審計(jì)整改方案和整改措施.doc

1、審計(jì)整改方案和整改措施審計(jì)整改方案和整改措施審計(jì)整改方案和整改措施浦東新區(qū)審計(jì)局：關(guān)于浦審報(bào)20_53 號(hào)(浦東新區(qū)審計(jì)局對(duì)中共浦東新區(qū)高行鎮(zhèn)委員會(huì)、浦東新區(qū)高行鎮(zhèn)人民政府，浦東新區(qū)高行鎮(zhèn)原黨委書記張立新、黨委書記張文軍、原鎮(zhèn)長(zhǎng)董建敏、鎮(zhèn)長(zhǎng)王斌同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告)(以下簡(jiǎn)稱審計(jì)報(bào)告)已收悉。高行鎮(zhèn)按照關(guān)于進(jìn) 1 步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的實(shí)行意見(浦委辦發(fā)20_26 號(hào))和高行鎮(zhèn)內(nèi)部審計(jì)工作管理制度的要求，針對(duì)審計(jì)報(bào)告所反響的相干問題，我鎮(zhèn)高度重視，專題部署，明確了問題整改的責(zé)任人、責(zé)任部門和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，現(xiàn)將整改方案報(bào)告以下。1、加強(qiáng)指導(dǎo)，鎮(zhèn)主要指導(dǎo)掛帥督辦 ?為把審計(jì)整改各項(xiàng)意見和建議落到

2、實(shí)處，按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成整改要求，我鎮(zhèn)明確了由鎮(zhèn)黨委書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)為雙組長(zhǎng)的審計(jì)整改工作指導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)紀(jì)委書記為常務(wù)副組長(zhǎng)負(fù)責(zé)詳細(xì)審計(jì)整改牽頭工作，鎮(zhèn)班子相干指導(dǎo)和鎮(zhèn)黨政辦、財(cái)政所、紀(jì)檢監(jiān)察等職能部門負(fù)責(zé)人詳細(xì)負(fù)責(zé)審計(jì)整改的調(diào)和和推動(dòng)落實(shí)工作。2、專題部署，上下構(gòu)成思想共鳴 ?我鎮(zhèn)主要指導(dǎo)高度重視審計(jì)整改工作，在 20_ 年 12 月 18 日收到審計(jì)報(bào)告后的第 1 時(shí)間，于 20_ 年 12 月 21 日組織召開書記專題會(huì)研究審計(jì)整改方案，于 20_ 年 12 月 24 日召開黨委會(huì)(觸及整改的相干職能部門負(fù)責(zé)人全部列席會(huì)議)，專題研究部署審計(jì)整改工作。會(huì)議要求，1 是明確整改原那么，對(duì)審計(jì)

3、發(fā)現(xiàn)需要整改的問題，必須“新官理往事”，做到不講困難、不找理由、不打折扣，嚴(yán)格依法依規(guī)完全整改。鎮(zhèn)各分管指導(dǎo)要實(shí)行“1 崗雙責(zé)”，及時(shí)調(diào)和并催促所分管部門單位的整改工作。2 是及時(shí)整改到位，觸及整改牽頭部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出整改的詳細(xì)措施和完成節(jié)點(diǎn)等，并于 3 個(gè)月內(nèi)整改終了。3 是舉 1 反 3 嚴(yán)管，嚴(yán)格從頭上、機(jī)制上舉 1 反 3，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問題的監(jiān)視整改。特別對(duì)鎮(zhèn)集體企業(yè)、動(dòng)遷補(bǔ)償、拆背整治、帶征土地的標(biāo)準(zhǔn)和依法依規(guī)管理上，不但要建章立制，而且在履行落實(shí)上必須到位。對(duì)整改不到位及背規(guī)背紀(jì)單位及個(gè)人，堅(jiān)決查處。3、落實(shí)責(zé)任，確保整改措施到位 ?進(jìn)程中，鎮(zhèn)主要指導(dǎo)屢次召開專題會(huì)議，推動(dòng)

4、審計(jì)報(bào)告所反響的問題的即知即改和整改落實(shí)，逐 1 明確問題整改的分管指導(dǎo)、詳細(xì)部門和責(zé)任人，要求徹徹底底按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)抓緊制定詳細(xì)、符合要求的整改措施。要求各責(zé)任部門和責(zé)任人認(rèn)真分析p 問題存在的本，采取有力措施加以整改和解決。同時(shí)，按照肯定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，將整改情況報(bào)整改指導(dǎo)小組匯總，經(jīng)研究、審核后構(gòu)成整改結(jié)果報(bào)告。期間，鎮(zhèn)黨政辦、財(cái)政所、紀(jì)檢監(jiān)察等部門加強(qiáng)與各相干單位的溝通，確保整改結(jié)果符合審計(jì)要求前方可“銷項(xiàng)”。4、詳細(xì)實(shí)行，整改方向明晰明確 ?此次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)共發(fā)現(xiàn)問題 27 個(gè)，主要觸及貫徹履行政策、內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)管理、政府采購和資產(chǎn)管理和動(dòng)拆遷工程和工程管理等 4 個(gè)方面。另外，對(duì)審計(jì)報(bào)

5、告中 3 個(gè)其他需揭露事項(xiàng)，鎮(zhèn)審計(jì)整改工作指導(dǎo)小組明確要自我加壓，同步抓整改。鎮(zhèn)班子分管指導(dǎo)嚴(yán)格實(shí)行“1崗雙責(zé)”帶著職能科室制定整改明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改措施，截止目前，30 個(gè)問題中 13 個(gè)問題已通過即知即改整改到位，及時(shí)整改率 43.3%;16 個(gè)問題在整改良程中，1 個(gè)問題因暫不具有銷戶條件待銀行相干規(guī)定調(diào)劑后再予實(shí)行，所有可解決問題將于 20_ 年 3 月底前完成整改。詳細(xì)內(nèi)容詳見：20_ 年度審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題整改措施清單。5、舉 1 反 3，嚴(yán)肅各項(xiàng)制度和紀(jì)律 ?鎮(zhèn)黨政辦、財(cái)政所、紀(jì)檢監(jiān)察部門將對(duì)各單位、各部門詳細(xì)整改情況進(jìn)展檢查。對(duì)未履行審計(jì)整改結(jié)果或履行不到位的，查明緣由并責(zé)令

6、整改。針對(duì)此次審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，我鎮(zhèn)將進(jìn) 1 步完善對(duì)集體資產(chǎn)管理和帶征地管理政策、加強(qiáng)內(nèi)部控制及財(cái)務(wù)管理制度、加強(qiáng)政府采購和資產(chǎn)管理工作、完善動(dòng)拆遷工程和工程工程監(jiān)視管理、加強(qiáng)鎮(zhèn)屬企業(yè)的監(jiān)視管理。對(duì)內(nèi)控制度薄弱的環(huán)節(jié)進(jìn)展完善和加強(qiáng)，并堅(jiān)決做到有制度可履行、有制度必履行，確珍重大決策有效履行、確保財(cái)政資金平安有效使用。審計(jì)整改方案和整改措施縣審計(jì)局：按照縣審計(jì)局反響意見，縣發(fā)改局黨委高度重視，逐條比照問題制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，并提出相應(yīng)的整改意見措施?，F(xiàn)將我局審計(jì)整改情況報(bào)告以下：1、黨委重視，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)整改 ?局黨委高度重視審計(jì)反響意見，把審計(jì)整改作為當(dāng)前 1 項(xiàng)重大政治任務(wù)、1 項(xiàng)

7、重中之重工作來抓，結(jié)實(shí)建立“4 個(gè)意識(shí)”，從講政治、講黨性的高度，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待，深化剖析反思，全面舉 1 反 3，堅(jiān)決貫徹推動(dòng)，確?？h審計(jì)反響意見得到扎實(shí)有效整改落實(shí)。1 是加強(qiáng)組織保障。局黨委專門成立審計(jì)整改落實(shí)工作指導(dǎo)小組，黨委書記局長(zhǎng)張家強(qiáng)同志任組長(zhǎng)，副局長(zhǎng)王健、林淡秋、葉欣燦、林操及紀(jì)檢組長(zhǎng)潘怡任副組長(zhǎng)，各相干科室負(fù)責(zé)人及食糧收儲(chǔ)公司負(fù)責(zé)人為成員，并明確分管指導(dǎo)及牽頭科室。強(qiáng)化在整改良程中的工作督查、兼顧調(diào)和和催促推動(dòng)。2 是明確目的措施。針對(duì)反響意見，局黨委逐條討論，剖析本、反思檢討，從思想上進(jìn) 1 步進(jìn)步認(rèn)識(shí)、端正態(tài)度，在徹徹底底、全面扎實(shí)抓好整改落實(shí)上構(gòu)成共鳴、明確目的。對(duì)詳細(xì)問

8、題明確了牽頭指導(dǎo)、責(zé)任科室，各牽頭指導(dǎo)會(huì)同責(zé)任科室及時(shí)研究整改措施。明確整改時(shí)間、進(jìn)度安排，實(shí)行掛圖作戰(zhàn)，建立銷號(hào)制度，確保整改到位。3 是全程跟進(jìn)督導(dǎo)。把審計(jì)整改落實(shí)情況作為局黨委各成員實(shí)行黨建責(zé)任的重要檢驗(yàn)，同時(shí)駐發(fā)改紀(jì)檢組全程跟蹤，提要求、作部署，及時(shí)反響整改良程中的問題，催促整改良度，確保各項(xiàng)整改任務(wù)如期完成。2、聚焦問題，按時(shí)高質(zhì)量完成整改內(nèi)容 ?(1)部份重點(diǎn)建立工程未達(dá)年度方案建立進(jìn)度 ?整改情況：正在整改。主要措施：出臺(tái)“工程攻堅(jiān)大提速”暨擴(kuò)大有效投資行動(dòng)實(shí)行方案，加快推動(dòng)工程建立。1 是要求工程業(yè)主單位要按照年度目的要求，倒排工作方案和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，按照既定目的完成形象進(jìn)度方案。

9、2 是要求相干責(zé)任單位要主動(dòng)落實(shí)專人負(fù)責(zé)，解決要素制約、政策處理、審批報(bào)批、招標(biāo)投標(biāo)等問題，提早謀劃工程融資方案，落實(shí)融資方案，實(shí)在解決工程建立“中阻塞”問題。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的未達(dá)年度方案建立任務(wù)的重點(diǎn)工程目前詳細(xì)進(jìn)度以下：20_ 年縣重點(diǎn)工程情況：1、3 江商務(wù)區(qū)根底設(shè)施道路網(wǎng) 1 期是打包工程，共 9 條道路，包括楠甌大道、江東南大學(xué)道、3 江大道等。20_ 年開場(chǎng)列為縣重點(diǎn)開工工程，20_、20_ 年均未開工，目前楠甌大道、3 江大道征地拆遷部份完成，加快施工圖等前期審批，方案20_ 年 6 月份開工。2、橋下教玩具孵化園 20_ 年列為縣重點(diǎn)開工工程，20_ 年未開工。實(shí)際開工為 20_ 年

10、 10 月份，目前形象進(jìn)度為山體平整，完成投資約 15000 萬元。20_ 年縣重點(diǎn)工程情況：1、永嘉縣食糧儲(chǔ)藏倉庫 2 期，20_年列為縣重點(diǎn)開工工程，目前是政策處理，編制施工圖等前期審批工作。2、溫嶺至常山公路永嘉大假設(shè)巖至巽宅段改建工程：20_ 年列為省、市重點(diǎn)開工工程，因工程觸及約 17.5 公頃永久性根本農(nóng)田，現(xiàn)階段土地預(yù)審沒法獲批，展開摹擬審批程序。正在向省交兵辦與國家交兵辦爭(zhēng)取列入戰(zhàn)備公路中期調(diào)劑方案，以解決土地審批。3、陽光大道東向延伸 2 期及防洪堤工程：20_ 年列為省重點(diǎn)開工工程，目前已完成立項(xiàng)、可研、初設(shè)、水保、環(huán)保、防洪堤論證、航道論證的報(bào)批，施工圖紙編制中，省財(cái)政廳

11、 PPP 工程已完成入庫，社會(huì)資本招投標(biāo)的咨詢已完成，下 1 步準(zhǔn)備完成社會(huì)資本招投標(biāo)。目前在積極與成心向性承建單位洽談中。4、人民醫(yī)院遷建工程：20_ 年列為縣重點(diǎn)開工工程，目前施工圖紙編制中，省財(cái)政廳 PPP 工程已完成入庫，完成招標(biāo)。(2)公益性公墓價(jià)格定價(jià)管理工作未到位 ?整改情況：正在整改。主要措施：1 是結(jié)合民政部門展開了殯葬效勞收費(fèi)專項(xiàng)檢查，對(duì)我縣 10 家公墓經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)展檢查。其中經(jīng)營(yíng)性公墓 3 家，鎮(zhèn)級(jí)公益性公墓 2 家，村級(jí)公益墓地 2 家。其中，3 家經(jīng)營(yíng)性公墓對(duì)外銷售均已做明碼標(biāo)價(jià)。2 是對(duì) 7 家公益性公墓存在未經(jīng)價(jià)格主管部門核定價(jià)格對(duì)外銷售的要求經(jīng)營(yíng)單位進(jìn)展提示告誡

12、，并要求各單位按照要求上報(bào)材料進(jìn)展價(jià)格審批。3 是對(duì)縣內(nèi)已完工或開工的公墓進(jìn)展調(diào)查，催促經(jīng)營(yíng)方提供合法的本錢核算資料，核定銷售價(jià)格后再銷售。(3)散裝水泥專項(xiàng)資金清退不及時(shí) ?整改情況：正在整改。主要措施：縣散裝辦對(duì)散裝水泥專項(xiàng)資金結(jié)算返退 1 直高度重視，20_ 年散辦對(duì) 20_ 年之前的預(yù)收工程進(jìn)展集中清算，在本日永嘉報(bào)、永嘉網(wǎng)、中國永嘉微信等媒體上登載催辦結(jié)算公告，通過打 、寄掛號(hào)信逐 1 通知交款單位及時(shí)來辦理結(jié)算手續(xù)。20_ 年至今散辦通過 、QQ、微信、郵箱、掛號(hào)信等方式聯(lián)絡(luò)交款單位。結(jié)算數(shù)量少的緣由是交款單位普遍存在材料不齊， 不詳、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人聯(lián)絡(luò)不到等緣由。20_ 年展開散裝水

13、泥專項(xiàng)資金集中清算行動(dòng)，力爭(zhēng)在 20_ 年底將余額減少 1 半。清算工作分兩步走：1 是對(duì)歷年結(jié)余的工程按照繳費(fèi)時(shí)間、金額、主體、地址、聯(lián)絡(luò)方式等進(jìn)展梳理，列出未結(jié)算工程清單。2 是與住建局檔案科對(duì)接，對(duì)已完成開工的工程進(jìn)展掛號(hào)信書面通知。3 月初在報(bào)紙、網(wǎng)站、中國永嘉微信、發(fā)改微信公眾號(hào)等媒體上進(jìn)展公告催辦。5 月前完成 通知。對(duì)原建立單位主體不存在、無聯(lián)絡(luò)方式和部份手續(xù)不全久拖不辦清退手續(xù)的工程，進(jìn)展集中清算結(jié)算。) ?(4)個(gè)別工程預(yù)算履行率低 ?整改情況：已整改。主要措施：年初根據(jù)縣財(cái)政文件要求梳理編制本單位預(yù)算安排，要求條線嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真校訂，最后報(bào)單位黨委研究肯定。(5)對(duì)下屬企業(yè)

14、監(jiān)管不到位 ?整改情況：已整改。主要措施：結(jié)合這次整改 11 月 28 日由局長(zhǎng)張家強(qiáng)牽頭召開了企業(yè)負(fù)責(zé)人會(huì)議，部署落實(shí)整改意見。12 月 10 日召開專題班子會(huì)，進(jìn)展專題部署整改工作。1、催促企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金管理。對(duì)巖坦所的出納進(jìn)展了戒免談話。對(duì)城關(guān)所的出納、羅浮所的出納、會(huì)計(jì)進(jìn)展了提示談話。2、加快資產(chǎn)確權(quán)登記。20_ 年首次全面對(duì)資產(chǎn)進(jìn)展了排摸與確權(quán)登記工作。下 1 步將討論出臺(tái)永嘉縣國有食糧企業(yè)資產(chǎn)租賃管理暫行方法，確保國有資產(chǎn)不流失。(6)編外用工未審批 ?整改情況：已整改。主要措施：1 是取消了原有勞務(wù)人員簽訂勞務(wù)合同;2 是與編辦積極對(duì)接申請(qǐng)臨時(shí)用工 1 名。3、單位存在的其它問題和

15、審計(jì)處理意見 ?(1)政府投資工程開工驗(yàn)收工作未到位 ?整改情況：正在整改。主要措施：根據(jù)林萬樂縣長(zhǎng)指導(dǎo)指示抄告20_42 號(hào)的指示要求，我局就縣審計(jì)局關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)我縣政府投資工程開工驗(yàn)收工作的審計(jì)建議(永嘉審計(jì)專報(bào)第 2 期)提出的政府投資工程開工驗(yàn)收工作職責(zé)問題，通過對(duì)溫州市區(qū)和周邊縣市區(qū)履行情況和相干政策文件展開調(diào)研，現(xiàn)已構(gòu)成報(bào)告報(bào)林建波常務(wù)副縣長(zhǎng)，近期林建波常務(wù)副縣長(zhǎng)主持召開會(huì)議進(jìn)展明確工程開工驗(yàn)收牽頭部門，再按照相干文件落實(shí)工作。(2)來往款項(xiàng)長(zhǎng)時(shí)間未進(jìn)展清算及固定資產(chǎn)未清算調(diào)劑，賬實(shí)不符問題 ?整改情況：正在整改。主要措施：1、肯定分管指導(dǎo)及牽頭科室對(duì)未清算的來往款項(xiàng)進(jìn)展梳理匯總，已匯總 140 多條;2、責(zé)任落實(shí)。對(duì)涉食糧企業(yè)經(jīng)費(fèi)由食糧分管指導(dǎo)抓落實(shí);綜合線上由分管辦公室分管指導(dǎo)抓落實(shí)，做到明確責(zé)任;3、對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)展清算，應(yīng)報(bào)廢未報(bào)廢的資產(chǎn)進(jìn)展梳理，總計(jì) 70 多個(gè)，金額 60 多萬，目前已匯報(bào)并