品丟失報(bào)告。3.出差時(shí)，因商務(wù)需要使用商務(wù)專用卡在自動(dòng)提款機(jī)上提款時(shí)所收取的費(fèi)用可以報(bào)銷（商務(wù)專用卡只能用作商務(wù)用途）。六、報(bào)銷手續(xù)1.出差費(fèi)用必須用出差費(fèi)用報(bào)告表（附表2）申報(bào)；2.如有交際費(fèi)用發(fā)生須填寫交際費(fèi)用表（附

6、表3）；3.按費(fèi)用發(fā)生的順序逐項(xiàng)填寫出差費(fèi)用報(bào)告表，完整正確填寫費(fèi)用說明并將每一張?jiān)紤{證標(biāo)上與報(bào)告上相應(yīng)的序號，以便審核者及審批者核對；4.不能用涂改液涂改差旅報(bào)告，如需修改，應(yīng)在錯(cuò)誤的文字或數(shù)字處畫上刪除線，在錯(cuò)誤的文字或數(shù)字旁的空白處寫上正確的文字或數(shù)字并由修改者簽名。報(bào)告的總金額如須修改，若修改的金額大于原總金額，則需原批準(zhǔn)人確認(rèn)，若修改的金額小于原金額，可由財(cái)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)此金額；5.員工的費(fèi)用報(bào)告經(jīng)部門主管審核后由財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，部門主管的費(fèi)用報(bào)告由財(cái)務(wù)主管審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)；6.出差期間因公發(fā)生的復(fù)印/打字/郵寄等零星費(fèi)用作為辦公費(fèi)用憑發(fā)票報(bào)銷。七、報(bào)銷憑據(jù)1.費(fèi)用的發(fā)生一般都應(yīng)取得正規(guī)

7、合法票據(jù)； 2.發(fā)票必須是原件且公司名稱、大小寫金額、日期等正確與完整；3.由于某種原因無法提供發(fā)票但該費(fèi)用確實(shí)已發(fā)生，出差者應(yīng)在差旅報(bào)告上詳細(xì)說明，餐費(fèi)必須附上發(fā)票，必要時(shí)附上簡要說明；4.發(fā)票的日期、金額公司名稱等事項(xiàng)嚴(yán)禁涂改，如取得發(fā)票后發(fā)現(xiàn)日期或抬頭填寫不完全或錯(cuò)誤，公司有權(quán)退回；5.如兩人以上分開申報(bào)同一張發(fā)票上的費(fèi)用，使用復(fù)印件的申報(bào)人須在差旅報(bào)告上說明原件所在位置；6.信用卡簽單不得用來替代發(fā)票；7.增值稅發(fā)票請勿粘貼在費(fèi)用報(bào)告后（可用訂書釘固定），以利于財(cái)務(wù)部辦理稅款抵扣。8.按出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的出差補(bǔ)助，可不附發(fā)票。9.所有的交通費(fèi)用均應(yīng)注明乘坐日期、起止地點(diǎn)、交通工具，總金額；10.單人單次乘坐出租車費(fèi)用50元以上的，必須報(bào)請總經(jīng)理批準(zhǔn)（憑總經(jīng)理批復(fù)才能報(bào)銷），如車票為單張固定金額的票據(jù)，報(bào)銷時(shí)必須將單程連號車票粘貼在一起，如是往返車票，應(yīng)將往返票據(jù)粘貼在一起；八、不得報(bào)銷的費(fèi)用1.信用卡年費(fèi)；2.與工作無關(guān)或雖與工作有關(guān)卻由個(gè)人失誤而產(chǎn)生的費(fèi)用或損失，如：信用卡透支超過期限的罰金；出差中違反交通等規(guī)則的罰金；3.購買行李箱費(fèi)用；4.參加某一團(tuán)體的會(huì)員費(fèi)或捐贈(zèng)費(fèi)；5.出差發(fā)生的個(gè)人娛樂費(fèi)。6.出差期間與業(yè)務(wù)無關(guān)的或未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示的支出不予報(bào)銷。如個(gè)人親朋宴請，游覽觀光，購物等，私人宴請客戶方相關(guān)人員等。7.正常本職工作的業(yè)務(wù)活動(dòng)日常交通費(fèi)用、通訊費(fèi)已經(jīng)在項(xiàng)目