證券公司業(yè)務(wù)流程

1、編輯ppt編輯ppt一、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程二、證券公司主要業(yè)務(wù)流程編輯ppt決策信息決策信息監(jiān)監(jiān) 督督特定風(fēng)險(xiǎn)控制特定風(fēng)險(xiǎn)控制 業(yè)務(wù)控制業(yè)務(wù)控制信息及信息處理控制信息及信息處理控制全面控制全面控制編輯ppt組 織 環(huán) 節(jié) 監(jiān) 控 部門設(shè)置與職責(zé)崗 位 與 授 權(quán) 人員構(gòu)成考 核 與激 勵(lì)信息傳遞效 率 組 織 環(huán) 節(jié) 信 息 系 統(tǒng) 授 權(quán) 體 系 執(zhí) 行 主 體 業(yè) 績 評(píng) 估 關(guān)鍵環(huán)節(jié) 結(jié) 構(gòu) 方 面 流 程 方 面監(jiān) 控 效 率 關(guān)鍵問題編輯ppt編輯ppt1、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)代理買賣證券、代保管證券、代兌付證券、代理證券的還本付息、分紅派息2、自營業(yè)務(wù)證券公司以自己的名義和合法資金進(jìn)

2、行證券買賣3、受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)代客理財(cái)?shù)荣Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)4、投資銀行業(yè)務(wù)證券承銷 、財(cái)務(wù)顧問 等5、其他業(yè)務(wù)國債回購、股票質(zhì)押貸款、同業(yè)拆借等編輯ppt編輯pptl獨(dú)立王國式的營業(yè)部管理模式l崗位設(shè)置和職責(zé)不清l賬戶開立、管理混亂l開戶資料、客戶管理不規(guī)范l電腦系統(tǒng)的權(quán)限與安全l客戶資金完整與安全的保障不力l高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的控制措施缺失編輯ppt客戶營業(yè)部下單證券登記公司證券交易交易所營業(yè)部客戶申報(bào)申報(bào)撮合成交過戶交割交割劃款發(fā)送成交數(shù)據(jù)交割劃款下單發(fā)送成交數(shù)據(jù)編輯pptl營業(yè)部負(fù)責(zé)提供席位、將客戶申報(bào)委托數(shù)據(jù)按席位發(fā)送至證券交易所 ；l交易所負(fù)責(zé)根據(jù)投資者申報(bào)的證券賬戶、買賣數(shù)量、證券品種、成交方向

3、按價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先的原則進(jìn)行成交撮合 ；l登記結(jié)算公司根據(jù)交易所撮合的結(jié)果,進(jìn)行證券過戶登記等工作,并將有關(guān)成交數(shù)據(jù)按席位發(fā)送至營業(yè)部 ；l營業(yè)部證券交易系統(tǒng)根據(jù)接收的登記結(jié)算公司的實(shí)際成交數(shù)據(jù),與委托數(shù)據(jù)庫核對(duì)進(jìn)行股份交割、資金清算 。編輯ppt投資者營業(yè)部清算中心登記公司資金清算資金清算三級(jí)清算二級(jí)清算一級(jí)清算投資者營業(yè)部清算中心登記公司資金劃付資金劃付客戶存取款調(diào)撥頭寸調(diào)撥頭寸(實(shí)資金流實(shí)資金流)(虛資金流虛資金流)編輯ppt中國證券登記結(jié)算公司公司總部銀行賬戶營業(yè)部銀行賬戶投資者投資者客戶資金客戶資金客戶資金自有資金自有資金自有資金客戶資金流自有資金流資金通道禁止流動(dòng)編輯ppt客戶資

4、金與自有資金是不交叉、并行流動(dòng)的，都在各自獨(dú)立循環(huán)系統(tǒng)中封閉運(yùn)行。不允許營業(yè)部存管銀行之間橫向劃付?？蛻糍Y金與自有資金劃轉(zhuǎn)的唯一通道： 根據(jù)證監(jiān)發(fā)2001121號(hào)文“關(guān)于執(zhí)行客戶交易結(jié)算資金管理辦法若干意見的通知”, ,證券公司的自有資金與客戶交易結(jié)算資金之間的往來結(jié)算事項(xiàng)(如傭金收入、利息收入等），。嚴(yán)禁證券公司在公司自有資金賬戶和客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶之間直接劃轉(zhuǎn)資金。 編輯ppt投資者營業(yè)部清算中心登記公司三級(jí)清算二級(jí)清算一級(jí)清算買賣差正差（負(fù)差作相反分錄，下同）買賣差正差（負(fù)差作相反分錄，下同）DR 內(nèi)部往來清算中心內(nèi)部往來清算中心CR：代買賣證券款：代買賣證券款DR 清算備付金

5、客戶上?；蛏钲谇逅銈涓督鹂蛻羯虾；蛏钲贑R：內(nèi)部往來：內(nèi)部往來AA營業(yè)部營業(yè)部內(nèi)部往來內(nèi)部往來BB營業(yè)部營業(yè)部會(huì)計(jì)分錄（經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)）清算過程編輯ppt投資者營業(yè)部清算中心登記公司客戶存取款調(diào)撥頭寸調(diào)撥頭寸DR 銀行存款客戶交易結(jié)算資金專戶銀行存款客戶交易結(jié)算資金專戶CR：代買賣證券款：代買賣證券款DR 銀行存款客戶交易結(jié)算資金專戶銀行存款客戶交易結(jié)算資金專戶CR：內(nèi)部往來：內(nèi)部往來XX營業(yè)部營業(yè)部會(huì)計(jì)分錄（經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)）資金劃付編輯ppt證券營業(yè)部財(cái)務(wù)部電腦部客戶服務(wù)部經(jīng)紀(jì)客戶資產(chǎn)管理客戶資產(chǎn)管理部門業(yè)務(wù)防火墻后臺(tái)前臺(tái)業(yè)務(wù)推廣產(chǎn)品銷售客戶維護(hù)交易服務(wù) 財(cái)務(wù)部清算部信息技術(shù)中心登記公司存管銀行交易所風(fēng)

6、險(xiǎn)控制部稽核部法律監(jiān)察部交易、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移和資金存取指令 業(yè)務(wù)推廣產(chǎn)品銷售客戶維護(hù)交易服務(wù) 直接管理 直接管理 報(bào)盤回報(bào)保證金上存(70%)法人存款和劃轉(zhuǎn)結(jié)算備付金客戶存款存管銀行三級(jí)清算一級(jí)清算二級(jí)清算數(shù)據(jù)傳遞成交回報(bào)報(bào)盤技術(shù)支持監(jiān)督層財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 核算數(shù)據(jù)資金劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)交易服務(wù)核算數(shù)據(jù)編輯ppt1、財(cái)務(wù)核算管理架構(gòu)公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算實(shí)行集中管理，營業(yè)部財(cái)會(huì)人員由公司財(cái)務(wù)部垂直管理；公司和營業(yè)部執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)制度；核算數(shù)據(jù)集中管理，各營業(yè)部的保證金核算賬簿集中在總部管理，總部財(cái)務(wù)部對(duì)各營業(yè)部的核算數(shù)據(jù)可以實(shí)時(shí)監(jiān)控。2、信息管理架構(gòu)營業(yè)部的電腦人員劃歸總部信息技術(shù)中心垂直管理，公司信息

7、技術(shù)中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)營業(yè)部電腦系統(tǒng)升級(jí)、功能完善與測試。3、結(jié)算管理架構(gòu)清算部建立集中的清算管理體系，完成公司一級(jí)、二級(jí)結(jié)算交收的集中編輯ppt4、客戶資金和證券管理架構(gòu)客戶資金在營業(yè)部存管銀行、法人存管銀行和登記公司備付金賬戶中存放； 公司要求營業(yè)部將不低于客戶資金存量的70%上存公司總部（對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)證券公司實(shí)行第三方存管），公司清算部為營業(yè)部設(shè)立結(jié)算備付金賬戶以存放上存資金；公司清算部建立證券的法人集中托管體系，按照席位記錄托管客戶證券；公司營業(yè)部對(duì)客戶證券進(jìn)行二級(jí)托管。5、交易和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的管理 受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶賬戶在交易系統(tǒng)中分別設(shè)置，資產(chǎn)管理部門的交易人員按合同規(guī)定的條件進(jìn)行交易，清算

8、部負(fù)責(zé)資金存取的輸機(jī)及交易的清算；受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的資金劃付由資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)部、公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由清算部進(jìn)行資金劃付； 經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶證券交易由客戶自助完成；資金劃付由客戶服務(wù)部資金崗位人員根據(jù)客戶提供的完備的提款手續(xù)（與預(yù)留印鑒相符的劃款指令、詳細(xì)的收款賬戶信息等），按公司規(guī)定分級(jí)簽字后辦理輸機(jī)，由財(cái)務(wù)部出納員審核后劃款。 編輯ppt編輯pptl決策機(jī)制不完善l職權(quán)分工不明確l與其他業(yè)務(wù)沒有隔離防火墻l自營賬戶的開立、管理l資金的劃撥編輯ppt證券投資決策委員會(huì)投資管理部門交易員交易終端作出投資決策下達(dá)交易指令下單打印交割憑證匯報(bào)交易情況匯報(bào)投資計(jì)劃及執(zhí)行情況證券投資決策委員會(huì)對(duì)公司董事

9、會(huì)負(fù)責(zé)，制定公司投資方面的整體戰(zhàn)略和原則，決定公司、各投資管理部門的投資規(guī)模、投資方式、資產(chǎn)配置的投資計(jì)劃，對(duì)投資管理部門的投資業(yè)績進(jìn)行評(píng)估。投資管理部門負(fù)責(zé)公司證券投資組合的計(jì)劃、實(shí)施、追蹤、調(diào)整和投資指令的下達(dá)，同時(shí)對(duì)所轄證券資產(chǎn)運(yùn)作中涉及的投資權(quán)限內(nèi)的決策行為和交易行為負(fù)責(zé)交易員根據(jù)投資管理部門領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的指令進(jìn)行具體的買賣操作。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金調(diào)撥和會(huì)計(jì)核算。風(fēng)險(xiǎn)控制部門進(jìn)行定期或不定期稽核，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題向證券投資決策委員會(huì)匯報(bào)。公司財(cái)務(wù)部資金調(diào)撥和自營業(yè)務(wù)核算資金劃撥申請風(fēng)險(xiǎn)控制部門匯報(bào)稽核情況自營業(yè)務(wù)稽核編輯ppt編輯pptl缺少獨(dú)立的管理體系l與其他業(yè)務(wù)的防火墻l賬戶管理與資金清

10、算l交易獨(dú)立與權(quán)限管理l保底收益條款的委托理財(cái)編輯ppt客戶接洽提供投資建議開立資產(chǎn)管理賬戶轉(zhuǎn)入委托管理資產(chǎn)投資運(yùn)作到期清算客戶接洽客戶接洽。通過交流相互了解對(duì)方的資信實(shí)力或委托意愿。提供投資建議提供投資建議。根據(jù)客戶具體情況，并結(jié)合對(duì)市場的研判，向客戶提交切實(shí)可行的操作計(jì)劃與實(shí)施方案 簽訂協(xié)議簽訂協(xié)議。在相互了解與信任的基礎(chǔ)上簽訂有關(guān)協(xié)議，確定委托代理關(guān)系，明確雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù) 。開立帳戶和到位資產(chǎn)開立帳戶和到位資產(chǎn)?？蛻魧⒂嘘P(guān)資產(chǎn)委托給我司，或者，在開立證券帳戶并辦理指定交易后，將委托資金劃入對(duì)應(yīng)的證券資金帳戶 。投資運(yùn)作投資運(yùn)作。證券公司根據(jù)客戶意愿和協(xié)議要求，認(rèn)真實(shí)施既定的操作計(jì)

11、劃與方案，并接受客戶的查詢和監(jiān)督 。到期清算到期清算。委托期滿時(shí)，歸還客戶的委托資產(chǎn)，并根據(jù)協(xié)議要求，將委托收益劃入客戶指定的帳戶（），證券公司獲取管理傭金。編輯ppt編輯pptl國債回購交易是一種以國債為抵押品拆借資金的信用行為，在交易中買賣雙方按照約定的利率（年利率）和期限，達(dá)成資金拆借協(xié)議，由融資方（買方）以相應(yīng)的國債庫存作足額抵押，獲取一段時(shí)間內(nèi)的資金使用權(quán)；另一方融券方（賣方）則在此時(shí)間內(nèi)暫時(shí)放棄資金的使用權(quán)，從而獲得相應(yīng)期限的國債抵押權(quán)，并于到期日收回本金及相應(yīng)利息。一筆回購交易涉及兩個(gè)交易主體（以券融資方和以資融券方）、二次交易契約行為（初始交易和回購期滿時(shí)的回購交易），兩次清算

12、。 編輯ppt在席位上托管一定數(shù)量國債 取得標(biāo)準(zhǔn)券 售出標(biāo)準(zhǔn)券，取得資金 返回資金，購回標(biāo)準(zhǔn)券 資金需求方購入標(biāo)準(zhǔn)券,提供資金 返回標(biāo)準(zhǔn)券、收回資金 證券交易所、登記結(jié)算公司到期到期資金供給方編輯pptl制度缺陷l一枚硬幣的兩面證券公司融資的隱 秘手法編輯ppt簽訂代買賣國債協(xié)議開開戶戶及及資資金金存存入入利用國債回購取得資金代代理理買買入入國國債債配資配資自營自營拆借拆借支付利息支付利息其他其他委托投資委托投資案例案例編輯ppt編輯ppt企業(yè)上市信息項(xiàng)目預(yù)立項(xiàng)前期調(diào)查是否符合立項(xiàng)條件不予立項(xiàng)謝絕合作項(xiàng)目立項(xiàng)建立項(xiàng)目檔案是否已改制簽訂輔導(dǎo)協(xié)議輔導(dǎo)與盡職調(diào)查簽訂改制協(xié)議改制改制驗(yàn)收終止項(xiàng)目輔導(dǎo)驗(yàn)

13、收否是否是不合格合格不合格合格簽訂承銷協(xié)議確定發(fā)行制作材料申請材料公司內(nèi)核不通過終止項(xiàng)目出具推薦函，報(bào)送材料通過根據(jù)內(nèi)核意見修改申請材料證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部審核發(fā)現(xiàn)重大問題材料封卷準(zhǔn)備發(fā)行通過不通過根據(jù)反饋意見修改取得發(fā)行核準(zhǔn)文件聯(lián)系交易所組織路演推介發(fā)行發(fā)行劃款劃款發(fā)行工作總結(jié)報(bào)證監(jiān)會(huì)材料歸檔二次回訪發(fā)審會(huì)審核編輯ppt企業(yè)融資融資信息項(xiàng)目預(yù)立項(xiàng)前期調(diào)查是否符合立項(xiàng)條件不予立項(xiàng)謝絕合作項(xiàng)目立項(xiàng)建立項(xiàng)目檔案簽訂承銷協(xié)議盡職調(diào)查終止項(xiàng)目是否存在重大問題否是是確定發(fā)行制作材料公司內(nèi)核不通過終止項(xiàng)目出具推薦函，報(bào)送材料通過根據(jù)內(nèi)核意見修改申請材料證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部審核發(fā)現(xiàn)重大問題材料封卷準(zhǔn)備發(fā)行通過不通過根據(jù)反饋意見修改取得發(fā)行核準(zhǔn)文件聯(lián)系交易所組織路演推介發(fā)行發(fā)行劃款劃款發(fā)行工作總結(jié)報(bào)證監(jiān)