PPP模式、EPC模式、施工總承包模式的對(duì)比分析

1、PPP模式、EPC模式、施工總承包模式的對(duì)比分析 關(guān)于PPP模式和EPC模式的區(qū)分，其實(shí)EPC只是工程發(fā)包的模式，而PPP模式的本質(zhì)是政府向社會(huì)資本購(gòu)買(mǎi)公共服務(wù)，二者存在本質(zhì)上的差別。本次沉淀將對(duì)從EPC&PPP&施工總承包模式（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“Construction”）對(duì)比，并結(jié)合門(mén)源浩門(mén)水庫(kù)項(xiàng)目的實(shí)際問(wèn)題，對(duì)PPP模式下接受EPC與施工總承包模式的對(duì)比進(jìn)行爭(zhēng)辯。一 PPP與EPC模式對(duì)比對(duì)比項(xiàng)PPPEPCConstruction項(xiàng)目本質(zhì)政府購(gòu)買(mǎi)公共服務(wù)發(fā)包人購(gòu)買(mǎi)工程發(fā)包人購(gòu)買(mǎi)工程發(fā)包主體政府實(shí)施機(jī)構(gòu)建設(shè)單位建設(shè)單位簽約對(duì)象社會(huì)資本方（投資人）工程總承包商施工總承包商內(nèi)容對(duì)于新建

2、項(xiàng)目，PPP模式下，社會(huì)資本方需要擔(dān)當(dāng)項(xiàng)目融資，工程建設(shè)（不肯定保含設(shè)計(jì)責(zé)任），運(yùn)營(yíng)維護(hù)，期滿(mǎn)移交依據(jù)合同商定，主要依據(jù)功能性要求、可研或初設(shè)圖紙，完成項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、選購(gòu)、施工工作依據(jù)合同商定，依據(jù)業(yè)主供應(yīng)的具體設(shè)計(jì)圖紙，完成施工工作。合作期限時(shí)間較長(zhǎng)（10年以上），包括建設(shè)期和運(yùn)營(yíng)期完成設(shè)計(jì)（含報(bào)批）后方可進(jìn)行施工、正式選購(gòu)。鑒于設(shè)計(jì)-施工-選購(gòu)協(xié)作等風(fēng)險(xiǎn)因素，工期延誤風(fēng)險(xiǎn)較大。拿到業(yè)主供應(yīng)的具體設(shè)計(jì)圖紙后，施工總承包商自行修改為施工圖后即可施工，工期延誤風(fēng)險(xiǎn)較小。合同相對(duì)方所需擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)因素社會(huì)資本方：融資風(fēng)險(xiǎn)、工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)、部分材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、需求量風(fēng)險(xiǎn)等EPC工程總承包商：設(shè)計(jì)

3、風(fēng)險(xiǎn)，選購(gòu)施工風(fēng)險(xiǎn)、部分材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)等施工總承包商：施工風(fēng)險(xiǎn)，材料價(jià)格上漲風(fēng)險(xiǎn)等合同性質(zhì)PPP合同總價(jià)合同（總價(jià)相對(duì)固定）單價(jià)合同（重新計(jì)量合同）變更因素依據(jù)PPP合同商定確定一般只有觸發(fā)有關(guān)邊界條件才會(huì)構(gòu)成合同變更，如不行預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主供應(yīng)設(shè)計(jì)存在方案性錯(cuò)誤、地質(zhì)依據(jù)甲方最終供應(yīng)圖紙的工程量進(jìn)行重新計(jì)量，依據(jù)實(shí)際工程量進(jìn)行結(jié)算由以上對(duì)比可知，EPC模式和施工總承包模式本質(zhì)上都是工程發(fā)包的一種形式，只是由于設(shè)計(jì)責(zé)任由發(fā)包人或是承包商擔(dān)當(dāng)?shù)膮^(qū)分，導(dǎo)致了工程合同條款、合約邊界、風(fēng)險(xiǎn)安排等方面的差異；而PPP模式本質(zhì)上是政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，最終購(gòu)買(mǎi)的對(duì)象是社會(huì)資本方（項(xiàng)目公司）所供應(yīng)的服務(wù)，而工程建設(shè)

4、只是社會(huì)資本方為供應(yīng)上述服務(wù)而必需擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任義務(wù)（之一）。二 PPP模式下工程部分接受EPC與Construction的區(qū)分1. 竣工決算總投資對(duì)政府付費(fèi)/補(bǔ)貼的影響PPP模式下的新建項(xiàng)目，在政府選購(gòu)社會(huì)資本方這個(gè)層面上，對(duì)于工程建設(shè)部分，政府可以將設(shè)計(jì)責(zé)任留在自己手中，也可以把設(shè)計(jì)責(zé)任劃分給社會(huì)資本方，這就會(huì)導(dǎo)致在PPP項(xiàng)目合同中形成不同的合約邊界和風(fēng)險(xiǎn)安排機(jī)制。在PPP項(xiàng)目合同中，往往都會(huì)商定，標(biāo)的值最終將依據(jù)實(shí)際竣工決算得到的總投資實(shí)際值進(jìn)行調(diào)整，比如接受可用性付費(fèi)+運(yùn)營(yíng)維護(hù)付費(fèi)模式，可用性付費(fèi)的基數(shù)本身就和項(xiàng)目最終確認(rèn)的總投資有關(guān)；而按量付費(fèi)的項(xiàng)目，比如供水項(xiàng)目計(jì)算綜合水價(jià)，水價(jià)依據(jù)最

5、終確認(rèn)總投資在保證同等收益（率）的前提下進(jìn)行調(diào)整。那么如何確認(rèn)竣工決算總投資，在不同設(shè)計(jì)責(zé)任歸屬下的合約邊界、風(fēng)險(xiǎn)安排、變更機(jī)制就尤為重要。2. 政府主導(dǎo)設(shè)計(jì)的緣由與問(wèn)題政府假如把設(shè)計(jì)放在自己手中，當(dāng)然其對(duì)設(shè)計(jì)進(jìn)行把控更加具有主導(dǎo)權(quán)，但也需要擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，由于社會(huì)資本和實(shí)施機(jī)構(gòu)將依據(jù)“重新計(jì)量的施工合同”的基本合約邊界去確認(rèn)總投資，此外政府需要擔(dān)當(dāng)設(shè)計(jì)-選購(gòu)-施工之間的界面協(xié)調(diào)中作。顯而易見(jiàn)，無(wú)論是設(shè)計(jì)管理工作，或者是設(shè)計(jì)-選購(gòu)/施工的界面協(xié)調(diào)工作，都不是政府所擅長(zhǎng)的。尤其對(duì)于運(yùn)營(yíng)有較高要求、使用者付費(fèi)占比較高的項(xiàng)目（如文旅等），政府更不應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)項(xiàng)目設(shè)計(jì)責(zé)任，由于全部項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)者都會(huì)要求

6、在項(xiàng)目設(shè)計(jì)對(duì)運(yùn)營(yíng)的需求予以充分的考慮。由此可知，對(duì)于技術(shù)性較為簡(jiǎn)單或者運(yùn)營(yíng)要求較高的項(xiàng)目，建議設(shè)計(jì)由社會(huì)資本方完成，而對(duì)于技術(shù)相對(duì)簡(jiǎn)潔且運(yùn)營(yíng)要求不高的項(xiàng)目，政府出于對(duì)總投資主導(dǎo)權(quán)的考慮，可以將項(xiàng)目設(shè)計(jì)放在自己手中完成。3. EPC模式下PPP項(xiàng)目合同中的約束條款PPP項(xiàng)目中，如將項(xiàng)目設(shè)計(jì)交于社會(huì)資本完成，政府會(huì)擔(dān)憂(yōu)社會(huì)資本方由于期望獲得更高的施工利潤(rùn)以及更高的投資回報(bào)，在設(shè)計(jì)過(guò)程中有意做大工程量或沒(méi)有動(dòng)力進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)。為了在PPP+EPC對(duì)社會(huì)資本的設(shè)計(jì)工作進(jìn)行有效的約束，在“浩門(mén)水庫(kù)”項(xiàng)目中對(duì)有關(guān)條款進(jìn)行了如下設(shè)置：A 乙方有義務(wù)依據(jù)本合同所商定的技術(shù)方案完成本項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)、具體設(shè)計(jì)直至施工圖設(shè)計(jì)；B 本項(xiàng)目總投資不得超過(guò)本項(xiàng)目估算總投資，合同中設(shè)計(jì)變更等條款另有商定除外；C 構(gòu)成設(shè)計(jì)變更因素包括：不行預(yù)見(jiàn)因素、招標(biāo)文件存在方案性錯(cuò)誤（商定方案為乙