庫存物資管理辦法

1、庫存物資管理辦法第一章總則為使存貨管理工作規(guī)范化，保證倉庫和庫存物資的安全完整，更好地為公司經(jīng) 營管理服務(wù)，結(jié)合本公司的具體情況，特制訂本辦法。第二條存貨管理工作的主要任務(wù)：（一）根據(jù)本制度做好物資出庫和入庫工作，并使物資儲存、供應(yīng)、發(fā)貨各環(huán)節(jié)平衡銜 接。（二）做好物資的保管工作，據(jù)實(shí)登記倉庫實(shí)物帳，經(jīng)常清查、盤點(diǎn)庫存物資，做到帳、 卡、物相符。（三）協(xié)助做好呆滯物資的處理工作。（四）做好倉庫安全保衛(wèi)、防火及衛(wèi)生工作，確保倉庫和物資的安全，保持庫容整潔。第三條 公司各部門所購一切物資材料，嚴(yán)格履行先入庫、后領(lǐng)用的規(guī)定，如屬直提使 用部門或場所，亦必須事后及時補(bǔ)辦出、入庫手續(xù)。第四條 本規(guī)定適用

2、于公司所有庫管部門及庫管部門工作人員。第二章入庫管理規(guī)定第五條 采購物資抵庫后，庫管員要按照已核準(zhǔn)的“訂貨單”或“采購申請單”和“送 貨單”仔細(xì)核對物資的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量及外包裝是否完好無損。核對無誤后將到貨 日期及實(shí)收數(shù)量填記于“訂貨單”或“采購申請單”，（采購收貨驗收單），同時開具“入庫單”辦理入庫手續(xù)。（檢驗合格后辦理入庫手續(xù)）第六條 如發(fā)現(xiàn)單貨不符、外包裝破損或其他質(zhì)量問題，要及時向上級反映，同時通知 采購部門和廠家代表（如有），共同現(xiàn)場鑒定，必要時拍照記錄。原則上單貨不符的物資不 得接受，如采購部門確認(rèn)要收下該物資時，庫管員要告知上級， 并于單據(jù)上注明實(shí)際收貨情況。第七條 物資

3、抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請單”時，庫管員應(yīng)先洽 詢采購部門，確認(rèn)無誤后始得辦理入庫手續(xù)。第八條 發(fā)生退庫或退貨產(chǎn)品時要認(rèn)真審核“退貨單”或有關(guān)憑證，核查批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，認(rèn)真記錄退庫或退貨產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量狀況。對于使用單位退回的物資，庫管員要依據(jù)退庫原因，按要求處理，如原因系由于供應(yīng)商所造成的，要立即通知采購部門。退庫或退貨產(chǎn)品要單獨(dú)存放， 退庫物資重新發(fā)貨應(yīng)優(yōu)先出庫， 采購部相關(guān)業(yè)務(wù)員要根據(jù)質(zhì)量部判定結(jié)果將退貨物資及時處理。第九條 入庫時要認(rèn)真查抄入庫號碼，填寫入庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將入庫號碼單輸入計算機(jī)。第三章 出庫管理規(guī)定第十條 辦理出庫時要認(rèn)真審核“出庫單”或“

4、領(lǐng)用單” ，核查出庫批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格依據(jù)所列項目辦理出庫， 并核簽有關(guān)單據(jù)。 發(fā)現(xiàn)計算有誤時要立即通知開票人員更正后發(fā)貨。第十一條 發(fā)放物資時要堅持“推陳儲新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅持一盤底、二核對、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時堅持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、手續(xù)不全不出庫。對貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質(zhì)、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，庫管員負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第十二條貨物發(fā)放要及時準(zhǔn)確進(jìn)行交接，與接收單位要當(dāng)面點(diǎn)清并要簽字確認(rèn)。第十三條出庫時要認(rèn)真查抄出庫號碼，填寫出庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將出庫號碼輸入計算機(jī)。第四章 物資儲存保管規(guī)定第十四條 物

5、資的儲存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點(diǎn)和用途規(guī)劃設(shè)置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工， 合理有效使用倉庫面積。 凡吞吐量大的落地堆放， 周轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。落地堆放以分類和規(guī)格的次序排列編號，上架的按貨架定位編號執(zhí)行（如A01-01-01 ） 。第十五條 物資堆放的原則是：（一） 本著 “安全可靠、 作業(yè)方便、 通風(fēng)良好” 的原則合理安排垛位和規(guī)定地距、 墻距、垛距、頂距。（二）按物資品種、規(guī)格、型號等結(jié)合倉庫條件分門別類進(jìn)行堆放（在可能的情況下推行五五堆放） ，要做到過目見數(shù)、作業(yè)和盤點(diǎn)方便、貨號明顯、成行成列、文明整齊。第十六條 建立碼放位置圖、標(biāo)記、物料卡并置于明顯位置。物料卡上載

6、明物資名稱、編號、規(guī)格、型號、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲備定額。第十七條 庫存物資在裝卸、搬運(yùn)過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。第十八條 庫管員每日根據(jù)出入庫憑單及時登記核算，月終結(jié)帳和實(shí)盤完畢后與財會部 門對帳。第十九條 經(jīng)常進(jìn)行盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，按規(guī)定時間編報報表。每月必須對庫存物資 進(jìn)行實(shí)物抽 盤點(diǎn)一次，并填報庫存盤點(diǎn)表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因， 分清責(zé)任，寫出書面報告，提出處理建議，呈報上級和有關(guān)部門，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)帳。 積極配合財會部門做好全面盤點(diǎn)和抽點(diǎn)工作，定期與財會部門對帳，保證帳表、帳帳、帳物 相符。第二十條 倉庫環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，

7、每次作業(yè)完畢要及時清理現(xiàn)場， 保證庫容整潔。第二十一條 做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預(yù)防內(nèi)容包括：防火、防盜、 防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。第二十二條 確實(shí)做好安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)禁閑人進(jìn)入庫區(qū)。對因工作需要出入庫人員、 車輛只允許按規(guī)定到指定區(qū)域，加強(qiáng)巡防，提高警惕。第二十三條確實(shí)做好防火安全工作，庫區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、攜入易燃易爆物品和明火作業(yè)。 對庫區(qū)的電燈、電線、電閘、消防器具、設(shè)施要經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)故障及時維修排除，不得擅 自挪動或挪用消防器具。第五章庫存控制的管理第二十四條 掌握和應(yīng)用現(xiàn)代倉儲管理技術(shù)與ABC分析法，實(shí)行工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化，不斷提高倉庫管理水平

8、。注：AB殷別的劃分A類的物項：其使用量不超過總用量的20%,而使用金額占總金額的70%以上。B類物項：其使用量不超過總用量的30%,而使用金額約占 20%左右。C類物項：使用量在 50%以上，但使用金額僅占 10%以下。第二十五條 根據(jù)物資的分類，分別制定不同的進(jìn)貨機(jī)制，采購嚴(yán)格按要求進(jìn)行物資分 類采購。1.A類庫存物資的管理：（1）進(jìn)貨要勤。（2）發(fā)料要勤。（3）與銷售部門密切聯(lián)系，及時了解市場需求的動向。（4）恰當(dāng)選擇安全系數(shù)，使安全庫存量盡可能減少。（5）與供應(yīng)商密切聯(lián)系。2.C類庫存物資：對于C類物料一般采用比較粗放的定量控制方式，可以采用較大的訂貨批量或經(jīng)濟(jì)訂貨批量進(jìn)行訂貨。3.B

9、類庫存物資：介于A類和C類物料之間，可采用定量訂貨方式為主，定期訂貨方式為輔的方式，并按經(jīng)濟(jì)訂貨批量進(jìn)行訂貨。第二十六條 以庫存存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)為導(dǎo)向，財務(wù)每半年對情況進(jìn)行分析，提出指導(dǎo)意見。第二十七條采購員要緊密關(guān)注動態(tài)庫存和生產(chǎn)計劃變更情況，積極主動的加強(qiáng)業(yè)務(wù)聯(lián)系，努力防范出現(xiàn)呆滯物資；把庫存周轉(zhuǎn)率的情況，與相應(yīng)采購員的工作業(yè)績考核掛鉤；第二十八條根據(jù)前六個月的平均庫存數(shù)值和生產(chǎn)計劃執(zhí)行情況，不斷探討確定，相應(yīng)庫存物資的安全庫存和最高庫存基數(shù)；第二十九條發(fā)現(xiàn)在警戒線的物資，庫管員要及時告知采購員，采購員要在當(dāng)月的采購到貨計劃中作相應(yīng)調(diào)整，及時補(bǔ)貨或停止進(jìn)貨防止出現(xiàn)缺貨和呆滯。第六章 呆滯料的

10、處置預(yù)防辦法第三十條 呆滯料定義是指儲存期限超過 6 個月至一年仍未使用過的物料， 或一年內(nèi)有使用但存量過多、 用量極少、庫存周轉(zhuǎn)率極低的物料, 以及超過技術(shù)許可儲存期的物料。第三十一條形成呆滯的基本原因1、產(chǎn)品技術(shù)改進(jìn)、工藝變更，導(dǎo)致專用物料沒有消耗完或不齊套，有余數(shù)且無法更改；2、老產(chǎn)品的停產(chǎn)，專用物料沒有消耗完或不齊套；3、銷售特殊配置取消或改配，部分采購專用物資呆滯；第三十二條適用范圍本辦法適用于原材料、包裝物、低值品、半成品、在制品及成本呆滯料的處理。第三十三條呆滯物料的處置權(quán)限：A 配送中心、各工廠、 子公司 負(fù)責(zé)定期對物料進(jìn)行盤點(diǎn)、清理， 同時配合相關(guān)部門作相應(yīng)處理。B 質(zhì)量部：

11、 負(fù)責(zé)呆滯料質(zhì)量的判定工作，判定結(jié)果可分為：合格、不合格等。C 研究院 ：因產(chǎn)品變更、產(chǎn)品停產(chǎn)、產(chǎn)品優(yōu)化，技術(shù)變更（包括更改原材料、改模、改版本、改外構(gòu)件、BOM變更、品質(zhì)變更、成本優(yōu)化等引起的變更），研究院應(yīng)在變更發(fā)生后一天內(nèi)通知生產(chǎn)部并給予相關(guān)指引， 以防止呆滯料的產(chǎn)生。 已造成呆滯料情況發(fā)生的， 應(yīng)提出相應(yīng)的處理意見，判定結(jié)果可分為返工返修、報廢、回收利用等。D 銷售部 ： 因銷售訂單取消或變更、 市場需求預(yù)測變化， 銷售部應(yīng)在變更發(fā)生后一天內(nèi)通知生產(chǎn)部并給予相關(guān)指引， 以防止呆滯料的產(chǎn)生。 對造成呆滯料情況發(fā)生的， 需接受生產(chǎn)部的安排，參與評審，并提出相應(yīng)的處理意見。E 客戶服務(wù)部：

12、負(fù)責(zé)定期對售后維修產(chǎn)生的呆滯料進(jìn)行盤點(diǎn)、 清理、 退庫工作，并接受生產(chǎn)部安排，參與呆滯料的評審工作。F 生產(chǎn)部 ： 負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作， 提出呆滯料處理申請， 詢證、 判定呆滯料產(chǎn)生的原因， 組織相關(guān)部門進(jìn)行評審工作， 對評審結(jié)果提交相應(yīng)的部門進(jìn)行處理， 并對評審工作做出文字報告上報公司領(lǐng)導(dǎo)。 對需返修返工的呆滯料， 下達(dá)返修工單指 令。G采購部：負(fù)責(zé)呆滯料的接收、儲存管理工作；負(fù)責(zé)提供呆滯料清單；配合相關(guān)部門作 好呆滯料處置工作， 包括可回收利用的呆滯料的更換以及委外加工的物料產(chǎn)生的呆滯料返工返修、退換等聯(lián)系工作。H 管理部：負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督呆滯物料處置的全部過程。I

13、財務(wù)部：負(fù)責(zé)對呆滯料處置過程的監(jiān)控、核價、評估及賬務(wù)處理等工作。J 總經(jīng)理或其授權(quán)人員 ：根據(jù)體系規(guī)定的權(quán)限對呆滯料的處置進(jìn)行審批。第三十四條呆滯料處置程序1、呆滯料處置，依據(jù)情況每季度或半年組織一次評審清理工作。2、 采購部配送中心、 各工廠、 子公司在評審當(dāng)月中旬之前提供呆滯料的清單給生產(chǎn)部。3、 生產(chǎn)部在接到清單后一周內(nèi)提出處理申請并組織相關(guān)部門進(jìn)行呆滯料處置評審工作，相關(guān)部門在一周內(nèi)提出處理意見，最終形成呆滯料處理報告 。4、質(zhì)量部同時對提報的呆滯料清單及申請在兩天內(nèi)進(jìn)行判定，作出評審意見。5、評審意見完成次日, 生產(chǎn)部將呆滯料處理報告提交財務(wù)部，財務(wù)部在一周內(nèi)完成核價工作，作出審核意見并報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。6、未通過審批的，生產(chǎn)部自收到審批意見次日組織相關(guān)部門對呆滯料進(jìn)行重新評審，或采用其他方法解決。7、根據(jù)最終的審批意見，生產(chǎn)部在收到審批意見后，通知相關(guān)部門進(jìn)行一一處理。8、業(yè)務(wù)單據(jù)處理：原件在完成呆滯料處理工作后3 日內(nèi)交財務(wù)部作賬務(wù)處理憑證，同時復(fù)印三份：一份交管理部、一份交處置單位、一份連同呆滯料處理報告交還生產(chǎn)部作最終的處理憑據(jù)。第七章 形成物資長期滯留的原因分析第三十五條技術(shù)的更改形成的零部件無法改動而產(chǎn)生的呆滯。第三十六條公司