安鋼集團(tuán)子分公司內(nèi)控建設(shè)年活動(dòng)方案

1、安鋼集團(tuán)子分公司內(nèi)控建設(shè)年活動(dòng)方案(討論稿為進(jìn)一步改善子分公司內(nèi)部管理環(huán)境、強(qiáng)化管理基礎(chǔ),提升子分公司駕馭市場(chǎng)的能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力,促進(jìn)子分公司可持續(xù)健康發(fā)展,結(jié)合子分公司實(shí)際,特制定本活動(dòng)方案。一、指導(dǎo)思想在子分公司開展“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng),是以抓內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展為目的,促進(jìn)和引領(lǐng)子分公司完善管理制度,夯實(shí)管理基礎(chǔ),約束和規(guī)范管理行為,增強(qiáng)子分公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力。二、活動(dòng)內(nèi)容按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引要求,此次“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)內(nèi)容主要包括組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、資金管理、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、工程項(xiàng)目、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等

2、子分公司運(yùn)營管理的各個(gè)層面。三、工作目標(biāo)通過“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)的有效開展,引導(dǎo)子分公司對(duì)現(xiàn)有的管理制度、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理,力求規(guī)范一套簡(jiǎn)潔適用、運(yùn)行有效的內(nèi)控體系,促進(jìn)各項(xiàng)管理工作規(guī)范化、制度化。通過內(nèi)控建設(shè)活動(dòng),不斷增強(qiáng)子分公司的規(guī)則意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、算賬意識(shí),確保所有經(jīng)營管理環(huán)節(jié)都處于受控狀態(tài),有效防范風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。四、組織機(jī)構(gòu)為確保子分公司“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)順利開展,集團(tuán)公司成立“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,全面領(lǐng)導(dǎo)、部署和指揮子分公司內(nèi)控建設(shè)工作。組長(zhǎng):集團(tuán)公司總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)李利劍副組長(zhǎng):集團(tuán)公司副總經(jīng)理劉楠成員:靳雨順馬忠民楊平傅培眾李德勇領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,

3、段金亮副部長(zhǎng)擔(dān)任辦公室主任。辦公室設(shè)在非鋼產(chǎn)業(yè)管理部,具體負(fù)責(zé)活動(dòng)的安排組織、進(jìn)度推進(jìn)、資源協(xié)調(diào),向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作成果等。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下設(shè)三個(gè)工作小組,分工、協(xié)作推進(jìn)“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)開展。1、內(nèi)控建設(shè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作小組組長(zhǎng):魏曉鵬組員:洪燁王志勇王秀生學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作小組組長(zhǎng)單位是人力資源部,具體工作職責(zé):制定內(nèi)控建設(shè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)方案;審核培訓(xùn)內(nèi)容;安排培訓(xùn)講師及時(shí)間;確定培訓(xùn)人員;組織實(shí)施培訓(xùn);向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯報(bào)培訓(xùn)工作進(jìn)度等。2、內(nèi)控建設(shè)流程梳理工作小組組長(zhǎng):段金亮組員:蔚智敏魏永明段永卿張文義各子分公司相關(guān)人員梳理工作小組組長(zhǎng)單位是非鋼產(chǎn)業(yè)管理部,具體工作職責(zé):制定流程梳理方案;牽頭組織子

4、分公司對(duì)管理制度、崗位分工和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面梳理;提出優(yōu)化建議,推動(dòng)子分公司完善管理制度;引領(lǐng)子分公司編制崗位責(zé)任說明書、內(nèi)控制度手冊(cè);向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯報(bào)工作總結(jié)等。3、內(nèi)控建設(shè)評(píng)價(jià)工作小組組長(zhǎng):段金亮組員:李煒華魏曉鵬洪燁王志勇王秀生評(píng)價(jià)工作小組組長(zhǎng)單位是非鋼產(chǎn)業(yè)管理部,具體工作職責(zé):制定內(nèi)控建設(shè)評(píng)價(jià)方案;組織專家成員對(duì)子分公司內(nèi)控建設(shè)成果進(jìn)行評(píng)審驗(yàn)收;定期對(duì)子分公司內(nèi)控建設(shè)監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià);督導(dǎo)子分公司內(nèi)控建設(shè)持續(xù)完善;向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作總結(jié)等。五、內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)度安排內(nèi)控建設(shè)工作涉及子分公司運(yùn)營管理的各個(gè)層面,內(nèi)容豐富,任務(wù)繁重。2015建設(shè)年的重點(diǎn)是營造氛圍,打造內(nèi)部控制環(huán)境基礎(chǔ)。通過

5、一年的努力,到2015年底初步建立起子分公司內(nèi)部控制框架體系。(一學(xué)習(xí)培訓(xùn)階段(2015年1月2015年5月。本階段主要工作內(nèi)容是:組織子分公司學(xué)習(xí)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引;召開內(nèi)控建設(shè)動(dòng)員會(huì),明確內(nèi)控建設(shè)范圍,確定內(nèi)控建設(shè)方案,設(shè)立組織體系,組織培訓(xùn),為實(shí)施內(nèi)控建設(shè)奠定基礎(chǔ)。1、召開內(nèi)控建設(shè)動(dòng)員會(huì)。召開子分公司2015內(nèi)控建設(shè)年活動(dòng)動(dòng)員會(huì),傳達(dá)集團(tuán)公司對(duì)內(nèi)控建設(shè)的相關(guān)要求,明確內(nèi)控建設(shè)的具體內(nèi)容、職責(zé)分工和工作程序。2、設(shè)立內(nèi)控建設(shè)組織體系。子分公司應(yīng)成立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),明確內(nèi)控建設(shè)責(zé)任部門,選調(diào)專門人員,負(fù)責(zé)本單位內(nèi)控建設(shè)及組織協(xié)調(diào)工作。3、組織內(nèi)控建設(shè)培訓(xùn)。對(duì)子分公司所有班子成

6、員、中層管理者、職能部門業(yè)務(wù)人員進(jìn)行分類培訓(xùn),系統(tǒng)學(xué)習(xí)內(nèi)控建設(shè)的內(nèi)容、技術(shù)和方法。4、確定內(nèi)控建設(shè)實(shí)施方案。根據(jù)集團(tuán)公司要求,子分公司結(jié)合實(shí)際,編制本單位內(nèi)控建設(shè)實(shí)施方案,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子審定后于5月31日前報(bào)內(nèi)控建設(shè)辦公室。(二內(nèi)控體系建設(shè)階段(2015年6月2015年9月。本階段的主要工作內(nèi)容是按照集團(tuán)公司內(nèi)控建設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)和方案,開展業(yè)務(wù)活動(dòng)梳理和管理制度對(duì)比,評(píng)估業(yè)務(wù)活動(dòng)主要風(fēng)險(xiǎn),再造業(yè)務(wù)控制流程,確定業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵控制點(diǎn),建立完善業(yè)務(wù)管理制度,編制崗位職責(zé)說明書,制定內(nèi)控制度手冊(cè)。1、規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限,形成科學(xué)有效的分工

7、和制衡機(jī)制,確保“三重一大”集體決策審批或者聯(lián)簽制度有效落實(shí),促進(jìn)子分公司合法合規(guī)經(jīng)營。2、梳理業(yè)務(wù)活動(dòng)。子分公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況,對(duì)本單位的管理活動(dòng)、生產(chǎn)活動(dòng)分類逐級(jí)進(jìn)行全面梳理。3、管理制度對(duì)比。子分公司按照梳理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng),清理現(xiàn)有管理制度中的控制措施,逐一與企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引的具體要求相核對(duì),編制管理制度對(duì)比缺陷清單。4、評(píng)估業(yè)務(wù)活動(dòng)主要風(fēng)險(xiǎn)。分析查找各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn),按其影響大小對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,編制風(fēng)險(xiǎn)清單。5、確定業(yè)務(wù)活動(dòng)關(guān)鍵控制點(diǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果,確定業(yè)務(wù)活動(dòng)的關(guān)鍵控制點(diǎn),制定關(guān)鍵控制點(diǎn)的具體控制措施。6、業(yè)務(wù)活動(dòng)控制流程再造。結(jié)合主要風(fēng)險(xiǎn)防范要

8、求和關(guān)鍵控制點(diǎn)控制措施,設(shè)計(jì)建立或者修訂業(yè)務(wù)流程圖。7、建立完善管理制度。比照管理制度對(duì)比缺陷清單,結(jié)合業(yè)務(wù)流程,重新制定或者完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理制度。8、編制崗位職責(zé)說明書。根據(jù)重新修訂的業(yè)務(wù)流程和管理制度,編制崗位職責(zé)說明書,明確該項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的工作崗位、工作內(nèi)容和工作要求,明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)參與者的工作分工和執(zhí)行權(quán)限。9、制定內(nèi)控制度手冊(cè)。在系統(tǒng)總結(jié)內(nèi)控建設(shè)成果的基礎(chǔ)上,各子分公司制定內(nèi)控制度手冊(cè),包括內(nèi)部環(huán)境手冊(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手冊(cè)、控制活動(dòng)手冊(cè)、信息與溝通手冊(cè)和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè),作為內(nèi)控建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)、評(píng)價(jià)的依據(jù)。(三運(yùn)行、評(píng)審、驗(yàn)收階段 (2015年10月2015年月。本階段工作內(nèi)容主要

9、是開展內(nèi)控制度運(yùn)行培訓(xùn),內(nèi)控制度手冊(cè)試運(yùn)行及修改完善,集團(tuán)公司組織評(píng)審驗(yàn)收并正式運(yùn)行,內(nèi)控制度運(yùn)行持續(xù)完善。、內(nèi)控制度運(yùn)行培訓(xùn)。主要是結(jié)合內(nèi)控制度手冊(cè)，對(duì)全體 員工進(jìn)行內(nèi)控體系培訓(xùn)，使每個(gè)員工了解所從事業(yè)務(wù)的管理流程，熟 悉本崗位的工作職責(zé)和權(quán)限。 、試運(yùn)行及修改完善。內(nèi)控制度手冊(cè)制定完成后，子分公 司應(yīng)組織進(jìn)行試運(yùn)行，充分測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)控制性、內(nèi)控效果及內(nèi)控效率， 并根據(jù)試運(yùn)行的反饋結(jié)果對(duì)內(nèi)控手冊(cè)進(jìn)行修改完善。 、評(píng)審驗(yàn)收并正式運(yùn)行。依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范中的 評(píng)價(jià)要求， 集團(tuán)公司組織專家對(duì)子分公司內(nèi)控建設(shè)成果進(jìn)行評(píng)審驗(yàn)收， 審核通過后正式運(yùn)行。 、內(nèi)控制度運(yùn)行持續(xù)完善。建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系和內(nèi)

10、部控制 缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合外部審計(jì)和內(nèi)部監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)控制度 設(shè)計(jì)和運(yùn)行方面存在的缺陷，對(duì)內(nèi)控制度進(jìn)行持續(xù)的修訂完善。 、定期開展內(nèi)控制度監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)。 六、工作要求 2015 年，集團(tuán)公司要在子分公司開展“內(nèi)控建設(shè)年”活動(dòng)，各 子分公司要按照“高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求”的原則，認(rèn)真做好內(nèi)控 建設(shè)的各項(xiàng)工作。 1、提高認(rèn)識(shí)。 內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)需要長(zhǎng)期堅(jiān)持，并保持良好 運(yùn)行效果的系統(tǒng)工程。 子分公司要充分認(rèn)識(shí)內(nèi)控建設(shè)的現(xiàn)實(shí)意義和長(zhǎng) 遠(yuǎn)意義，充分認(rèn)識(shí)這項(xiàng)工作的系統(tǒng)性和艱巨性，要精心組織、統(tǒng)籌安 排，確保該項(xiàng)工作有序、有效開展。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要積極帶頭學(xué)規(guī)范、用 規(guī)范，把內(nèi)控建設(shè)引向深入。 2、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。子分公司主要負(fù)責(zé)人是內(nèi)控建設(shè)的第一責(zé)任人， 要解決協(xié)調(diào)解決工作中的矛盾和問題。要抽調(diào)綜合素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力 強(qiáng)的人員組成工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)本單位內(nèi)控建設(shè)工作。子分公司內(nèi)控建 設(shè)工作機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與集團(tuán)公司的聯(lián)系。 3、重在執(zhí)行。內(nèi)控制度能否有效貫徹實(shí)施，關(guān)鍵在于提升執(zhí)行 力。制度再多、再完善，執(zhí)行者不去執(zhí)行或執(zhí)行不到位，再好的制度 也發(fā)揮不了作用。所以，制度建設(shè)是前提，而執(zhí)行力才是關(guān)鍵。各子 分公司要采取有力措施，嚴(yán)格按照內(nèi)控流程和控制點(diǎn)的要求執(zhí)行，確 保內(nèi)控制度執(zhí)行到位。領(lǐng)導(dǎo)小組定期檢查中發(fā)現(xiàn)存在無章可循、有章 不循、違規(guī)操作等