財(cái)務(wù)報(bào)銷制度

1、=報(bào)銷制度為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí)際，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定,特制定本報(bào)銷制度。員工報(bào)銷時(shí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度一、報(bào)銷審批監(jiān)控程序1、公司除正常費(fèi)用開支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計(jì)劃報(bào)采購部門，審核后，按計(jì)劃統(tǒng)一購買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時(shí)，領(lǐng)用登記表上登記，辦公領(lǐng)用清單交財(cái)務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。3、物品采購報(bào)銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗(yàn)程序完備審批手續(xù)后辦理報(bào)銷。4、要求財(cái)務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)

2、制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單，上報(bào)部門主管。5、當(dāng)事人填好報(bào)銷單，部門經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)審核，董事長或總經(jīng)理簽字，小額財(cái)務(wù)現(xiàn)金付款，大額網(wǎng)銀付款。二、報(bào)銷規(guī)定(一)、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定1、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，連同出差“申請單”、原始報(bào)銷憑證，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。=4、住宿費(fèi)：單人或雙人出差每天最高不超過200 元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350 元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需董事長和總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。5、交通費(fèi)：員工出差需購買火車票、飛機(jī)票的，一般由財(cái)務(wù)統(tǒng)一購買。（二）、市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)

3、定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公交車，報(bào)銷時(shí)出租車票不得連號。（三）、報(bào)銷發(fā)票粘貼規(guī)定報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報(bào)銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。具體要求為：1、費(fèi)用報(bào)銷單：按事類逐項(xiàng)逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報(bào)銷時(shí)沖賬的應(yīng)注明借款金額。2、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。3、差旅費(fèi)報(bào)銷單：按途中經(jīng)過的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對應(yīng)

4、的時(shí)間、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。4、填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛=筆。三、報(bào)銷時(shí)間購買材料，必須在單據(jù)所填日期的三日內(nèi)報(bào)銷，員工報(bào)銷其他費(fèi)用，必須在費(fèi)用發(fā)生之日的二日內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。四、下列情況不予報(bào)銷：1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費(fèi)。2、其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。報(bào)賬流程經(jīng)辦人整理發(fā)票，填寫報(bào)銷單部門主管簽字財(cái)務(wù)出納初審，會計(jì)主管審核董事長和總經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)出納付款根據(jù)公司的實(shí)際情況，費(fèi)用報(bào)銷單的填寫已在網(wǎng)上公布，如何填寫1、費(fèi)用類型分為：運(yùn)費(fèi)、招待費(fèi)、

5、辦公費(fèi)、福利費(fèi)、差旅費(fèi)、材料、固定資產(chǎn)等；2、地點(diǎn)需注明費(fèi)用發(fā)生詳細(xì)地址，如長沙；3、說明是發(fā)票、收據(jù)、無票等；4、詳情欄需說明費(fèi)用發(fā)生事由，如交通費(fèi)，從*到*。用途只能填=一個(gè)單位 :如 XX、XX、 XX 等；5、制表過程中遵循一票一欄的原則；6、銀行卡支付的，備注欄注明卡號及銀行名稱；7、費(fèi)用多（三張以上）的采用電子表格，紙質(zhì)A4 加電子版，費(fèi)用少的可采用平常用的費(fèi)用報(bào)銷單電子表格發(fā)給高志芳；在外的銷售人員因不能及時(shí)回公司報(bào)賬，月底報(bào)主管審核后，由主管發(fā)電子表格報(bào)賬務(wù)主管，暫時(shí)入賬，回公司再采用上述報(bào)賬流程。采購部門流程1、根據(jù)銷售下采購訂單2、根據(jù)采購訂單采購3、采購入庫，提供訂單或清

6、單入庫，一入庫單只能開一訂單的商品，嚴(yán)禁一入庫單開多張訂單商品。原則上采購員辦理入庫，特殊情況，采購員外出采購急件，采購員提供明細(xì)，倉庫保管員自行入庫，不符通知采購員4、經(jīng)辦人整理發(fā)票（或收據(jù)），填寫報(bào)銷單，發(fā)票（或收據(jù)）附入庫單 (填寫格式已在網(wǎng)上公布），部門主管簽字5、財(cái)務(wù)初審，會計(jì)審核，董事長或總經(jīng)理簽字6、財(cái)務(wù)出納付款，小額現(xiàn)金，大額網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬。銷售部門流程1、出差申請，時(shí)間、地點(diǎn)和人數(shù)2、銷售人員請客費(fèi)用，須事前告知銷售主管，××單位，人數(shù)，=預(yù)計(jì)費(fèi)用，主管同意后才能請客。主管不在身邊，可通過微信、QQ和短信方式答復(fù)。未經(jīng)主管同意的費(fèi)用，一律不報(bào)銷。3、因長期在外，不能及時(shí)回公司報(bào)賬，銷售人員費(fèi)用經(jīng)主管審核，由主管發(fā)電子表格報(bào)賬務(wù)主管，暫時(shí)入賬，回公司