財務工作計劃書

1、Word 文檔僅供參考財務工作計劃書、財經整頓貫徹一個“實 ”字按照國家局 五條紀律 要求 ,針對 2005 年財經秩序專項整頓自查出來的薄弱環(huán)節(jié),如扎賬時刻不規(guī)范、原始憑證不合法、資產治理不科學、財務收支不合規(guī)、核算不實、手續(xù)不全等咨詢題 ,積極進行整改和自查自糾,進一步深化會計基礎,完善財務治理體制。明年的重點要放在區(qū)局和基層網點 ,要規(guī)范會計核算、 原始記錄、 財產清查的操作、傳遞、交接手續(xù) ,落實資金、商品、資產的治理責任,強化內部操縱 ,使管鈔票管賬管物嚴格分工,相互核對 ,相互監(jiān)督 ,防止經營活動中的失誤差錯,保障各財務環(huán)節(jié)安全運轉, 全面推動財務治理規(guī)范運作,通過專項整頓建立起規(guī)

2、范、守法、誠信的財經秩序,確保在明年二至五月的省局復查和五月以后的國家局重點檢查中全面過關。2、財務集中實現(xiàn)一個“流 ”字全省 “集中財務、 資金中心、 電子商務 ”三位一體的信息治理系統(tǒng)應用軟件已由省局項目組完成,明年一季度將正式運行。該系統(tǒng)將統(tǒng)一會計科目與科目級次,統(tǒng)一固定資產折舊年限、方法,統(tǒng)一存貨分類與單據(jù)格式,實現(xiàn)省局對分、縣公司會計業(yè)務的跨單位審核、聯(lián)查,直截了當進行預算表單的審批,為適應省局新治理方法的要求,我們將對目前的核算流程進行重組,資金每日上劃 ,費用按預算按月核拔,與省局、網點上下聯(lián)網 ,會計報賬一天一報 ,財務、資金數(shù)據(jù)及時上傳 ,讓資金流、商品流、信息流實現(xiàn)數(shù)據(jù)共亨

3、,建立 “集中財務、分級操縱、全面預算、責任會計 ”的財務治理體系。3、資金治理突出一個“零 ”字一是零資金運營 ,零運營資金并非確實零資金 ,而是用盡可能少的流淌資金推動企業(yè)的生產經營運作。 明年由于省局要搞全省資金中心,企業(yè)資金帳戶開在省行,貨款按合同合同執(zhí)行劃帳,留在企業(yè)周轉的鈔票將專門少,我們將盡量利用各種應付款、應交款、預收款、未交稅金、未交利潤等負債資金進行負債經營,實現(xiàn)零資金成本。二是零庫存治理 ,對各單位實行庫存定額,超定額的單位將按超出比例扣減其經營得分,反之則增加得分 ,讓庫存定額與工資掛鉤,促進各單位勤進快銷 ,加速資金周轉。4、費用開支堅持一個“落 ”字堅持費用治理 “

4、算、控、落 ”三字訣 ,確實是全面預算 ,將費用按預算分解到各單位、各科室,按銷量制定單箱卷煙的費用定額標準,銷多少煙給多少費用?？厥菄栏耦A算治理,超過預算的一律從個人月獎中扣回,實行 “定額包干、責任到人、超支自付、節(jié)約獎勵”的治理方法。落是按上年實際費用 ,每年下浮一定比例確定費用總額 , 進一步完善財務公開制度 ,逐項剖析費用成因 ,將費用與同期、 與定額、與先進單位對比 ,通過分工明確 ,層層把關 ,促使各單位挖潛節(jié)支、堵塞漏洞。5、會計核算落實一個“真 ”字Word 文檔僅供參考Word 文檔僅供參考一是摸清 “家底 ”,開展全系統(tǒng)的“清倉、清產、清資、清債”活動 ,對現(xiàn)有資產存量進

5、行認真細致的分析 ,尋出潛在薄弱環(huán)節(jié),組織整理各單位歷年的會計檔案,指導各網點會計基礎達標,促進分公司的會計基礎工作更上一層樓。二是科學理財 ,學習聚財、生財、用財之道,在深度上從事后反映轉變到事前操縱、事后考核分析的治理會計上來,在廣度上把會計核算和財務治理職能滲透到商品的進銷存諸環(huán)節(jié),推進會計電算化甩帳驗收達標,使會計信息更加具有時效性和真實性。6、審計監(jiān)督強化一個“嚴 ”字結合財經秩序專項整頓要求 ,加強審計監(jiān)督 ,審查各單位的資金、商品、財產、損益、收支是否真實合法 ,計算國有資產治理是否保值增值 ,審定各單位負責人的任期和介中完成的要緊財務指標和經營成果,公正客觀的評價各單位經營業(yè)績,嚴格考核治理,嚴肅查處小金庫