律師在國(guó)有企業(yè)改制中的作用

1、律師在國(guó)有企業(yè)改制中的作用2002年9月6日9日，中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)在北京舉辦了“產(chǎn)權(quán)改革與公司治理”研討會(huì)，這是中國(guó)律師業(yè)第一次系統(tǒng)地、全方位地介入我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的重點(diǎn)、難點(diǎn)領(lǐng)域國(guó)有企業(yè)改革。作為對(duì)二年多來(lái)中國(guó)律師業(yè)對(duì)該領(lǐng)域探索的肯定，2004年2月1日生效的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“暫行辦法”）系統(tǒng)地明確了律師在國(guó)企改制中的地位和作用。依據(jù)該辦法及律師法、公司法等法律、法規(guī)的規(guī)定，律師在國(guó)企改制的三個(gè)環(huán)節(jié)中發(fā)揮重要作用：一、改制方案的制定國(guó)有企業(yè)的改制，是以改制方案的制定為始點(diǎn)，其內(nèi)容包括企業(yè)改制的方式及員工安置方案兩個(gè)方面的內(nèi)容。一般情況下，企業(yè)改制方案由國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位或

2、其委托企業(yè)來(lái)草擬。依據(jù)關(guān)于規(guī)范國(guó)有企業(yè)改制工作的意見(jiàn)及暫行辦法的規(guī)定，在兩種情形下，企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位或企業(yè)不能制定改制方案，而應(yīng)由律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)來(lái)制定：1、當(dāng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)機(jī)構(gòu)作為改制企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)持有單位時(shí)。依規(guī)定，應(yīng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)來(lái)制定改制方案，但因其是決定批準(zhǔn)的部門(mén)，如果由其制定改制方案，則與決定批準(zhǔn)的身份相沖突。在此情形下，應(yīng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)委托律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)來(lái)制定改制方案。2、當(dāng)管理層收購(gòu)時(shí)。經(jīng)營(yíng)管理者不得參與轉(zhuǎn)讓國(guó)有產(chǎn)權(quán)的決策、財(cái)產(chǎn)審計(jì)、清產(chǎn)核資、資歷產(chǎn)評(píng)估、底價(jià)確定等重大事項(xiàng)，此時(shí)改制方案的制定應(yīng)由直接持有該企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的單位負(fù)責(zé)或委托律師事

3、務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)來(lái)制定。當(dāng)直接持有該企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的單位系國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)時(shí)，改制方案的制定者只能是律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)。律師憑其良好的專(zhuān)業(yè)背景和豐富的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在依法制定改制方案、員工安置方案的過(guò)程中，發(fā)揮建設(shè)性作用；即使律師不直接制定改制方案，也是改制方案制訂者的智囊和參謀。二、改制過(guò)程中的審查驗(yàn)證，出具法律意見(jiàn)書(shū)暫行辦法第二十八條明確規(guī)定了律師事務(wù)所的法律意見(jiàn)書(shū)是決定批準(zhǔn)的必備文件。這就要求律師必須對(duì)國(guó)企改制的每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行審核查驗(yàn)，這包括轉(zhuǎn)讓方和受讓方的主體資格、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的的權(quán)屬，國(guó)企改制方案的內(nèi)部決策程序，國(guó)企改制方案合法性的審查等。只有律師對(duì)國(guó)企改制的每一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行充分的審核查驗(yàn)并出

4、具法律意見(jiàn)書(shū)后，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)才能履行批準(zhǔn)程序。同時(shí)，依據(jù)暫行辦法，國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取拍賣(mài)、招投標(biāo)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行。在國(guó)企改制方案獲批準(zhǔn)后，如何依法地將國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓仍然是一個(gè)問(wèn)題。在此階段，律師可以審查起草招投標(biāo)法律文件、制作標(biāo)書(shū)、參與評(píng)標(biāo)、審查起草產(chǎn)權(quán)交易合同等。通過(guò)這些環(huán)節(jié)的嚴(yán)格審驗(yàn)和把關(guān)，確保國(guó)企改制的合法、有效。三、改制完成后的持續(xù)法律服務(wù)國(guó)企改制完成后，因種種原因必然涉及被改制主體的民事法律責(zé)任、相關(guān)參與人的行政法律責(zé)任以及刑事法律責(zé)任。1997年開(kāi)始的一波國(guó)企改制浪潮，由于其不規(guī)范的操作，已經(jīng)引發(fā)了大量的被改制企業(yè)的民事法律糾紛，以及改制參與人被追究刑事法律責(zé)任的案件。

5、對(duì)于因改制而引發(fā)的民事法律責(zé)任，最高人民法院于2002年12月3日發(fā)布了關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定。該規(guī)定對(duì)于企業(yè)公司制改造、企業(yè)分立、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、出售、企業(yè)兼并等不同形式的改制可能引發(fā)的民事法律責(zé)任作出了明確的規(guī)定。律師在改制完成后提供持續(xù)的法律服務(wù)，既可以依據(jù)這一規(guī)定向改制中有過(guò)錯(cuò)的主體主張權(quán)利，又可以依據(jù)這一規(guī)定避免承擔(dān)不必要的民事法律責(zé)任。而對(duì)于刑事法律責(zé)任的追究，改制前期的“虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪”、改制中期的“串通投標(biāo)招標(biāo)罪、妨害清算罪”，改制后期的“虛報(bào)注冊(cè)資本、虛假出資、抽逃出資罪”以及中介組織提供虛假證明文件罪，是追究改制參與人刑事責(zé)任的法律依據(jù)。由于律師

6、參與改制的全過(guò)程，在改制后期，將會(huì)有效防范刑事法律責(zé)任。撰稿人：江蘇蘇源律師事務(wù)所馮轅朱德堂朱冬2004年3月2日管理層收購(gòu)管理層收購(gòu)后，粵美的的總股本沒(méi)有變，各類(lèi)股份的比重也沒(méi)有變，沒(méi)有涉及控制權(quán)稀釋、收益攤薄等問(wèn)題，只是股權(quán)在兩個(gè)法人實(shí)體之間的交換，這種轉(zhuǎn)變的好處：這里面的“法人股”非別樣的“法人股”可比，它們中的很大部分是由粵美的管理層控制的，這標(biāo)志著政府淡出粵美的，經(jīng)營(yíng)者成為企業(yè)真正的主人。管理層在實(shí)質(zhì)上成為粵美的的第一大股東。兩次收購(gòu)之后，盡管從表面上看股權(quán)轉(zhuǎn)讓的結(jié)果只是股權(quán)在兩法人實(shí)體之間的變換，盡管看起來(lái)美托投資有限公司是作為一個(gè)法人實(shí)體成為粵美的的第一大股東的，但美托投資實(shí)際上

7、是由粵美的的管理層和工會(huì)控制的，所以最終管理層確立了對(duì)粵美的的所有權(quán)?；浢赖墓芾韺油ㄟ^(guò)美托投資間接持有了粵美的17.3%(78%X22.19%)的法人股，粵美的的工會(huì)則間接持有粵美的4.88%(22%X22.19%)的法人股。這時(shí)的法人股已經(jīng)從簡(jiǎn)單的為一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體所控制的股份，變?yōu)榭刂圃诠芾韺尤藛T的手中。在粵美的的管理層中，法人代表何享健通過(guò)美托持有了粵美的5.5%的股權(quán)(25%X22.19%),持股2690萬(wàn)股，按照2001年1月1日到6月30日期間每星期五的收盤(pán)價(jià)的算術(shù)平均值(1302元)來(lái)計(jì)，市值達(dá)到35億余元。雖然目前我國(guó)的法人股不允許上市流通，但同股同權(quán)、同股同利必然是一個(gè)發(fā)展趨勢(shì)。降低了信息不對(duì)稱(chēng)的程度，減少了代理成本。管理層收購(gòu)實(shí)現(xiàn)以后，以何享健為代表的粵美的管理層具有了雙重角色：從性質(zhì)上來(lái)說(shuō)變?cè)瓉?lái)的代理人為現(xiàn)在的委托人，但同時(shí)他們又在充分了解企業(yè)內(nèi)部的各類(lèi)信