集團財務(wù)部門工作總結(jié)

1、集團財務(wù)部門工作總結(jié)篇一：集團財務(wù)部門工作總結(jié)回顧即將過去的這一年，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo) 下，我們的工作著重于內(nèi)部費用的控管、成本、費用的核算以及對集 團下屬各公司的財務(wù)制度的完善、緊跟公司各項工作部署。在核算、 賬務(wù)處理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)揚成績，克服不 足，現(xiàn)將年個人工作總結(jié)如下：一、費用的規(guī)范管理：(1) 嚴(yán)格按照集團內(nèi)部費用的規(guī)范管理制度對費用進行控制， 如小車費用定補到位，差旅費、業(yè)務(wù)招待費根據(jù)不同的省市進行定額 補助，填制費用單據(jù)時查看發(fā)票是否齊全是否有效以及其他費用是否 合理，分門別類的核算到每個部門，為方便下年做財務(wù)預(yù)算時核定每 個部門的各種費用打下基

2、礎(chǔ)更能清楚的了解每個部門所發(fā)生的每一筆 費用。二、會計的基礎(chǔ)工作：(1) 規(guī)范記賬憑證的編制，嚴(yán)格對原始憑證的合理性進行核 查，看賬實是否相符。強化會計檔案的管理，使每一份合同每一份協(xié)議甚至公司內(nèi)部上傳下達的每一份文件都逐一裝訂成冊，以便日后備 查等。(2) 按規(guī)定時間及要求編制集團公司所需要的財務(wù)報表，以便 領(lǐng)導(dǎo)能及時準(zhǔn)確的了解公司內(nèi)部資金、費用、成本、利潤等情況。(3) 每月按時申報各項稅金。在集團公司的年中稅務(wù)審查中積 極配合領(lǐng)導(dǎo)完成了往年公司的稅務(wù)稽查工作。(4) 不斷加強對公司固定資產(chǎn)的管理，每個辦公室添置什么樣 的固定資產(chǎn)都按領(lǐng)導(dǎo)簽字的申購報告及實物發(fā)票入賬，核實到每個部 門，每個

3、責(zé)任人，登記成冊入檔，以便備查。到期的以及出售給其他 單位的固定資產(chǎn)經(jīng)過固定資產(chǎn)管理模塊進行報廢處理或者清理處理。(5) 每月按時核算職工的工資及費用，準(zhǔn)備無誤的統(tǒng)計集團公 司及下屬各公司的貸款情況，為領(lǐng)導(dǎo)提供最新最準(zhǔn)的公司資金信息。三、財務(wù)核算與管理工作(1)按領(lǐng)導(dǎo)要求對村賓館的門市部及餐飲部不定時進行盤點， 核算門市部及餐飲部的收入、成本及費用，以便能夠及時準(zhǔn)確的掌握 其經(jīng)營動態(tài)。同時提出了對門市部經(jīng)營管理的見議，以便日后核算與 管理。(2) 正確計算營業(yè)稅款及個人所得稅，及時、足額地繳納稅 款，積極配合稅務(wù)部門使用新的稅收申報軟件，保持與稅務(wù)部門的溝 通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導(dǎo)。(3

4、) 由于公司以往內(nèi)部往來管理不嚴(yán)產(chǎn)生漏洞的缺陷，倒至賬 面數(shù)額過大，占用了公司的大部分資金流量，在陸續(xù)結(jié)算工程欠款的 同時，加大了對往來賬務(wù)的核對與清查，對年限過長的客戶往來進行 了仔細的核對。(4) 月份根據(jù)公司去年的利潤將年度的分紅款核算并分配到 位。支付分紅款時嚴(yán)格按照領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項，將有欠款的扣回后再予 以支付。(5) 積極配合工程部對去年及今年的馬綿河公路及其它工程進 行驗收核算。四、努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作作為基層工作者，我充分認(rèn)識到自己是一個執(zhí)行者，無論何 時何地領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作從不討價還價都能及時并努力的去完成，遇到 問題努力去詢問，爭取讓領(lǐng)導(dǎo)滿意。五、工作中存在的問題：所謂

5、“天下難事始于易，天下大事始于細”。工作之中再細也難免會出錯，在這一年的工作之中還有很多待改的地方：1、財務(wù)會計知識要學(xué)的太多，需要努力學(xué)習(xí)提高自身的業(yè)務(wù) 素質(zhì)。2、努力學(xué)習(xí)盡快把合并報表的編制原理弄懂，并學(xué)之以用。3、工作中有時會馬虎，值得去改進。新的一年意味著新的起點、新的機遇、新的挑戰(zhàn)，我決心再 接再厲，努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下更 上一層樓。篇二：集團財務(wù)部門工作總結(jié)今年財務(wù)中心的工作緊緊圍繞著集團董事局年初提出的今年工作重點和今年財務(wù)中心工作計劃展開的，在集團的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理為重點，以務(wù)實、高效的工作作風(fēng)，有序地完成了各項財務(wù)

6、工作，有力地推動了財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為使財務(wù)工作進一步得到提高，現(xiàn)將今年的工作做 如下簡要回顧和總結(jié)。一、成功實施集團統(tǒng)一會計電算化升級。加強了對外地區(qū)項目財務(wù)數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控，實施網(wǎng)上項目數(shù) 據(jù)監(jiān)督，使財務(wù)工作上一個新的臺階。按照年初計劃，財務(wù)中心于上 半年度完成了財務(wù)軟件升級的實施工作。在實施中與軟件銷售方的技 術(shù)人員多次溝通，在數(shù)據(jù)初始化時建立了規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系， 對會計科目、核算項目、費用項目的設(shè)置均按照施工企業(yè)會計制度的 規(guī)定進行設(shè)置。為今后稅務(wù)部門、銀行部門進行帳務(wù)檢查做好前期工 作。目前會計電算化已全面實施，按項目部、按公司共建有 13 個完整 帳套，運行良好，

7、由總帳會計負(fù)責(zé)。會計人員全都熟練掌握了財務(wù)軟 件的應(yīng)用與操作，其中建筑財務(wù)核算也由手工順利過渡到電算化處理 業(yè)務(wù)。這不僅為財務(wù)人員節(jié)約了時間，提高工作效率，還大大提高了 數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一 個新的臺階。存在的問題是：實行舊軟件系統(tǒng)公司的會計科目仍需在升級 后進行新科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換處理。由于儲存數(shù)據(jù)庫的電腦不是單獨的電 腦，平時也在進行日常工作的操作。今后的工作中要求財務(wù)人員養(yǎng)成 良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣，每月定期進行硬盤、光盤的備份，并將數(shù)據(jù)備 份的工作落實到責(zé)任人，避免發(fā)生數(shù)據(jù)丟失或重復(fù)勞動，并且做好財 務(wù)信息安全保密工作。二、認(rèn)真做好常規(guī)性財務(wù)工作。1、財

8、務(wù)中心雖然人數(shù)不少，但都分散到各項目部，集團本部財務(wù)人員每天同樣面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核 工作。同時還要配合集團經(jīng)營公司、融資管理中心等相關(guān)部門，做好 大量的會計報表資料、銀行資料、稅務(wù)資料工作，每月還要辦理員工 個稅申報和增減工作。在這最平常最繁瑣的工作中，財務(wù)中心能夠輕 重緩急妥善處理各項工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配 合，基本上滿足了各部門對我中心的財務(wù)要求。2、對日常的財務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條 理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制 到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財務(wù)資料的收 集，都達到了正規(guī)化、標(biāo)

9、準(zhǔn)化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照 財務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財務(wù)中心成為公司的信息庫。存在的問題是：在財務(wù)中心內(nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個別 業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，比如多頭掛往來的現(xiàn)象時有發(fā)生。工作量 大，沒有時間復(fù)核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務(wù)時不夠細心嚴(yán) 謹(jǐn)，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習(xí)慣。下年度將加大內(nèi)部自查、對賬 工作，時時確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無誤。三、有效開展項目成本核算，加強了對各項目部的財務(wù)監(jiān)督 管理。1、財務(wù)中心適時地進行內(nèi)部崗位調(diào)換，專門設(shè)立成本會計崗位，由具備現(xiàn)場財務(wù)管理經(jīng)驗的財務(wù)人員擔(dān)任，每月走到項目中去， 分項進行成本核算。2、今年度，我中心組織主管會計配合工程部一起多

10、次下項 目，對 XX 、XX 項目進行核算。在核算同時重點對各項目的債權(quán)債 務(wù)、資金收支、潛在虧損、財務(wù)風(fēng)險、成本費用控制等情況作了詳細 的了解和檢查，為集團公司加強對項目部的管理、提高企業(yè)效益提供 了及時有效的信息。3、我中心定期組織內(nèi)部稽查人員到各項目財務(wù)部進行審計， 發(fā)現(xiàn)存在問題及時處理、糾正。四、認(rèn)真做好月度、季度資金計劃預(yù)算，積極籌措資金，保 證現(xiàn)金流的正常化。今年多個項目同時開發(fā)，日常費用的增加，融資環(huán)境的緊 張，造成資金總量需求增加，這給財務(wù)中心帶來了不小的資金壓力。 為了公司的長遠發(fā)展，取得銀行貸款支持，以彌補公司發(fā)展進程中對 資金的需求，這是財務(wù)部今年度的奮斗目標(biāo)。本年度，我

11、中心積極全 力配合在此期間根據(jù)銀行要求收集、整理了大量財務(wù)資料，編制各類 貸款報表，并多次接待銀行及擔(dān)保公司的考察。幾番周折，終于與今年 12 月份，配合集團融資中心完成本年度貸款任務(wù)，同時保障集團資 金安全正常周轉(zhuǎn)。五、對掛靠單位進行多元化的財務(wù)管理。1、今年度首次對建筑公司對外掛靠項目的管理模式是計劃采取開立臨時賬戶，在繳納管理費后，其資金由項目部自行支配，涉稅 手續(xù)自行負(fù)責(zé)。這種管理模式給予掛靠項目充分資金自由，財務(wù)只通 過支票監(jiān)章一枚進行管理。但由于人手不夠，這種管理也幾乎流于形 式。對此，公司存在一定的風(fēng)險。掛靠單位未建賬存在稅務(wù)風(fēng)險，資 金使用沒有監(jiān)控，存在抽逃資金風(fēng)險、債務(wù)風(fēng)險。

12、明年度需要通過與 稅務(wù)部門的溝通，尋求更完善的管理方法。2、對掛靠項目的管理中需要頻繁辦理稅務(wù)手續(xù)、銀行開戶手 續(xù)。大量的外派工作給本部增加了很大的壓力和工作量。為了做好各 項工作，下年度財務(wù)中心一方面做好人員安排、工作安排，另一方面 對掛靠項目一視同仁，熱情服務(wù)，針對他們的財務(wù)咨詢、稅務(wù)咨詢 時，耐心解釋，同時也吸收各方意見，不斷提高認(rèn)識，做好財務(wù)服務(wù) 工作。六、加強與稅務(wù)部門的溝通。1、在年中的一次建筑公司專項稅務(wù)稽查中，及時與稅務(wù)稽查 員進行溝通，同時做好帳務(wù)自查的準(zhǔn)備工作，在檢查中認(rèn)真對待稅務(wù) 人員的詢問，順利通過了稅務(wù)稽查。2、今年實業(yè)、建筑、集團公司被 XX 市國、地稅務(wù)局評為“

13、20XX-20XX年”度納稅信用級A級納稅人，為XX集團公司連續(xù)10 年評為納稅信用 A 級榮譽稱號。存在的問題是：對于建筑公司對外項目 （XXXXX 府城 ）所得稅 的會計處理不夠規(guī)范，未及時與會計師事務(wù)所協(xié)商，財務(wù)報表相關(guān)數(shù) 據(jù)調(diào)整幅度較大較頻繁，致使引起稅務(wù)機關(guān)的關(guān)注審查。本年度 6 月 份需要面對建筑公司帳務(wù)的稅務(wù)檢查，財務(wù)中心必須采取應(yīng)對措施， 這需要集團領(lǐng)導(dǎo)的支持。另一方面針對施工企業(yè)這種普遍都面臨的總 分包業(yè)務(wù)的涉稅問題，財務(wù)中心應(yīng)加強與稅務(wù)部門溝通，尋求更好的 解決方案。七、加強資金管理。1 、積極做好往來款的清理工作。應(yīng)收款主要是員工出差和購 物所借的備用金，這部分借款如不及

14、時清理，就不能夠真實反映經(jīng)濟 活動和經(jīng)費支出，甚至?xí)霈F(xiàn)不必要的損失，為此我們采取積極措施 加強管理和清算。一是控制借款的資金額度；二是控制借款占用時間；三是及時對借款清理結(jié)算。由于采取有力措施，使公司本部的每 位員工養(yǎng)成借款及時了賬的良好習(xí)慣。2、針對貨幣資金，每月末定期對項目財務(wù)人員和公司出納的 貨幣資金進行內(nèi)部自查、自檢工作。雖然面對巨大而繁瑣的資金流 量，仍能保證資金收付安全、準(zhǔn)確。存在的問題是：個別樓盤仍存應(yīng)收費沒有及時追回。針對這 個問題財務(wù)中心明令要求：嚴(yán)格按合同規(guī)定計算違納金并以公開方式 公布業(yè)主追繳。在加強資金管理的同時，財務(wù)中心還需要思考資金效益。在 公司沉淀資金較多的時間

15、段，可以與銀行密切合作，多做資金流水， 或嘗試采取“通知存款”“協(xié)定存款”的方式，提高公司資金增值 率，與銀行相互支持取得雙贏。八、認(rèn)真做好年終決算工作。年終決算是一項比較復(fù)雜和繁重的工作任務(wù)，主要是進行帳務(wù)清點，盤點公司的經(jīng)營狀況，考核各項目經(jīng)濟指標(biāo)。同時也是向銀行、稅務(wù)部門提供公司一年來財務(wù)狀況的重要文件。在歲末年初的這個月里，財務(wù)部同心協(xié)力、加班加點，表現(xiàn)出不怕苦、不怕累的敬業(yè) 精神，爭取順利完成年終決算工作。本年度的財務(wù)報表內(nèi)容包括集團 13 家公司整體的盈利能力、債權(quán)債務(wù)；經(jīng)營部、各工程項目部的經(jīng)濟指標(biāo)完成情況、費用開支情 況。全面反映了集團的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、償債能力。

16、 為本年度的績效考核、經(jīng)營責(zé)任目標(biāo)考核工作提供了真實可信詳盡的 數(shù)據(jù)信息。財務(wù)中心將根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營思路，不斷積累經(jīng)驗，提 供更加詳盡的財務(wù)數(shù)據(jù)。九、團隊建設(shè)1、本年度由于業(yè)務(wù)擴大，招聘了一批主管會計與大學(xué)畢業(yè) 生，實行新生力量的培養(yǎng)。財務(wù)中心在年初首先完成內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的 完善，針對每個崗位編制了崗位說明書，明確崗位責(zé)任、工作內(nèi)容、 工作權(quán)限、必備的崗位技能及相關(guān)崗位的匯報與外聯(lián)關(guān)系。使每個新 職員清晰的知道該怎樣開展工作，本部門對他有什么要求。新職員到 崗后，在對他們進行專門培訓(xùn)的同時注重平時工作中的溝通、指導(dǎo)。 老職員傾囊相授，新職員虛心求教。在很短的時間里，他們迅速走上 工作崗位獨立開

17、展工作，并且大部分表現(xiàn)非常優(yōu)秀。2、本年度財務(wù)中心內(nèi)部面臨著多次崗位調(diào)整，在調(diào)動過程 中，按規(guī)范流程做好工作移交、票據(jù)移交和貨幣移交。各崗位工作在 移交后，仍然有序、順利地開展工作，保證了財務(wù)部的營運正常。存在的問題：財務(wù)人員財務(wù)知識、稅務(wù)知識欠缺，在票據(jù)處 理上不夠明了，造成往來帳務(wù)不夠清晰，在審核與帳務(wù)處理時，公司 本部需花費很大精力理清往來關(guān)系。部分財務(wù)人員在工作中責(zé)任心不 強，同時還存在工作態(tài)度不端正，團隊合作精神欠缺，防范風(fēng)險意識 不夠等不良工作作風(fēng)。更為嚴(yán)重的是發(fā)生了財務(wù)人員不聽上級指示， 擅自處理稅務(wù)事項，建筑稽查這件事對我中心的工作敲響了警鐘。為吸取前車之鑒，針對不良工作作風(fēng)明

18、年度將從以下幾方面 加強管理。制度管理方面：加大監(jiān)督力度，定期對現(xiàn)金進行盤點，做 到防患于未然。人性管理方面：加強財務(wù)人員素質(zhì)教育、職業(yè)道德教 育。技術(shù)管理方面：加強實施遠程軟件使用，加強財務(wù)集團化管理， 加強資金使用管理。這需要進一步完善財務(wù)軟件系統(tǒng)，把項目部出納 的現(xiàn)金及銀行帳務(wù)納入目前的財務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)中，并爭取做到實時透視 各項目部的業(yè)務(wù)與財務(wù)數(shù)據(jù)及現(xiàn)金流。最后一方面：財務(wù)中心真誠歡 迎項目經(jīng)理、項目職員、協(xié)作隊伍針對不良作風(fēng)進行舉報投訴。針對專業(yè)知識方面財務(wù)部應(yīng)加強培訓(xùn)：包括稅務(wù)知識、銀行 知識、會計業(yè)務(wù)以及如何與稅務(wù)官員交流的技巧。尤其本年度企業(yè)所 得稅、個人所得稅國家均出臺新稅法，財

19、務(wù)中心將安排專門時間進行 內(nèi)部學(xué)習(xí)、討論，部門經(jīng)理在注重自身專業(yè)提高的同時應(yīng)充分帶動本 部門職員。將項目財務(wù)人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能 夠充分發(fā)揮財務(wù)管理的作用，增強獨立解決問題的能力。通過對這一年來的工作思考，有以下感觸：其一：榮譽感、責(zé)任感、歸屬感是打造一個業(yè)務(wù)全面、工作 熱情高漲的團隊的基本條件。 其二：責(zé)任心是作為從業(yè)人員最基本、 最重要的職業(yè)素質(zhì)之一。今年財務(wù)中心的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持和幫助下，在各部門 的配合下，取得了較好的成績。本年度全體財務(wù)人員在繁忙的工作中 都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然我們做了很多工作，但是，來年的 任務(wù)會更重，壓力會更大，還有很多事情等待著我

20、們，我們將繼續(xù)挑 戰(zhàn)下年度的工作。積極進取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管 理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻！篇三：集團財務(wù)部門工作總結(jié)XX 年上半年，財務(wù)部緊緊圍繞機械集團公司年初職代會的工作中心，在為全公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，認(rèn)真組織會計核算，規(guī)范 各項財務(wù)基礎(chǔ)工作，并通過加強財務(wù)制度和財務(wù)內(nèi)部控制制度的建 設(shè)，站在財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶， 不斷提高財務(wù)服務(wù)質(zhì)量。一、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)，組 織會計核算財務(wù)部的主要職責(zé)是做好會計核算，進行會計監(jiān)督。財務(wù)部 全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、 XX 集團總

21、公司 的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財務(wù)部的工作職責(zé)。 從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表；從各 項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排，到結(jié)算中心的 統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位會計人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做 好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和 傳遞的及時性、準(zhǔn)確性。二、以實施新中大軟件為契機，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作在經(jīng)過兩個月的 XX 年度三套會計決算報告的編制后，財務(wù) 部按新企業(yè)會計制度的要求著手進行了新中大 XX 年財務(wù)會計模塊的 初始化工作。對會計科目、核算項目、部門的設(shè)置，會計報表的格式 等均按照新企業(yè)會計制度的規(guī)定

22、，并針對平時會計核算和報表編制中 發(fā)現(xiàn)的問題和不足進行了改進和完善。如設(shè)置“制造費用”明細科 目，并按該科目的費用項目進行了明細核算、歸集和分配，費用的具 體開支情況現(xiàn)已一目了然；規(guī)范“應(yīng)交稅金”科目的核算，如對增值 稅明細項目的月末結(jié)轉(zhuǎn)、個人所得稅的科目統(tǒng)一、現(xiàn)金流量項目的規(guī) 范化；對收下屬分公司的管理費用由以前沖減管理費用改為沖減制造 費用，這樣使管理費用和銷售毛利率的反映更為合理、恰當(dāng)；在配合 固定資產(chǎn)實物管理部門對固定資產(chǎn)進行全面清理的基礎(chǔ)上，按照固定資產(chǎn)分類與代碼對固定資產(chǎn)編制了固定資產(chǎn)卡片類別代碼，并在 此基礎(chǔ)上，完成了新中大固定資產(chǎn)管理模塊的初始化工作。 XX 集團總 公司要求在

23、今年 4 月份全面正式運行新中大財務(wù)軟件，而本集團公司 財務(wù)部在 3 月份就完全甩掉金蝶財務(wù)系統(tǒng)，正式運行新中大，結(jié)束了 長達半年之久的兩套財務(wù)軟件同時運行的局面。目前新中大軟件已正 式與礦部相鏈接，并運行良好。三、制訂各項財務(wù)成本計劃，嚴(yán)格控制成本費用根據(jù) XX 集團司企字 XX117 號文關(guān)于下達 XX 集團 XX 年多經(jīng)企業(yè)經(jīng)濟責(zé)任制考核方案的通知和 XX 司字 XX8 號文關(guān) 于下達 XX 分公司多樣化經(jīng)營二 0XX 暨一季度生產(chǎn)經(jīng)營計劃的通 知，財務(wù)部對有關(guān)考核指標(biāo)進行了分解，下發(fā)了 XX 年財務(wù)計劃和 可控費用指標(biāo)。在財務(wù)執(zhí)行過程中，嚴(yán)格控制費用，實行剛性考核。 財務(wù)部每一季度匯總

24、可控費用的執(zhí)行情況，于公司常務(wù)會上通報，針 對每一季度電話費超支的部室、單位，按超支額扣部室負(fù)責(zé)人及其他 第一責(zé)任人的獎金；對于其他可控性費用也是實行指標(biāo)考核，對于超 支部分堅決不予核銷。四、資金調(diào)控有序，合理控制集團總體資金規(guī)模上半年，隨著原材料市場價格的持續(xù)上揚，而 XX 集團總公 司銷售價格制訂相對遲緩，本集團公司資金一度吃緊。為此，財務(wù)部 一方面及時與客戶對賬，加強銷貨款的及時回籠，在資金安排上，做 到公正、透明，先急后緩；另一方面，根據(jù)集團公司經(jīng)營方針與計 劃，合理地安排融資進度與額度，并針對工商銀行借款利率上浮的情 況，選擇相對利率更低的農(nóng)村信用聯(lián)社貸款，以及通過向 XX 集團總

25、部結(jié)算中心臨時借款，以保證生產(chǎn)經(jīng)營所需。這樣，通過以資金為紐 帶的綜合調(diào)控，促進了整個集團生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展的有序進行。五、加強財務(wù)會計制度建設(shè)，提高財務(wù)信息質(zhì)量財務(wù)部根據(jù)公司差旅費的實際執(zhí)行情況，為進一步規(guī)范本集 團公司工作人員差旅費開支行為、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，制定了 XX 機械集團工 作人員差旅費開支規(guī)定。為提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)部制定了 XX 機械集團會計報告競賽考評辦法，對各母子公司的會計報表從 報送時間及時性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了 比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高了會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管 理者進行財務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。平時財務(wù)部通過開展每周一次的交流會，解決上周工作中出 現(xiàn)的問題，布置下周的主要工作，逐步規(guī)范各項會計行為，使會計工 作的各個環(huán)節(jié)按一定的會計規(guī)則、程序有效地運行和控制。六、制定財務(wù)部各工作崗位職責(zé)