淺析國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展的難點與對策

1、淺析國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展的難點與對策                        國際保理InternationalFactoring是本世紀(jì)60年代發(fā)展起來的一種國際貿(mào)易結(jié)算方式。它是國際貿(mào)易中在承兌交單、賒銷方式下，保理公司對出口商應(yīng)收賬款進(jìn)行核準(zhǔn)或購買，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保證。目前，國際上已成立包括我國在內(nèi)的130多個國家參加的國際保

2、理聯(lián)合會FactorsChainInternationalFCI并公布了世界各國保理公司所接受的統(tǒng)一慣例：國際保理慣例規(guī)則CodeofInternationalFactoringCustoms。近20年來隨著國際貿(mào)易向買方市場形式轉(zhuǎn)變以及向全球化方向發(fā)展，出口競爭日趨激烈，國際保理業(yè)務(wù)得到了迅猛發(fā)展和大規(guī)模應(yīng)用，據(jù)聯(lián)合國貿(mào)發(fā)中心1998年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在國際貿(mào)易結(jié)算中，LC信用證的使用率已經(jīng)降至16，在發(fā)達(dá)國家甚至降至10以下。1999年，全球保理業(yè)務(wù)量達(dá)到了5000多億美元，特別是在歐美國家間的貿(mào)易結(jié)算中，保理方式基本上取代了信用證而成為最主要的結(jié)算融資方式。因此，隨著我國加入WTO和國際貿(mào)易

3、量的不斷增長，我國的商業(yè)銀行如何加快應(yīng)用和發(fā)展國際保理這種在國際上已成熟有效的結(jié)算融資方式，拓展國內(nèi)商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的新領(lǐng)域，同時進(jìn)一步增強(qiáng)其自身以及國內(nèi)進(jìn)出口企業(yè)的競爭能力就是一個值得探討的問題。一、國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展現(xiàn)狀分析1992年中國銀行在我國率先推出國際保理業(yè)務(wù)，并于當(dāng)年加入了國際保理聯(lián)合會FactorsChainInternationalFCI。之后，交通銀行和東方國際保理咨詢服務(wù)中心也陸續(xù)參與了此項業(yè)務(wù)。然而經(jīng)過了10年的發(fā)展，國際保理業(yè)務(wù)量卻只占我國國際結(jié)算總量的很小的比例。據(jù)1998年FCI的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，1998年我國國際保理業(yè)務(wù)結(jié)算額僅為2000萬美元左右，只占我國出口額

4、的001；1999年又降至1700萬美元。這一狀況是與國際貿(mào)易中信用證使用日漸減少，賒銷記賬交易使用不斷增多的潮流相悖的。隨著我國加入WTO、金融業(yè)對外開放的五年時間表開始啟動以來，國際保理業(yè)務(wù)正迅速地成為外資銀行搶占中國金融市場的極具競爭力的“武器”，我國商業(yè)銀行發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)以填補產(chǎn)品空白和改善服務(wù)中的不足，已成為當(dāng)務(wù)之急。二、我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的難點分析1.當(dāng)前，信用交易在我國尚未普遍建立，由于受匯款、托收、信用證等傳統(tǒng)交易方式的限制，我國出口企業(yè)滿足于用傳統(tǒng)結(jié)算方式進(jìn)行交易，還不能完全適應(yīng)建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的保理業(yè)務(wù)。大多數(shù)進(jìn)出口企業(yè)對國際保理業(yè)務(wù)的概念、操作、優(yōu)勢所在等均缺乏足

5、夠的了解，而習(xí)慣并普遍接受基于銀行信用的信用證方式進(jìn)行結(jié)算，因而首先使其在觀念上就對國際保理業(yè)務(wù)有了一種排斥心理，很大程度上阻礙了國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展。更為重要的是，我國的國際貿(mào)易目前主要仍以服裝、手工藝品等勞動密集型產(chǎn)品為主，這些產(chǎn)品主觀檢測性強(qiáng)，易引起合同糾紛。而在保理業(yè)務(wù)中，買賣雙方對產(chǎn)品有爭議或買方挑剔產(chǎn)品質(zhì)量時，保理商是不承擔(dān)付款責(zé)任的。因此，出口商寧愿選擇傳統(tǒng)的貿(mào)易結(jié)算方式。這也將影響到商業(yè)銀行開辦此業(yè)務(wù)的市場需求大小和目標(biāo)市場定位問題。與受到普遍接受、有較穩(wěn)定客戶群的信用證、跟單托收業(yè)務(wù)相比，國際保理業(yè)務(wù)還處于起步階段，對國際貿(mào)易的促進(jìn)作用，還不可能在短期內(nèi)顯現(xiàn)出來。2.保理

6、業(yè)務(wù)法規(guī)建設(shè)滯后，不能適應(yīng)保理業(yè)務(wù)發(fā)展要求。雖然我國已經(jīng)加入國際保理聯(lián)合會，接受了國際保理管理規(guī)則、國際保理公約等，但這些規(guī)則尚不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實施。我國尚需要建立一套指導(dǎo)國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的法律體系。3.缺乏專業(yè)的國際保理從業(yè)人才。由于國際保理業(yè)務(wù)具有國際結(jié)算、融資、信用擔(dān)保、現(xiàn)金流量管理等多重功能，并涉及到國際貿(mào)易、銀行、法律、計算機(jī)等多個業(yè)務(wù)領(lǐng)域，因此要求從事國際保理業(yè)務(wù)的人員不僅必須具備熟練的英語應(yīng)用、計算機(jī)操作能力，還要有較豐富的國際金融知識、法律知識，熟悉相關(guān)國際慣例、國際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。目前，我國商業(yè)銀行都在陸續(xù)申請開辦國際保理業(yè)務(wù)，但從事保理業(yè)務(wù)的工作

7、人員大都未經(jīng)過專業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。在實踐中，因為需求的限制從業(yè)人員也缺乏實務(wù)方面的鍛煉，從而影響國際保理業(yè)務(wù)在我國迅速發(fā)展。三、發(fā)展我國國際保理業(yè)務(wù)的對策建議正如前述，我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展受到銀行內(nèi)部及整個社會經(jīng)濟(jì)大形勢的限制，要促進(jìn)國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展，必須從政策上、法規(guī)上、觀念上、人才上等諸多方面進(jìn)行努力，積極促進(jìn)商業(yè)信用體系、國際保理業(yè)務(wù)法律體系建設(shè)以及促使商業(yè)銀行自身盡快采取措施為國際保理業(yè)務(wù)的開展及進(jìn)一步發(fā)展作好準(zhǔn)備同樣非常重要。針對存在的難點，可考慮的對策如下：1.國家應(yīng)制定扶持政策，鼓勵出口企業(yè)在國際貿(mào)易領(lǐng)域普遍采用國際保理結(jié)算方式，引導(dǎo)商業(yè)銀行及非金融機(jī)構(gòu)大力發(fā)

8、展國際保理業(yè)務(wù)。我國是一個貿(mào)易大國，據(jù)統(tǒng)計，我國2000年的進(jìn)出口總額在世界貿(mào)易中的排名由1999年的第9位上升至2000年的第7位。隨著我國加入WTO，我國對外貿(mào)易份額將會以更加迅猛的速度增長，必然要求我國建立與之相適應(yīng)的，與國際接軌的現(xiàn)金國際結(jié)算工具。在這一背景下，單純依靠我國的企業(yè)自覺轉(zhuǎn)變交易觀念，改變傳統(tǒng)交易習(xí)慣是不能適應(yīng)這一發(fā)展要求的。政府必須出臺扶植政策，一方面鼓勵出口企業(yè)應(yīng)用保理業(yè)務(wù)以擴(kuò)大對外貿(mào)易；另一方面，鼓勵國有商業(yè)銀行拓展自己的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，放寬業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件和簡化業(yè)務(wù)準(zhǔn)入手續(xù)，引進(jìn)利益驅(qū)動機(jī)制，是出口商、保理商都能在開展保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動發(fā)展為主動引導(dǎo)示范。在我

9、國商業(yè)銀行新業(yè)務(wù)開辦、金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種推出的審批問題上，金融監(jiān)管當(dāng)局可在我國各商業(yè)銀行實行了有效風(fēng)險防措施的基礎(chǔ)上，給予盡快批準(zhǔn)。而從商業(yè)銀行方面也可積極探求解決的途徑。由于近年內(nèi)我國要實行金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營是不可能的，那么我國商業(yè)銀行發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)應(yīng)先考慮在現(xiàn)行的條件下與保險公司的合作，再逐步過渡到最終全面相結(jié)合來完成國際保理業(yè)務(wù)?？煽紤]按以下策略進(jìn)行：                     

10、        第一步，利用保險公司現(xiàn)已開辦的出口信用保險，采用單保理出口信用保險模式。由出口商投保信用保險，受益人為擬須做保理業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。保險公司對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，確定對單個進(jìn)口商的保險額度，商業(yè)銀行在此額度內(nèi)對出口商須做保理。該模式一方面在保險公司一方?jīng)]有準(zhǔn)入障礙和操作上的大變動，且能擴(kuò)大保險公司的業(yè)務(wù)量；另一方面出口商雖需承擔(dān)保險費用但能從商業(yè)銀行獲得較低的貼現(xiàn)率和較高比例的貼現(xiàn)額；此外，商業(yè)銀行借此能與保險公司立即進(jìn)行合作，保理風(fēng)險也得到了一定控制，并且實行單保理在中行已有先例，藉此其他商業(yè)銀行也能

11、較易通過央行的業(yè)務(wù)審批。第二步，雙保理出口信用保險或應(yīng)收賬款保險模式。在第一步聚實行并積累經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行發(fā)展國際通行的雙保理業(yè)務(wù)。一旦保險公司的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和操作問題解決后，即可過渡到真正意義上的國際保理業(yè)務(wù)；第三步，在金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的限制放開后，從事保理業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行與保險公司可能為同一金融集團(tuán)下屬機(jī)構(gòu)，則不存在業(yè)務(wù)準(zhǔn)入問題，其在國際保理業(yè)務(wù)上的合作就成為全面的結(jié)合，甚至簡化為同一操作流程中的不同崗位而已。2.建立健全國際保理業(yè)務(wù)所需的法制信用環(huán)境。借鑒國外成熟保理業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗及法律規(guī)范，結(jié)合我國當(dāng)前實際，制訂保理業(yè)務(wù)法律規(guī)范。亞洲金融危機(jī)對世界的深刻影響，使人們越來越重視金融立法的重要

12、意義。國際保理業(yè)務(wù)作為一項金融服務(wù)，無論是從國家宏觀管理的角度還是從其自身微觀發(fā)展的角度都需要有一套完整規(guī)范的法律制度與之相適應(yīng)。中國人民銀行應(yīng)盡快出臺保理業(yè)務(wù)管理法規(guī)和基本操作規(guī)定，以便規(guī)范我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展，同時加強(qiáng)保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)場監(jiān)管和風(fēng)險防范。通過配套的法規(guī)建設(shè)，一方面保證保理業(yè)務(wù)在我國的健康發(fā)展，減少甚至避免銀行的經(jīng)營風(fēng)險，提高銀行的經(jīng)營效益。另一方面，充分發(fā)揮保理業(yè)務(wù)在國際貿(mào)易結(jié)算中的優(yōu)勢，提高國際貿(mào)易份額，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。另外，還應(yīng)促使我國開展國際保理業(yè)務(wù)的各商業(yè)銀行都加入國際保理商聯(lián)合會FCI，以共同遵循國際上普遍接受的國際保理公約和國際保理慣例規(guī)則等。3.加快國際保理業(yè)務(wù)所需的軟

13、、硬件設(shè)施建設(shè)。首先開展國際保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì)，為保理業(yè)務(wù)發(fā)展提供人才保障。國際保理業(yè)務(wù)是一項綜合性很強(qiáng)的國際業(yè)務(wù)，無論是提供國際保理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)還是采用保理業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)算的企業(yè)都應(yīng)重視從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，利用國外成熟的管理模式和豐富的交易經(jīng)驗培養(yǎng)專業(yè)人才。從方式上看，不僅可以走出去主動學(xué)習(xí)國際先進(jìn)經(jīng)驗，也可以請進(jìn)來，邀請國外大保理公司人員或知名國際保理業(yè)務(wù)專家舉辦國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，還可以加強(qiáng)商業(yè)銀行從業(yè)人員間的交流和研討，以期切實提高國際保理業(yè)務(wù)人員的理論及實務(wù)水平；其次在內(nèi)部管理上，一方面對國際保理業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)問題可考慮設(shè)置專門機(jī)構(gòu)，也可在商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)部門中增加國際

14、保理業(yè)務(wù)品種，待業(yè)務(wù)擴(kuò)大到一定規(guī)模再設(shè)置專門的保理業(yè)務(wù)部，同時制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程及明確相關(guān)部門職責(zé)；另一方面在國際保理業(yè)務(wù)的定價問題上，可參照國際標(biāo)準(zhǔn)再加上對本行開展該業(yè)務(wù)的成本收益分析，確定合理的價格，同時對在不同目標(biāo)市場的客戶體現(xiàn)差別定價策略，甚至可與單一大客戶協(xié)商來確定價格；再者，我國商業(yè)銀行當(dāng)前開展國際保理業(yè)務(wù)要把握技術(shù)手段上的高起點，即采用國際先進(jìn)EDI系統(tǒng)和網(wǎng)上交易手段，這樣一方面可加強(qiáng)與國外保理商的合作和信息交互，另一方面又能為客戶提供最便捷的服務(wù)。4.引入營銷理念，分階段確定國際保理業(yè)務(wù)的目標(biāo)市場。如前所述，我國國際保理業(yè)務(wù)目前尚處于發(fā)展的初期，參與者少交易量小。但從全球范

15、圍看，隨著記賬貿(mào)易方式的快速增長，國際保理業(yè)務(wù)也將進(jìn)入一個高速增長時期。據(jù)估算，全球貿(mào)易方式中70的記賬貿(mào)易以及61的承兌交單托收都將是這一業(yè)務(wù)的潛在市場。雖有如此大的市場前景，但對我國的商業(yè)銀行來說還需要根據(jù)國際保理業(yè)務(wù)易以及61的承兌交單托收都將是這一業(yè)務(wù)的潛在市場。雖有如此大的市場前景，但對我國的商業(yè)銀行來說還需要根據(jù)國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展的階段來確定不同的目標(biāo)市場及發(fā)展策略。首先，在國際保理業(yè)務(wù)的介紹推廣階段，我國商業(yè)銀行要針對廣大進(jìn)出口企業(yè)對國際保理業(yè)務(wù)由于觀念上認(rèn)識不足而不愿采用國際保理方式的狀況，加大國際保理業(yè)務(wù)的宣傳和推介，運用金融產(chǎn)品營銷手段，引導(dǎo)并培養(yǎng)、發(fā)展進(jìn)出口企業(yè)對國際保理業(yè)務(wù)的需求。同時在研究不同企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展和資金松緊實際的基礎(chǔ)上，將重點放在出口產(chǎn)品有國際市場競爭力，采用賒銷方式出口比例高、出口方向集中于歐美發(fā)達(dá)國家，或者已投保出口信用保險的出口企業(yè)上。將這些企業(yè)作為目標(biāo)客戶，先可為其提供出口保理項下的進(jìn)口商資信調(diào)查、國際結(jié)算、承購其出口應(yīng)收賬款，在此過程中，部分原來選擇信用證、托收方式的企業(yè)會轉(zhuǎn)到保理業(yè)務(wù)上