企業(yè)如何建立信用管理體系

1、企業(yè)如何建立信用管理體系一、信用管理的本質(zhì)所謂信用,是指企業(yè)把產(chǎn)品出售給客戶,客戶并不立即付款，而是等到約定期限再付款的契約行為.信用的實質(zhì),對賣方來說，是賒銷，是通過讓利的方式，擴大市場份額的營銷工具。而對于買方來說,則是融通資金，擴大購買力的有效手段。應(yīng)當說,信用交易一成立,賣方就存在著天然的風(fēng)險.因為，在一般情況下,賣方已先期獲得了對貨物的支配權(quán)利,而賣方回收貨款的權(quán)利卻有賴于買方的履約行為。所以,這種交易方式本身就孕育著拖欠貨款的可能性。二、設(shè)立信用管理部門應(yīng)當注意的問題（一）、如何設(shè)立信用管理部門從國內(nèi)其它企業(yè)對于國外經(jīng)驗的借鑒來看，其進行信用管理的效果是顯著的。但是,任何管理部門的

2、設(shè)計,都應(yīng)植根于企業(yè)的實際要增設(shè)信用管理部門,首先要對銷售、財務(wù)和信息管理等部門的相關(guān)職能實行剝離,然后要在信用管理部門與以上部門之間進行科學(xué)的權(quán)責界定,以使之能夠相互協(xié)調(diào),相互配合和相互制約。為此,建議總裁辦牽頭,會同其它部門，提出具體的方案。（二）關(guān)于信用管理部門的工作取向通常，企業(yè)內(nèi)部的信用管理部門與銷售部門是存在一定的目標沖突的。因此,十分有必要在兩者之間建成立良好的互動關(guān)系。要做到這一點，除前文述及的科學(xué)的職能配置以外,還需要雙方尤其是信用部門及其成員的準確的角色定位.任何一名信用管理人員都應(yīng)當充分認識到,防止拖欠和降低呆壞賬損失只是他們的目標之一,信用人員的終極目標是促進企業(yè)的盈利

3、。所以信用人員必須以促進銷售為自己的工作取向,并且應(yīng)當在實際工作中盡可能支持銷售工作。當然，要建立雙方的良好互動關(guān)系,也需要銷售部門，有正確的換位思考意識和信用導(dǎo)向的工作模式。三、關(guān)于信用政策（一）信用政策的選擇好的信用政策,應(yīng)當把公司的賒銷戰(zhàn)略和在特定產(chǎn)業(yè)、特定地理區(qū)域進行有效競爭的需要結(jié)合起來.從信用政策的傾向性來看，信用政策可分為銷售型、財務(wù)型和均衡型三種.各種信用政策本身無所謂優(yōu)劣,只要符合企業(yè)實際情況,就是好的.例如對于處于行業(yè)領(lǐng)先地位的企業(yè)，卻又面對相當競爭壓力的企業(yè),采用均衡型的信用政策較為合適。一般來說,這種政策通常的信用期限是2030天。其客戶群既有按時足額付款的高質(zhì)量客戶，

4、又有偶有拖欠的一般客戶。（二）信用政策的公開性和適應(yīng)性一般說來，信用政策應(yīng)當形成書面文件,并向客戶公示，甚至寄送給客戶,以表明企業(yè)對所有客戶的授信是一視同仁的。這樣做,既可以提升公司形象，又可在相當程度上避免在客戶與企業(yè)在授信方面的糾紛。信用政策是企業(yè)實施信用管理的基本法,一般情況下至少應(yīng)在一個財年內(nèi)是穩(wěn)定的.應(yīng)當說,信用政策的原則性較強，但企業(yè)為了適應(yīng)市場競爭的復(fù)雜性,應(yīng)當針對重要客戶，尤其是一線城市的大客戶,要有靈活性安排。四、關(guān)于信用管理的幾個重要問題（一）關(guān)于客戶資信的收集途徑可從以下途徑收集客戶信息：1.客戶單位的領(lǐng)導(dǎo)介紹；2。客戶的制的介紹資料；3。企業(yè)網(wǎng)頁4。直接同客戶的接洽5。

5、律師取證6.委托商業(yè)公司調(diào)查7。第三人的情況介紹；（二）關(guān)于客戶偶然突破信用期限的處理部分信譽良好的客戶,在遇到資金周轉(zhuǎn)不靈的情況時,也會向授信方的信用管理部門申請延期付款。此時,比較妥善的作法,是給予客戶一定的寬限期,并將其違約的情形、證據(jù)和應(yīng)付違約金等信息，記入此客戶的信用檔案,以便今后授信的參考資料,并為將來可能的糾紛做好證據(jù)準備如果在延展期之后,客戶仍未結(jié)清貨款，此時不宜再次延期，而應(yīng)將其納入催收程序。（三）簽訂賒銷合同應(yīng)當注意的問題1。 合同中可設(shè)立所有權(quán)保護條款。合同法規(guī)定,買賣雙方可約定待買方結(jié)清貨款時,標的物的所有權(quán)才轉(zhuǎn)移給買方。如在信用交易合同時約定此條款,授信方則可享有返還原物的物上請求權(quán)，關(guān)可在尋求司法救濟時有較大的選擇的余地.2。 應(yīng)規(guī)定較重的違約責任。違約金的數(shù)額應(yīng)高于買方向銀行借款的成本，這樣才能對有拖欠意向的客戶形成制約。當然,這會合使一部分客戶產(chǎn)生質(zhì)疑和不滿，但只在做到合同權(quán)利義務(wù)