支付結(jié)算業(yè)務講義

1、支付結(jié)算業(yè)務培訓講義領(lǐng)先的新型互聯(lián)網(wǎng)銀行系統(tǒng)2內(nèi)容三峽銀行錢包系統(tǒng)實施 | 中國的支付清算體系支付結(jié)算業(yè)務人民銀行支付系統(tǒng)銀聯(lián)及銀聯(lián)在線農(nóng)信銀、城商行聯(lián)盟、亞聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)金融及第三方支付3認識結(jié)算與清算2014年實習培訓| 結(jié)算：一般指的是開戶單位委托開戶行進行的收款和付款。 清算：一般指的是銀行間匯兌交割，通過人民銀行清算中心進行清算 結(jié)算4行內(nèi)結(jié)算及清算2014年實習培訓| XX分行A支行備付金戶 B支行備付金戶 A支行A客戶賬戶 B客戶賬戶B支行C客戶賬戶 D客戶賬戶 A轉(zhuǎn)給B 1000元 C轉(zhuǎn)給D 1000元 A轉(zhuǎn)給C 1000元5跨行結(jié)算及清算2014年實習培訓| 中國人民銀行工行備付金

2、戶 中行備付金戶 工商銀行A客戶賬戶 B客戶賬戶中國銀行C客戶賬戶 D客戶賬戶 A轉(zhuǎn)給B 1000元 C轉(zhuǎn)給D 1000元 A轉(zhuǎn)給C 1000元6中國支付清算體系2014年實習培訓| 7人民銀行二代支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 8人民銀行二代支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 第二代現(xiàn)代化支付系統(tǒng)CNAPS大額支付系統(tǒng)HVPS小額支付系統(tǒng)BEPS跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)IBPS9人民銀行票據(jù)支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 10銀聯(lián)銀行卡支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 11人民銀行外幣支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 12培訓期2014年實習培訓| 13培訓期2014年實習培訓| 14內(nèi)容三峽銀行錢包系統(tǒng)實施 | 中

3、國的支付清算體系支付結(jié)算業(yè)務人民銀行支付系統(tǒng)銀聯(lián)及銀聯(lián)在線農(nóng)信銀、城商行聯(lián)盟、亞聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)金融及第三方支付15支付結(jié)算業(yè)務原則2014年實習培訓| n 恪守信用，履約付款原則。n 誰的錢進誰的賬、由誰支配原則。 銀行在辦理結(jié)算時，必須按照存款人的委托，將款項支付給其指定的收款人； 對存款人的資金，除國家法律另有規(guī)定外，必須由其自由支配。資金的退出n 銀行不墊款原則。即銀行在辦理結(jié)算過程中，只負責辦理結(jié)算當事人之間的款項劃撥，不承擔墊付任何款項的責任16支付工具2014年實習培訓| n 匯票n 本票n 支票n 銀行卡17支票2014年實習培訓| 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其

4、他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。其基本當事人有三個：1、出票人，即在開戶銀行有相應存款的簽發(fā)票據(jù)的人;2、付款人，即銀行等法定金融機構(gòu);3、收款人，即接受付款的人。支票的付款方式：見票即付，不得另行記載付款日期。18本票2014年實習培訓| 本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的基本當事人有兩個：一是出票人，二是收款人。本票的分類：僅指銀行本票本票的付款方式：見票即付19匯票2014年實習培訓| 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票是一種無條件支付

5、的委托，其基本當事人有三個：1、出票人，即簽發(fā)票據(jù)的人;2、付款人，即接受出票人委托而無條件支付票據(jù)金額的人，付款人可以是包括銀行在內(nèi)的他人，也可以是出票人;3、收款人，即持有匯票而向付款人請求付款的人。匯票的分類：銀行匯票和商業(yè)匯票商業(yè)匯票分為：銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票匯票的行為：出票、提示承兌、付款匯票的付款方式：見票即付、定日付款、出票后定期付款、見票后定期付款。20銀行卡2014年實習培訓| 銀行卡是指經(jīng)批準由商業(yè)銀行（含郵政金融機構(gòu)）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。分類：是否有透支功能分為 借記卡和信用卡信用卡分為：貸記卡和準貸記卡借記卡

6、分為：轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡其基本當事人有三個：銀行，持卡人，商戶21銀行卡2014年實習培訓| 22支付方式2014年實習培訓| n 匯兌n 委托收款n 托收承付23匯兌2014年實習培訓| 匯兌，是指匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。特點：匯兌便于匯款人向收款人主動付款分類：分為信匯、電匯兩種方式，由匯款人自行選擇。24委托收款2014年實習培訓| 委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。委托收款便于收款人主動收款，該結(jié)算方式適用范圍十分廣泛。匯圍：無論是同城還是異地都可使用。分類：委托收款分郵寄和電報劃回兩種，由收款人選用25托收承付2014年實習培訓

7、| 托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方式。使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。 辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務供應的款項。代銷、寄銷、賒銷商品的款項，不得辦理托收承付結(jié)算。 托收承付結(jié)算每筆的金額起點為一萬元，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點為一千元。結(jié)算業(yè)務總結(jié)2014年實習培訓| 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。特點：1、支

8、票一律記名，轉(zhuǎn)帳支票可以背書轉(zhuǎn)讓；2、支票提示付款期為十天（從簽發(fā)支票的當日起，到期日遇例假順延）。3、支票簽發(fā)的日期、大小寫金額和收款人名稱不得更改，其它內(nèi)容有誤，可以劃線更正，并加蓋預留銀行印鑒之一證明。4、支票發(fā)生遺失，可以向付款銀行申請掛失；掛失前已經(jīng)支付，銀行不予受理。5、出票人簽發(fā)空頭支票、印章與銀行預留印鑒不符的支票、使用支付密碼但支付密碼錯誤的支票，銀行除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款。票據(jù)結(jié)算：支票2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：支票2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：支票2014年實習培訓| 2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：支票賬務處理201

9、4年實習培訓| 借：存款出票人戶 貸：存款持票人戶借：存款出票人戶 貸：存放中央銀行準備金（或有關(guān)科目）借：存放中央銀行準備金（或有關(guān)科目） 貸：存款持票人戶本行轉(zhuǎn)賬跨行轉(zhuǎn)賬同城復雜業(yè)務核算 銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票分為現(xiàn)金銀行本票和轉(zhuǎn)賬銀行本票。銀行本票有以下特點：1、單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可以使用銀行本票。2、銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月 。3、轉(zhuǎn)賬銀行本票可背書轉(zhuǎn)讓，現(xiàn)金銀行本票可支取現(xiàn)金。4、現(xiàn)金銀行本票可以掛失止付，轉(zhuǎn)賬銀行本票不允許掛失止付。 5、跨行銀行本票的代理兌

10、付，目前是通過小額支付系統(tǒng)中實時借記業(yè)務的通用截留辦理的。票據(jù)結(jié)算：本票2014年實習培訓| 2014年實習培訓| 2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：本票他行本票代理兌付流程圖：票據(jù)結(jié)算：本票簽發(fā)兌付流程2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：本票賬務處理2014年實習培訓| 借：存款申請人戶貸：開出本票借：存放中央銀行準備金（或有關(guān)科目）貸：存款持票人戶借：開出本票貸：存放中央銀行準備金（或有關(guān)科目）本票簽發(fā)本票兌付借：開出本票貸：存款持票人戶本票退款 銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票類別分為：可轉(zhuǎn)讓匯票、不可轉(zhuǎn)讓匯票、現(xiàn)金匯票。 銀行

11、匯票有以下特點：1、單位和個人各種款項結(jié)算，均可使用銀行匯票。2、銀行匯票是見票即付的即期票據(jù)，提示付款期為一個月3、適用范圍廣泛，使用靈活，兌現(xiàn)性強，票隨人走，錢貨兩清 ，余款自動退回，可背書轉(zhuǎn)讓，特別適用于異地采購的結(jié)算。4、以銀行信用為保證，信用度高，安全可靠。票據(jù)結(jié)算：銀行匯票2014年實習培訓| 2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：銀行匯票2014年實習培訓| 城市商業(yè)銀行的匯票業(yè)務通過上海匯票中心辦理兌付和清算，具體來往賬關(guān)系如圖示：申請CMT122 資金清算CMT721 申請兌付CMT123 多余劃回CMT725 全額兌付通知CMT724 申請退回CMT124 未用退回CMT121

12、資金移存出票行客戶上海匯票中心兌付行客戶往帳：資金移存、兌付申請、退回申請來帳：資金清算、未用退回、多余劃回（在報文編號中1開頭的是資金來往的報文，7開頭的是信息報文）票據(jù)結(jié)算：城市商業(yè)銀行匯票業(yè)務2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：銀行匯票賬務處理2014年實習培訓| 借：存款申請人戶貸：匯出匯款借：聯(lián)行往賬（或有關(guān)科目）貸：存款持票人戶借：匯出匯款貸：聯(lián)行來賬（或有關(guān)科目）借：匯出匯款貸：存款匯票申請人戶或現(xiàn)金開出匯票提示付款匯票解付未用退回2014年實習培訓| 銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人

13、或持票人的票據(jù)。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。我國的銀行承兌匯票每張票面金額最高為1000萬元（含）。票據(jù)結(jié)算：銀行承兌匯票2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：銀行承兌匯票2014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：銀行承兌匯票業(yè)務流轉(zhuǎn)圖2014年實習培訓| 482014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：銀行承兌匯票賬務處理借：存款出票人戶貸：保證金出票人專戶 收：銀行承兌匯票匯票簽發(fā)承兌492014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：銀行承兌匯票賬務處理借：存款出票人戶。 保證金出票人戶貸：應解匯款出票人戶借：應解匯款出票人戶貸：聯(lián)行往賬（或有關(guān)科目）收：銀行承兌匯票匯票到期兌付，承

14、兌行借：存款出票人戶 貸款出票人逾期貸款戶貸：應解匯款出票人戶502014年實習培訓| 票據(jù)結(jié)算：銀行承兌匯票賬務處理借：聯(lián)行來賬（或有關(guān)科目）貸:存款持票人戶匯票到期兌付，持票人開戶行借：貼現(xiàn) 票面金額 貸: 存款貼現(xiàn)人賬戶 貸：貼現(xiàn)利息收入承兌匯票貼現(xiàn)：51內(nèi)容三峽銀行錢包系統(tǒng)實施 | 中國的支付清算體系支付結(jié)算業(yè)務人民銀行支付系統(tǒng)銀聯(lián)及銀聯(lián)在線農(nóng)信銀、城商行聯(lián)盟、亞聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)金融及第三方支付52人民銀行支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 1. 1.大額實時支付系統(tǒng)HVPS逐筆處理貸記支付指令、全額實時結(jié)算資金；為各機構(gòu)和金融市場提供高效、安全的跨行結(jié)算服務。2 2. .小額批量支付系統(tǒng)BEPS實

15、時或批量處理支付指令、凈額結(jié)算資金、為銀行提供低成本、大業(yè)務量結(jié)算服務。3 3. .跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)IBPS網(wǎng)上跨行支付結(jié)算，業(yè)務逐筆發(fā)送、實時軋差、定時清算?？蛻粼诰€提交支付，實時獲取處理結(jié)果。532014年實習培訓| 大額支付系統(tǒng) 大額實時支付系統(tǒng)是以電子方式實時、全額處理異地、同城的貸記支付業(yè)務和緊急的貸記支付業(yè)務的應用系統(tǒng)。大額實時支付系統(tǒng)以全額方式實時清算資金。 大額實時支付系統(tǒng)處理的業(yè)務包括一般大額支付業(yè)務和即時轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務。 一般大額支付業(yè)務是貸記業(yè)務，即主動支付或被動收款。主要分為CMT100匯兌報文、CMT101委托收款劃回支付報文、CMT102托收承付劃回支付報文、CMT1

16、03國庫資金匯劃支付報文、CMT105銀行間同業(yè)拆借支付報文。 即時轉(zhuǎn)賬業(yè)務是由特許參與者發(fā)起的對借貸雙方進行資金劃轉(zhuǎn)的報文，對商業(yè)銀行來說只有來賬，并且可能是貸記（收款）或借記（付款）。大額支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 大額支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 即時轉(zhuǎn)賬業(yè)務； 通過大額支付系統(tǒng)銀行匯票業(yè)務；大額支付相關(guān)介紹2014年實習培訓| 57人民銀行支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 582014年實習培訓| 小額支付系統(tǒng) 小額系統(tǒng)的基本業(yè)務處理流程是“24小時連續(xù)運行，逐筆發(fā)起，組包發(fā)送，實時傳輸，雙邊軋差，定時清算”。n 小額系統(tǒng)實行724小時連續(xù)運行，系統(tǒng)每一工作日運行時間為前一自然日16:0

17、0至本自然日16:00；n 發(fā)起行逐筆發(fā)起小額業(yè)務，組包后經(jīng)CCPC、NPC實時傳輸至接收行；n 同城業(yè)務在CCPC、異地業(yè)務在NPC逐包按收款清算行和付款清算行雙邊軋差，并在規(guī)定時點提交SAPS清算。CCPC、NPC每日16：00小額系統(tǒng)日切后進行當日最后一場軋差清算，日切后的業(yè)務則納入次日第一場軋差清算處理。n 小額系統(tǒng)軋差凈額的清算日為國家法定工作日，清算時間為8:30-17:00，如遇節(jié)假日，小額系統(tǒng)仍可繼續(xù)軋差和轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務，但所有軋差凈額暫不進行資金清算，統(tǒng)一在節(jié)假日后的第一個法定工作日進行清算。小額支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 60小額支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 小額支付系統(tǒng)中的本

18、票兌付 支票影像及票交回執(zhí) 小額支付通存通兌業(yè)務 支票截留業(yè)務 支票圈存業(yè)務 集中代收付業(yè)務小額支付系統(tǒng)相關(guān)介紹2014年實習培訓| 62跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| n 支持電子支付業(yè)務的發(fā)展和創(chuàng)新n 支持非金融支付服務組織接入n 系統(tǒng)724小時連續(xù)運行n 完善的風險管理措施n 系統(tǒng)設(shè)計具有可擴充性和前瞻性n 支持網(wǎng)銀業(yè)務計費及扣費63跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| n 在線方式提交跨行支付業(yè)務n 辦理支付業(yè)務時只需選擇收款人開戶銀行，并提供收款人賬戶信息n 可以全天候發(fā)起支付業(yè)務n 業(yè)務發(fā)起后可以及時在線獲知業(yè)務處理結(jié)果n 通過網(wǎng)銀支付辦理的業(yè)務范圍將大大拓展64跨行網(wǎng)銀支付

19、系統(tǒng)2014年實習培訓| 業(yè)務種類業(yè)務種類業(yè)務權(quán)限業(yè)務權(quán)限業(yè)務處理業(yè)務處理涉及主體涉及主體支付類業(yè)務網(wǎng)銀貸記業(yè)務商業(yè)銀行付款行、收款行網(wǎng)銀借記業(yè)務第三方網(wǎng)銀貸記業(yè)務商業(yè)銀行/非金融機構(gòu)第三方機構(gòu)、付款行、收款行授權(quán)第三方網(wǎng)銀貸記業(yè)務第三方預授權(quán)確認付款業(yè)務信息類業(yè)務賬戶信息查詢業(yè)務商業(yè)銀行/非金融機構(gòu)付款行、收款行賬戶信息查詢簽約/解除業(yè)務第三方預授權(quán)/撤銷業(yè)務查詢機構(gòu)、開戶行授權(quán)第三方支付簽約/變更/解除業(yè)務業(yè)務狀態(tài)查詢商業(yè)銀行/非金融機構(gòu)65跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 66跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 67跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 68跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 69跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 70跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 71跨行網(wǎng)銀支付系統(tǒng)2014年實習培訓| 72內(nèi)容三峽銀行錢包系統(tǒng)