項(xiàng)目資金管理細(xì)則

1、資金管理實(shí)施細(xì)則1 目的 為強(qiáng)化對(duì)分公司、 項(xiàng)目部資金的統(tǒng)籌管理， 明確分公司財(cái)務(wù) 收支計(jì)劃、資金使用等財(cái)務(wù)事項(xiàng)的職責(zé)、權(quán)限、程序，充分發(fā)揮 資金的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本實(shí)施細(xì)則。2 原則 資金管理總原則為：計(jì)劃管理、量入為出、留有余地，專(zhuān)款 專(zhuān)用、有償使用。3 適用范圍 本細(xì)則適用分公司所有自營(yíng)項(xiàng)目。4 管理職責(zé)4.1 分公司財(cái)務(wù)核算部為項(xiàng)目資金管理的歸口管理部門(mén)。負(fù) 責(zé)分公司項(xiàng)目資金的日常管理工作， 向分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)， 并接受 公司財(cái)務(wù)核算部門(mén)的檢查、監(jiān)督。4.2 項(xiàng)目部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程 款的按時(shí)收取， 項(xiàng)目月度資金收支計(jì)劃的編制， 項(xiàng)目成本的按月 定案。4

2、.3 項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目資金收支統(tǒng)籌平衡的第一責(zé)任人，統(tǒng)籌 策劃項(xiàng)目全過(guò)程的各類(lèi)資金使用。4.4 分公司工程管理部和經(jīng)營(yíng)管理部應(yīng)及時(shí)協(xié)助項(xiàng)目部解決 工程合同條款中的爭(zhēng)議問(wèn)題， 配合項(xiàng)目部做好工程款的收取及工 程結(jié)算工作。5 賬戶(hù)管理5.1 所有項(xiàng)目部都在分公司財(cái)務(wù)核算部開(kāi)立內(nèi)部銀行專(zhuān)戶(hù)， 各自核算項(xiàng)目部的資金收付業(yè)務(wù)。 項(xiàng)目部的一切資金收支， 必須 統(tǒng)一匯入浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司的建行才智管理系 統(tǒng)賬戶(hù)（賬戶(hù)：浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司；賬號(hào)： 33001616427053003197；開(kāi)戶(hù)銀行：建行杭州文暉支行） ，通過(guò) 公司結(jié)算中心辦理劃撥到分公司內(nèi)部資金賬戶(hù)。5.2 原則上一律不

3、得在工程所在地設(shè)立賬戶(hù)， 如確實(shí)需要的， 須由項(xiàng)目部向分公司提交書(shū)面申請(qǐng)， 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可辦理 開(kāi)戶(hù)手續(xù)， 其賬戶(hù)開(kāi)通網(wǎng)銀由分公司財(cái)務(wù)核算部統(tǒng)一管理， 銀行 賬戶(hù)預(yù)留印簽交財(cái)務(wù)核算部保管。 工程竣工后， 開(kāi)設(shè)的項(xiàng)目銀行 賬戶(hù)及時(shí)予以注銷(xiāo)，相關(guān)存檔資料由財(cái)務(wù)核算部統(tǒng)一保管。6 計(jì)劃管理6.1 項(xiàng)目部應(yīng)于每月 25 日前，根據(jù)工程收款計(jì)劃、材料設(shè) 備采購(gòu)計(jì)劃、人工費(fèi)支付計(jì)劃等， 編制項(xiàng)目次月資金收支計(jì)劃表， 一式兩份， 分別上報(bào)工程管理部， 工程管理部匯總后上報(bào)財(cái)務(wù)核 算部、主管領(lǐng)導(dǎo)和分公司經(jīng)理。6.2 項(xiàng)目部應(yīng)于每月底與分公司財(cái)務(wù)核算部進(jìn)行項(xiàng)目資金收 支情況進(jìn)行核對(duì)， 分公司財(cái)務(wù)核算部應(yīng)定

4、期與業(yè)主、 總分包單位 做好賬戶(hù)的核對(duì)。6.3 分公司建立以項(xiàng)目部經(jīng)理、工程管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)核算 部經(jīng)理為責(zé)任人的工程款收取信息平臺(tái)， 使各種款項(xiàng)收取信息能 夠及時(shí)傳遞，從而及時(shí)將款項(xiàng)收回，確保資金計(jì)劃的有效執(zhí)行。6.4 項(xiàng)目部應(yīng)加強(qiáng)物資采購(gòu)計(jì)劃管理，限量采購(gòu)，避免存貨 積壓造成資金占用浪費(fèi)。7 量入為出、留有余地。量入為出、留有余地， 是指各項(xiàng)目部在編制資金收支計(jì)劃和 使用時(shí)注重資金積累， 不但不能突破分公司設(shè)定的可使用資金總 額，而且須為以后工程款收取低潮時(shí)工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放、日常費(fèi) 用和工程結(jié)算費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)、 材料欠款的支付以及項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)留下足 夠的資金。8 專(zhuān)款專(zhuān)用，有償使用。8.1 專(zhuān)款專(zhuān)

5、用，是指分公司財(cái)務(wù)核算部對(duì)各項(xiàng)目部的資金核 算到工程項(xiàng)目，同一項(xiàng)目部的不同工程項(xiàng)目的資金不能串用。8.2 有償使用，是指分公司原則上不給項(xiàng)目部墊資，因工程 合同承諾墊資而需要分公司墊資的， 須向分公司內(nèi)部銀行辦理貸 款手續(xù)，經(jīng)分公司財(cái)務(wù)核算部審核，報(bào)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，規(guī) 定借款時(shí)間期限， 借款期內(nèi)按銀行同期貸款利息計(jì)息攤?cè)腠?xiàng)目成 本。9 備用金管理9.1 因工作需要， 有關(guān)部門(mén)或個(gè)人出差需要備用金的， 可向 財(cái)務(wù)核算部提出申請(qǐng)， 經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核， 分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后給 予辦理，在業(yè)務(wù)辦理完 15 天內(nèi)，所借備用金全部歸還或報(bào)銷(xiāo)沖 帳。9.2 項(xiàng)目部須借備用金的， 由新成立項(xiàng)目部向分公司經(jīng)理提 出申請(qǐng)報(bào)告， 經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)， 由項(xiàng)目部以項(xiàng)目經(jīng)理為借款人 到分公司財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)，項(xiàng)目部備用金在工程竣工驗(yàn)收后 15 日內(nèi)歸還或報(bào)銷(xiāo)沖帳。9.3 非因公，一律不許借備用金；借備用金到期不歸還的， 分公司財(cái)務(wù)可直接從借款人工資中扣除。10 投標(biāo)保證金管理10.1 因