2014學年銀行考試《風險管理》考前沖刺題(三)

1、2014 年銀行測試風險管理考前沖刺題(三)一、單項選擇題第1題商業(yè)銀行采用回收現(xiàn)金流法計算某筆違約貸款的違約損失率時，若該筆貸款的回收金額為 2 億元，回收 成本為 1.5 億元，違約風險暴露為 3 億元，則該筆貸款的違約損失率約為 ( ) 。A. 83.3%B. 46.7%C. 33.3%D. 50%【正確答案】： A答案分析違約損失率(Loss Given Default ，縮寫LGD)是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風 險暴露的比例，即違約損失率=損失 / 違約風險暴露 =(3-2)+1.5/3=83.3% 。第2題商業(yè)銀行資本充足率管理辦法中關于資本充足率的信息披露，主要包括五

2、項內容，( ) 不屬于這五項之一。A. 資本充足率B. 信用風險和市場風險C. 存貸比率D. 資本【正確答案】： C第3題經濟資本主要是用于規(guī)避銀行的 ( ) 。A. 預期損失B. 消耗性損失C. 災難性損失D. 非預期損失【正確答案】： D 答案分析 經濟資本是針對一定假設條件下所估計的最大損失，銀行為恰好保持其償付能力所要持有的 各風險資本要素之和。銀行在業(yè)務經營中因承擔風險而面臨潛在的損失可分為預期損失和非預期損失。預期 損失以準備金的形式計入銀行經營成本 ; 非預期損失需要銀行的經濟資本來覆蓋。如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是5%，那么該貸款組合

3、中有10筆貸款違約的概率是()。A. 0.020B. 0.019C. 0.018D. 0.013【正確答案】： C 答案分析 在 Credit Risk+ 模型中，貸款組合的違約率服從泊松分布。這樣，在一個貸款組合里，發(fā) 生n筆貸款違約的概率為：Prob(n筆貸款違約)=e A (- m)Xm A n/n!，式中，e=2.71828 , m為貸款組合平均違約率x 100(例如，一個組合的平均違約率為3%那么m=3), n為實際違約的貸款數(shù)量。根據(jù)題意，Prob(10 筆貸款違約)=e A (- 5) X5A 10/10!=1.813%，C 項 0.018 最接近。第5題( ) 是衡量利率變化對

4、商業(yè)銀行的資產和負債價值的影響程度，以及對其流動性的作用效果。A. 流動性比率 / 指標法B. 現(xiàn)金流分析C. 缺口分析法D. 久期分析法【正確答案】： D第6題現(xiàn)金未及時送達網點以及對方商業(yè)銀行屬于 ( ) 。A. 財務 / 會計錯誤B. 文件 /合同缺陷C. 交易/定價錯誤D. 結算支付錯誤【正確答案】： D 答案分析 結算 / 支付錯誤是指因商業(yè)銀行結算支付系統(tǒng)失靈或延遲，如現(xiàn)金未及時送達網點以及對方 商業(yè)銀行等。第7題某交易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20%、40%、40%，三種資產對應的百分比收益率分別為 8%、 1 0%、 1 2 %，則該部門總的資產百分比收益率是( )

5、 。B. 10.4%C. 9.5%D. 8.7%【正確答案】： B 答案分析 已知各種資產占總資產的比例，直接將各種資產的收益率和所占比例加權平均即可得出百分 比收益率，即 20%< 8%+40% 10%+40% 12%=10.4%第8題下列降低風險的方法中， ( ) 只能降低非系統(tǒng)性風險。A. 風險規(guī)避B. 風險轉移C. 風險對沖D風險分散【正確答案】： D 答案分析 一般來說，系統(tǒng)風險比較難以降低，而風險轉移可以轉移非系統(tǒng)風險和系統(tǒng)風險。風險對沖 不僅可以對沖非系統(tǒng)風險也可以對沖系統(tǒng)風險，風險規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。風險分散只 能降低非系統(tǒng)風險。第9題在 2004 年銀

6、監(jiān)會明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分之前，銀行普遍都沒有設立交易賬 戶。下列各項不屬于其主要原因的是 ( ) 。A. 很多銀行缺乏對市場風險的認知和重視B. 在銀行賬戶和交易賬戶劃分方面的管理水平和技能欠佳，有些管理人員甚至完全不了解交易賬戶的概 念和內容等C. 一旦設立交易賬戶，自營交易的盈虧就會由暗變明，交易人員將很難進行“尋利性交易”D. 銀行賬戶頭寸轉到交易賬戶會受到嚴格限制【正確答案】： D 答案分析 D 項一旦設立交易賬戶，由于交易賬戶頭寸轉到銀行賬戶會受到嚴格限制，因此，交易員基 本不可能再通過利用銀行賬戶將交易類證券轉到投資類證券等方式隱瞞交易損失。第 10題香港金

7、融管理局建議商業(yè)銀行應保持 7 日內的負錯配金額不超過負債的 ( ) 。A. 10%B. 15%D. 30%【正確答案】： A 答案分析 香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產 (可在 7 天內變現(xiàn)的流動資產 )比率維持在 15%以上，并保持 7日內的負錯配金額不超過 總負債的 10%， 1 個月內的負錯配金額不超過總負債的 20%。第 11 題有關商業(yè)銀行內部控制的主要原則，以下說法正確的是 ( ) 。A. 商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內控輔之”的要求B. 內部控制的監(jiān)督、評價部門必須和內部控制的建設、執(zhí)行部門密切聯(lián)系C

8、. 內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參和D. 內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外，任何人不得擁有不受內部控制的權力【正確答案】： C答案分析商業(yè)銀行的內部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，具體來說：內部控制應當 滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參和 ；內部控制應當以防范風險、審慎經 營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“內控優(yōu)先”的要求 ；內部控制應當具有高度的權威性，任何 人不得擁有不受內部控制約束的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正；內部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門

9、，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。第 12 題商業(yè)銀行總行應當適當核定分支機構的資金業(yè)務經營權限，并對分支機構的資金業(yè)務( ) 檢查，對異常資金交易和資金變動建立有效的預警和處理機制。A. 不定期進行現(xiàn)場B. 定期進行非現(xiàn)場C. 定期進行D. 不定期進行【正確答案】： C 答案分析 商業(yè)銀行總行應當根據(jù)分支機構的經營管理水平，適當核定分支機構的資金業(yè)務經營權限， 并對分支機構的資金業(yè)務定期進行檢查，對異常資金交易和資金變動建立有效的預警和處理機制。第 13 題貸款轉讓是指貸款的原債權人將已經發(fā)放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經濟行為。下列各項不 屬于其主要目的的是 ( )

10、。A. 分散風險B. 增加收益C. 提高經濟資本配置效率D. 實現(xiàn)利益共享正確答案】： D 答案分析 貸款轉讓主要為了實現(xiàn)信用風險的轉移，增加自己的收益（而不是利益共享 ） 。第 14 題遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括（ ） 。A. 即期匯率B. 兩種貨幣之間的利率差C. 期限D. 交易金額【正確答案】： D 答案分析 遠期匯率是交易雙方達成外匯買賣協(xié)議，約定在未來某一時間進行外匯實際交割所使用的匯 率。它可以通過無風險套利原理推導出來，即兩種貨幣按照該遠期匯率用各自的利率分別折現(xiàn)后的比率就等 于這兩種貨幣的即期匯率。由此可以看出ABC三項都是決定遠期匯率的因素。D項交易金額是

11、日常記錄的交易額，并不決定遠期匯率。第 15 題已知商業(yè)銀行期初貸款余額為 80 億元，期末貸款余額為 100 億元，核心貸款期初余額 35 億元，期末余 額 45 億元，流動性資產期初余額為 40億元，期末余額為 50 億元，那么該銀行借入資金的需求為（ ） 億元。A. 30B. 60C. 90D. 95【正確答案】： D 答案分析 融資需求 （ 借入資金 ）= 融資缺口 +流動性資產 ; 融資缺口 =貸款平均額 - 核心存款平均額。貸款 平均額 =（ 期初貸款余額 +期末貸款余額 ）/2=90 億元，核心存款平均額 =（ 核心貸款期初余額 +核心貸款期末余 額）/2=40 億元，流動性資產

12、 =（期初余額 +期末余額 ）/2=45 億元，該銀行借入資金的需求 =90-40+45=95 億元。第 16 題引起操作風險的人員因素之一是失職違規(guī)，下列各項不屬于此情形的是（ ） 。A. 對客戶交易進行誤導B. 從事未授權交易的情形C. 支配超出權限資金額度的情形D. 多戶頭支票欺詐的情形【正確答案】： D 答案分析 失職違規(guī)的情形包括因過失、未經授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動。員工越權行 為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經授權的交易等，致使 商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。D項屬于內部欺詐行為。第 17 題當市場資金緊張導致供需不平衡時，可能會出

13、現(xiàn)期限短而收益率高，期限長而收益率低的情況，這種情 況表現(xiàn)的是 ( ) 。A. 正向收益率曲線B. 反向收益率曲線C. 水平收益率曲線D. 波動收益率曲線【正確答案】： B答案分析收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向收益率曲線，它意味著在某一時點上，投資期限越 長，收益率越高，這是收益率曲線最為常見的形態(tài) ；反向收益率曲線，它表明在某一時點上，投資期限越 長，收益率越低。當資金緊張導致供需不平衡時，也可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收 益率曲線;水平收益率曲線，表明收益率的高低和投資期限的長短無關 ；波動收益率曲線，表明收益率隨 投資期限的不同，呈現(xiàn)出波浪變動，也就意味著社會經濟未

14、來有可能出現(xiàn)波動。第 18 題下列指標計算公式中，不正確的是 ( ) 。A. 資本金收益率 =稅后凈收入 / 資本金總額B. 資產收益率 =稅后凈收入 / 資產總額C. 凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額”資產總額D. 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(營業(yè)收入總額-營業(yè)支出總額)【正確答案】： D 答案分析 非利息收入率 =(非利息收入 -非利息支出 )/ 資產總額第 19 題系統(tǒng)性風險因素主要通過 ( ) 來影響貸款組合的信用風險。A. 宏觀經濟因素B. 借款人的生產經營狀況C. 借款人所在行業(yè)狀況D .借款人競爭能力狀況【正確答案】： A 答案分析 系統(tǒng)性風險因素對貸款

15、組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來。第 20 題中國人民銀行從 2004 年開始實行差別存款準備金政策以及再貸款浮息制度表明 ( ) 。A. 央行為商業(yè)銀行提供便利的政策B. 商業(yè)銀行的風險管理機制更完善C. 商業(yè)銀行不需承擔最終流動性風險D. 央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予“經濟懲罰”【正確答案】： D 答案分析 實行差別存款準備金政策以及再貸款浮息制度，表明了央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開 始給予一定程度的“經濟懲罰”，結束了商業(yè)銀行長期以來既不需要承擔最終流動性風險，又不必為管理不 善付出較高成本的局面，迫使商業(yè)銀行把加強流動性管理提升到一個更高的戰(zhàn)略地位。

16、第 21 題下列關于風險的說法，正確的是 ( ) 。A. 對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源B. 信用風險只存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，不存在于表外業(yè)務中C. 從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失D. 對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不 計【正確答案】： C答案分析通過常識判斷可知，最大的風險來源應為貸款而不是存款。B項中的“只存在”使得該選項十有八九是錯誤選項，信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的表內業(yè)務中，也存在于表外業(yè)務中。D項中對風險的態(tài)度是“忽略不計”的，這種說法和要對風險進行謹慎管理的大方向相悖，可

17、直接認定是錯誤表述。對于衍生品 而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面 臨的風險。第 22 題 銀行在特定的利率變化情況下，各個時段的敏感性權重通常是由假定的利率變動乘以該時段頭寸的假定 平均久期來確定的方法稱為 ( ) 。A. 標準久期分析法B. 精確久期分析法C. 平均久期分析法D. 有效久期分析法【正確答案】： A 答案分析 B 項精確久期分析法是指通過計算每項資產、負債和表外頭寸的精確久期來計量市場利率變 化所產生的影響，從而消除加總頭寸 /現(xiàn)金流量時可能產生的誤差 ；D項有效久期分析法是對不同的時段運用 不同的風險權重，更好地反

18、映市場利率的顯著變動所導致的價格的非線性變化的方法。第 23 題風險識別的兩個環(huán)節(jié)包括 ( ) 。A. 感知風險和分析風險B. 計量風險和分析風險C. 檢測風險和感知風險D. 感知風險和檢測風險【正確答案】： A第 24 題 市場風險內部模型的技術方法、假設前提和參數(shù)設置可以有多種選擇，從審慎監(jiān)管的角度出發(fā)，對一些參數(shù)，如持有期作出了相對保守的規(guī)定。巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期長度為( ) 個營業(yè)日。A. 12B. 10C. 7D. 2【正確答案】： B 答案分析 巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的要求有：置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間 ; 持有期為 10個營業(yè)日 ;市場風險要素

19、價格的歷史觀測期至少為1 年;至少每 3個月更新一次數(shù)據(jù)。第 25 題下列各項中，不屬于操作風險監(jiān)測選擇關鍵風險指標應遵循的原則是( ) 。A. 相關性B. 可測量性C. 風險敏感性D. 特色性【正確答案】： D答案分析關鍵風險指標的選擇應遵循以下四個原則：相關性 ；可測量性；風險敏感性；實用性第 26 題 使用高級計量法計算風險資本配置時，需要考慮未來可能的損失，為此監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行通過加總( ) 得出監(jiān)管資本要求。A. 災難性損失 ； 預期損失B. 災難性損失 ； 非預期損失C. 預期損失 ； 意外損失D. 預期損失 ； 非預期損失【正確答案】： D 答案分析 監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行通過

20、加總預期損失 (EL) 和非預期損失 (UL) 得出監(jiān)管資本要求，除非商 業(yè)銀行表明在內部業(yè)務實踐中能足以準確計算出預期損失。第 27 題操作風險評估的原則之一是由表及里，在流程網絡的不同層面中由表及里依次識別操作風險因素，具體 可以劃分為：非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險、控制派生風險。下列各項屬于控制派生風險的是 ( ) 。A. 操作失誤B. 人力資源配置不當C. 欺詐D. 增加人工授權控制產生的內部欺詐【正確答案】： D 答案分析 控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險因素，如增加人工授權控制環(huán)節(jié)后所派生 的內部欺詐等風險。AC兩項屬于流程環(huán)節(jié)風險；B項屬于非流程風險。第 28 題年中國四

21、川地區(qū)由于地震造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務受到影響。這是由( ) 引發(fā)的風險。A. 監(jiān)管規(guī)定B. 自然災害C. 政治風險D. 洗錢【正確答案】： B 答案分析 由于自然因素造成的商業(yè)銀行財產損失，包括火災、洪水、地震等。第 29 題商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析時，必須對客戶的基本情況和商業(yè)銀行業(yè)務相關的 信息進行全面了解。申請授信的客戶應向商業(yè)銀行提交的基本信息包括稅務部門年檢合格的稅務登記證明和 近( ) 年稅務部門納稅證明資料復印件。A. 2B. 3C. 4D. 5【正確答案】： A第 30 題采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為 1.06 億元，回

22、收成本為 0.84 億元，違約風險暴露 為 1.25 億元，則違約損失率為 ( ) 。A. 13.33%B. 16.67%C. 30.00%D. 82.4%【正確答案】： D答案分析回收現(xiàn)金流法公式：違約損失率=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)十違約風險暴露。代入數(shù)據(jù)，違約損失率 =1-(1.06- 0.84) - 1.25=82.4%。第 31 題某銀行 2006 年初關注類貸款余額為 4000 億元，其中在 2006 年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款 金額之和為 600 億元，期初關注類貸款期間因回收減少了 500億元，則關注類貸款遷徙率為 ( ) 。A. 12.5%B. 15.

23、0%C. 17.1%D. 11.3%【正確答案】： C 答案分析 關注類貸款遷徙率 =期初關注類貸款向下遷徙金額/( 期初關注類貸款余額 -期初關注類貸款期間減少金額)X 100%第 32 題下列關于市場約束和信息披露的說法，不正確的是 ( ) 。A. 銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險 管理情況所構成B. 信息披露是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一C. 市場約束是巴塞爾新資本協(xié)議提出的三大支柱之一D. 市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用 . 推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經營管理，提高經營效益，降低經營 風險【正確答案】： B 答案分析 三大支柱

24、是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。第 33 題Credit Metrics 模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的什么表示 ?( )A. 信用等級B. 資產規(guī)模C. 盈利水平D. 還款意愿【正確答案】： A 答案分析 Credit Metrics 模型的基礎就是債務人的信用等級。第 34 題某企業(yè) 2006 年銷售收入 10 億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權益為 39 億元人民幣，2006 年末所有者權益為 45 億元人民幣，則該企業(yè) 2006 年凈資產收益率為 ( ) 。A. 3.00%B. 3.11%C. 3.33%D. 3.58%【正確答案】： C=銷答案分析凈資

25、產收益率=凈利潤/(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2 X 100%凈利潤 售收入X銷售凈利率。第 35 題下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是 ( ) 。A 減少在不熟悉市場的交易B 強化交易員限額交易制度C 購買未授權交易保險D 為操作風險分配資本金【正確答案】： C 答案分析 風險緩釋的方案包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務外包。第 36 題商業(yè)銀行的核心競爭力是 ( ) 。A 吸存放貸B 支付中介C 貨幣創(chuàng)造D 風險管理【正確答案】： D 答案分析 常識，考生要熟悉。第 37 題絕對信用價差是指 ( )A. 不同債券或貸款的收益率之間的差額B. 債券或貸款的收

26、益率同無風險債券的收益率的差額C. 固定收益證券同權益證券的收益率的差額D. 以上都不對【正確答案】： B 答案分析 考查絕對信用的定義。稅后凈利潤經濟資第 38 題假設外匯交易部門年收益 /損失如下，則該交易部門的經濟增加值(EVA)為()萬元。本乘數(shù) VAR(250， 99%)資本預期收益率萬元 12.51000 萬元 20%A. 1000B. 500C. -500D. -1 000【正確答案】： C答案分析經濟增加值EVA稅后凈利潤-經濟資本X資本預期收益率。第 39 題以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是 ( ) 。(1) 建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV和原始權益人實行“

27、破產隔離”(2) SPV 負責向債務人收取每期現(xiàn)金流并將其轉入購買抵押貸款證券的投資者賬戶(3) SPV 將出售抵押貸款證券的收益按合約轉入原債權人的賬戶(4) SPV 購買抵押貸款證券化的資產組合 (貸款池 )(5) 采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級(6) 評級機構為資產池的資產提供信用評級(7) SPV 向投資者出售抵押貸款證券A. (1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)B. (1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)C. (1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)D. (1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)【正確答案】： C 答案分析 考生可以按照邏輯常識對比分析出結果

28、。第 40 題某公司 2006 年銷售收入為 1億元，銷售成本為 8000萬元， 2006年期初存貨為 450萬元， 2006 年期末 存貨為 550萬元，則該公司 2006 年存貨周轉天數(shù)為 ( ) 天。A. 19.8B. 18.0C. 16.0D. 225【正確答案】： D 答案分析 存貨周轉天數(shù) =365/ 存貨周轉率，存貨周轉率 = 產品銷售成本 /( 期初存貨 + 期末存貨 )/2 。第 41 題客戶信用評級所使用的專家判斷法中，和市場有關的因素不包括 ( ) 。A. 聲譽B. 利率水平C. 經濟周期D. 宏觀經濟政策【正確答案】： A 答案分析 客戶信用評級所使用的專家判斷法中，和

29、市場有關的因素包括：經濟周期、宏觀經濟政策、 利率水平，不包括聲譽。第 42 題下列指標中，屬于客戶風險的基本面指標的是 ( ) 。A. 凈資產負債率B. 流動比率C. 管理層素質D. 現(xiàn)金比率【正確答案】： C答案分析統(tǒng)觀本題四個選項中， C項是例外，再分析題干中“基本面”指標，可以確定只有C項是基本面，其他三個指標都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財務指標。第 43 題列關于市值重估的說法，不正確的是 ( )A. 商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值B. 商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法C. 按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值D. 商業(yè)

30、銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值【正確答案】： D 答案分析 市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。直觀上看，就是要以市場價格為基礎， 盡可能地按照市場價格計值。另外，要注意的是，在做計量數(shù)值的工作時，有現(xiàn)實可依的數(shù)據(jù)總是要強于模 型推導出來的數(shù)值，所以“一切以市場為準繩”，在沒有市場價格可以依據(jù)的時候，再考慮按模型確定的價 值。A、B項是我們經常遇到的知識點， C項是對模型計值的解釋。第 44 題下列各項關于操作風險的描述，哪一項是正確的?( )A. 操作風險管理者對操作風險管理負有最主要的責任B. 巴塞爾委員會對操作風險的定義包括了法律風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險C. 操作風險的計

31、量需要評估操作風險事件發(fā)生的可能性以及其嚴重程度D. 操作風險和其他風險有著明確的界線，如信用風險和法律風險【正確答案】： C 答案分析 A 項風險管理的領域在于操作領域，并且還要接受高級管理層的監(jiān)督，操作風險管理者對操 作風險管理并不負最主要責任 ;B 項操作風險的定義包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險;D 項操作風險和其他風險是交織在一起的，有時難以區(qū)分。第 45 題經濟資本是商業(yè)銀行為應對未來一定時期內( ) 而持有的資本，其規(guī)模取決于自身的 ( ) 和風險管理策略。A. 災難性損失 ; 實際風險水平B .非預期損失 ; 實際風險水平C. 災難性損失 ; 預期風險水平D. 非預期損

32、失 ; 預期風險水平【正確答案】： B 答案分析 經濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而 應該持有的資本金。根據(jù)經濟資本的定義，經濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本，商業(yè) 銀行的整體風險水平高，要求的經濟資本就多 ; 反之則要求的經濟資本就少。第 46 題根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，下列關于銀行各產品線及其對應的3值的說法，正確的是()。A. 交易和銷售對應的3值為8%B. 商業(yè)銀行業(yè)務對應的 3 值為 12%C. 支付和結算對應的3值為15%D. 金融公司對應的 3值為18%【正確答案】： D答案分析A項應為18% B項應為15% C項應為

33、18%第 47 題為商業(yè)銀行投保，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。當被保險人發(fā)生風險損失時，承保人按 照保險合同的約定責任給予被保險人經濟補償。這種風險管理方法屬于（ ） 。A. 風險轉移B. 風險補償C風險分散D. 風險規(guī)避【正確答案】： A 答案分析 A 項風險轉移是商業(yè)銀行和借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務狀 況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減 少損失。風險轉移分為保險轉移和非保險轉移，題中所述屬于保險轉移;B 項風險補償主要是指事前 （ 損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償；C項風險分散是指通過多樣

34、化的投資來分散和降低風險的方法；D項風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場具有的風險。第 48 題已知某商業(yè)銀行的總資產為 1000 億元，總負債為 800 億元，資產加權平均久期為 6 年，負債加權平均 久期為 4 年，那么該商業(yè)銀行的久期缺口等于 （ ） 年。A. 1.5B. -1.5C. 2.8D. 3.5【正確答案】： C第 49 題下列計算公式中，錯誤的是 （ ） 。A. 市值敏感度=修正持續(xù)期缺口 X 1%/年B. 撥備覆蓋率 =（ 一般準備 +專項準備 +特種準備 ）/（ 可疑類貸款 +關注類貸款 +次級類貸款 +可疑類貸款 +損 失類貸款 ）C .

35、關注類貸款遷徙率 =期初關注類貸款向下遷徙金額/（ 期初關注類貸款余額 - 期初關注類貸款期間減少金額） X 100%D.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額X 100%【正確答案】： B 答案分析 撥備覆蓋率屬于信用風險監(jiān)管指標，其公式為：拔備覆蓋率=( 一般準備 +專項準備 +特種準備)/( 次級類貸款 +可疑類貸款 +損失類貸款 ) 。第 50 題巴塞爾新資本協(xié)議中為商業(yè)銀行提供了三種操作風險經濟資本計量的方法，其中風險敏感度最高的 是 ( ) 。A. 內部評級法B. 標準法C. 基本指標法D. 高級計量法【正確答案】： D 答案分析 按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法，

36、就是基本標準法、標準法、高級計量法。第 51 題以下關于久期的論述正確的是 ( ) 。A. 久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高B. 久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高C. 久期缺口絕對值的大小和利率風險沒有明顯聯(lián)系D. 久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析【正確答案】： A 答案分析 久期的絕對值和風險利率正相關，久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值 產生較大的影響。故選 A。第 52 題根據(jù)死亡率模型，假設某 3年期辛迪加貸款，從第 1 年至第 3年每年的邊際死亡率依次為 0.17%， 0.60%，0.60%，則 3年的累計死亡率為 ( ) 。A. 0.

37、17%B. 0.77%C. 1.36%D. 2.32%【正確答案】： C答案分析CMRn=1-SR1X SR2X-X SRn,SR=1 -MMR (SR為每年的存活率， MM肪邊際死亡率)計算得 1.36%。故選 C。第 53 題某企業(yè) 2008 年凈利潤為 0.5 億元人民幣， 2007：末總資產為 10億元人民幣， 2008 年末總資產為 15億 元人民幣，該企業(yè) 2008 年的總資產收益率為 ( ) 。A. 5.00%B. 4.00%C. 3.33%D. 3.00%【正確答案】： B 答案分析 總資產收益率 =凈利潤 / 平均總資產。根據(jù)題目計算得： 4%。故選 B。第 54 題下列關于

38、操作風險分類的說法，正確的是 ( ) 。A. 高管欺詐屬于可降低的風險B. 交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風險C. 火災和搶劫屬于可規(guī)避的風險D. 改變市場定位屬于可規(guī)避風險【正確答案】： D答案分析B項屬于可降低的風險；A、C項屬于可緩解的風險。故選 D。第 55 題利率期限結構變化風險也稱為 ( ) 。A. 收益率曲線風險B. 期權性風險C. 基準風險D. 重新定價風險【正確答案】： A 答案分析 利率期限結構變化風險也稱為收益率曲線風險。期權性風險是一種越來越重要的利率風險， 來源于銀行資產、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權?；鶞曙L險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率 變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了 變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利影響。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最 常見的利率風險形式，來源于銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期限( 就固定利率而言 )或重新定價期限 ( 就浮動利率而言 )所存在的差異。故選 A。第 56 題( ) 是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質。A. 識別風險B