市場經(jīng)濟下的企業(yè)管理倫理及其約束機制研究

1、市場經(jīng)濟下的企業(yè)管理倫理及其約束機制研究索柏民 王家斌（沈陽師范大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 遼寧沈陽 110034）摘 要:本文以我國企業(yè)由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中，在經(jīng)營管理活動中出現(xiàn)的大量的管理倫理問題為背景，從管理倫理的演進(jìn)和界定入手，簡要論述了管理倫理學(xué)的產(chǎn)生過程以及管理倫理學(xué)的定義，并對市場經(jīng)濟進(jìn)行了倫理評價，在此基礎(chǔ)上，提出了市場經(jīng)濟條件下管理倫理的兩種約束機制：外部約束機制和內(nèi)部約束機制。最后指出，倫理約束機制可以彌補市場經(jīng)濟缺陷和克服制度管理不足，是引導(dǎo)企業(yè)健康發(fā)展的一種有效管理手段。關(guān)鍵詞市場經(jīng)濟；管理倫理；約束機制在我國由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的時期，商業(yè)活動中的功利色彩愈來愈

2、濃厚。由于過分追逐經(jīng)濟利益，難免在企業(yè)利益與社會利益的權(quán)衡中出現(xiàn)失衡的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致部分企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的倫理道德危機。具體表現(xiàn)為：商業(yè)欺詐、假冒偽劣產(chǎn)品泛濫、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、虛假報賬、偷逃稅款、環(huán)境公害以及惡意或不正當(dāng)競爭等等。這種現(xiàn)象的出現(xiàn)，不僅造成企業(yè)經(jīng)營與倫理道德的沖突效應(yīng)，最終導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營管理上的失敗，而且若任其長期發(fā)展下去，將會引發(fā)社會的不穩(wěn)定。因此，有必要對企業(yè)經(jīng)營管理的倫理問題加以分析和研究，并探討相應(yīng)的解決對策。1.管理倫理的演進(jìn)與界定1.1美國的“沖突時期”與管理倫理的產(chǎn)生20世紀(jì)初，美國正處于都市化和工業(yè)化的一片混亂中。著名的歷史學(xué)家弗雷德里克·杰克遜

3、3;特納認(rèn)為，此時有四種力量正在改變美國的經(jīng)濟、社會和政治觀念：停止提供可自由戰(zhàn)勝的土地，關(guān)閉了去西部的通道；財富和權(quán)力集中在少數(shù)幾個主要的工業(yè)部門；美國在政治上向境外地區(qū)擴張；人民黨的主義的興起。美國的西部地區(qū)是個人主義、經(jīng)濟平等、有主動采取行動的自由和民主等思想的典型。每當(dāng)社會環(huán)境難以承受，資方壓迫勞方，或政治壓力太大時，西部地區(qū)就提供了一條外逃的通道。當(dāng)西部地區(qū)的安全通道被關(guān)閉以后，為了實現(xiàn)其已有的美國民主思想，就有必要在制度上做出一些安排。管理學(xué)文獻(xiàn)中的社會倫理道德的作者威廉·G·斯科特信賴特納的理論，并把這些文化影響力最大的時候稱之為“沖突時期”。這種沖突效應(yīng)的特

4、點是互相傾軋，而造成沖突效應(yīng)的起因則是使人們湊到一起形成十分親近和互為依存關(guān)系的那種力量。這種沖突效應(yīng)如果聽其自然，不予以舒緩，最后會導(dǎo)致社會和心理上的崩潰。然而，斯科特的論點是這樣的：在擴張時期，“個人主義倫理”的衰退，正逐漸被那種把人的競爭變?yōu)槿说暮献鞯摹吧鐣惱淼赖隆彼娲暗干鐣闹笇?dǎo)原則會導(dǎo)致勞資雙方協(xié)調(diào)和諧”。斯科特基于泰羅關(guān)于“要協(xié)調(diào)和諧，不要有爭執(zhí)”，“要合作還要搞個人主義”以及勞資雙方都要進(jìn)行“心理革命”等主張而進(jìn)行這項研究的。1 在泰羅的指導(dǎo)原則中，個人主義倫理和社會倫理道德的成分都有。根據(jù)斯科特的分析，社會倫理道德首先考慮的是群體，認(rèn)為群體是價值的源泉；而個人主義倫理

5、首先考慮的是人，認(rèn)為人是主要的價值。泰羅主張“要合作還要搞個人主義”的觀點間接地表明他是接受社會倫理道德的。然而，因為人們通常都希望在社會上進(jìn)行交往，所以并不是完全個人主義的；同時，還因為人們都有其自我的需求，又不完全是傾向群體的。泰羅在強調(diào)照顧共同利益和在工作上進(jìn)行合作（社會倫理道德）的同時，又強調(diào)以個人利益為基礎(chǔ)的經(jīng)濟刺激和每個人都盡可能地有被選拔和得到發(fā)展的機會（個人主義倫理）。這樣，泰羅的指導(dǎo)原則就不僅彌合了兩種倫理之間的差異，而且將倫理學(xué)運用到了科學(xué)管理之中。隨著戰(zhàn)后歐美經(jīng)濟的高速度發(fā)展、衰退以及再次復(fù)蘇，企業(yè)的倫理問題也隨之不斷地涌現(xiàn)出來，并受到學(xué)術(shù)界和企業(yè)界的重視。20世紀(jì)80年

6、代，管理倫理學(xué)作為一門學(xué)科開始進(jìn)入美國大學(xué)商學(xué)院的課堂；20世紀(jì)90年代，美國企業(yè)界將公司倫理稱為“企業(yè)的一項首要資產(chǎn)”，并且采取措施將倫理價值整合到各自的公司文化中去。管理倫理學(xué)在美國興起以后，以其較快的速度傳播到西方工業(yè)化國家，并逐漸波及到發(fā)展中國家。目前，對企業(yè)管理倫理問題的研究正在成為學(xué)術(shù)界和企業(yè)界所關(guān)注的熱點問題。1.2管理倫理學(xué)的內(nèi)涵管理倫理學(xué)的英文名稱是Business Ethics(也可譯成經(jīng)濟倫理學(xué)、商業(yè)倫理學(xué)或企業(yè)倫理學(xué))，是近年來新興起的一門交叉學(xué)科。它既是一門應(yīng)用性的規(guī)范倫理學(xué)學(xué)科，將一般規(guī)范倫理學(xué)的原則和方法應(yīng)用于工商管理活動而產(chǎn)生的；又是在工商管理領(lǐng)域內(nèi)發(fā)展起來、在

7、大學(xué)的工商管理學(xué)院開設(shè)的一門管理學(xué)學(xué)科。它的研究對象是經(jīng)濟管理活動和經(jīng)濟管理領(lǐng)域中的行為規(guī)范或制度，目的是為了更好地進(jìn)行管理。2由于管理倫理學(xué)還處于發(fā)展完善之中，是一門不成熟的學(xué)科，因此，還沒有一個公認(rèn)的定義，但是我們可以從管理倫理學(xué)的研究對象和任務(wù)的角度來理解它的定義。管理倫理學(xué)是以經(jīng)濟管理領(lǐng)域中作為行為主體的人，在各種商業(yè)活動或管理活動中的行為和道德行為規(guī)范為其研究對象的，它將一般規(guī)范倫理學(xué)的原則和方法應(yīng)用于經(jīng)濟管理活動，對企業(yè)所有者、經(jīng)營者和決策者在經(jīng)濟管理行為中的活動進(jìn)行道德評價，進(jìn)而得出適合于整個行業(yè)人的一切行為的普遍道德行為規(guī)范的一門交叉學(xué)科。從該定義中我們可以知道管理倫理學(xué)是管理

8、學(xué)和倫理學(xué)學(xué)科交叉的產(chǎn)物。張文賢教授在其著作管理倫理學(xué)的前言中也明確提出：“管理學(xué)與倫理學(xué)嫁接、雜交的結(jié)果，使兩者融為一體，構(gòu)成管理倫理學(xué)?！?因此，對于管理倫理學(xué)就可以從管理與倫理結(jié)合的兩個方面去理解：管理倫理學(xué)一方面涉及的是管理活動中的倫理道德問題；另一方面是如何利用倫理道德的手段來約束經(jīng)濟管理活動中人的行為。2.市場經(jīng)濟與倫理評價很多人認(rèn)為，我國企業(yè)在走向市場的過程中，出現(xiàn)了一系列的違背倫理的經(jīng)營行為，其根源在于實施了市場經(jīng)濟，亦即市場經(jīng)濟是不道德行為的萬惡之源。其實這種看法是非常狹隘和片面的。通常，市場經(jīng)濟是一種主要由個人和私人企業(yè)決定生產(chǎn)和消費的經(jīng)濟制度。價格、市場、盈虧、刺激與獎勵

9、的一整套系統(tǒng)解決了生產(chǎn)什么、如何生產(chǎn)和為誰生產(chǎn)的問題。企業(yè)采用成本最低的生產(chǎn)技術(shù)（如何生產(chǎn)）生產(chǎn)那些利潤最高的商品（生產(chǎn)什么）；消費則取決于個人如何決策去花費他們的收入（為誰生產(chǎn)），這些收入包括來自勞動的工資收入和來自財產(chǎn)所有權(quán)的財產(chǎn)收入。4市場經(jīng)濟在公平和效率方面有其自身特點的倫理基礎(chǔ)和道德評價方式。2.1市場經(jīng)濟的倫理基礎(chǔ)市場經(jīng)濟作為一種宏觀經(jīng)濟體制，是基于社會分工的社會協(xié)調(diào)機制，它可以有效地解決資源配置和人員激勵兩個方面的經(jīng)濟問題。同計劃經(jīng)濟相比較，兩者的根本差別在于協(xié)調(diào)社會分工的方式上，即表現(xiàn)在它們的交易方式和組織形式，以及解決問題的運行機制兩個方面。其中，交易方式的不同是最根本的。市

10、場經(jīng)濟體制采取的合作方式是以契約為主要形式的平等交易，其組織形式是由各獨立主體構(gòu)成的無權(quán)力中心的平面網(wǎng)絡(luò)，這樣的特點決定了它只能以自愿的供求交易、公平的自由競爭，以及由供求與競爭兩者共同形成的價格機制來解決經(jīng)濟問題。在比較健全的市場體制中，社會的需求狀況和各種資源的稀缺程度，能夠通過充分的市場競爭而在商品的市場價格上反映出來，體制內(nèi)的成員通過市場便能充分地獲得資源配置所需的各種信息，然后根據(jù)這些信息獨立做出決策，并通過交易者的一致同意訂立和執(zhí)行合約而完成決策。在激勵約束問題上，市場體制主要是通過同行之間的競爭來解決問題的。競爭不僅能激勵體制內(nèi)的成員為了自身的利益采用新技術(shù)和進(jìn)行制度創(chuàng)新，擴大生

11、產(chǎn)和改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量，從而在市場的價格競爭中取勝，而且還能在多次重復(fù)交易的條件下，有效地防止各種欺詐行為，以及“搭便車”和“尋租”之類的投機行為。分析表明，市場經(jīng)濟體制與其他經(jīng)濟體制相比較，能更好地激勵和約束人的行為以及有效地配置資源。但是，這些都是以平等交易為前提的。平等交易是市場經(jīng)濟的本質(zhì)要素和根本前提。只有有了平等交易以及體現(xiàn)了平等交易的倫理規(guī)范，才會有公平競爭，才會有基于公平競爭的市場價格機制，也才會有真正的或有效的市場經(jīng)濟。市場機制不健全或遭到破壞的表現(xiàn)是，體制內(nèi)的成員往往不遵守體現(xiàn)平等交易的倫理規(guī)范，任意侵犯他人的權(quán)益，使人們之間的信任關(guān)系遭到破壞，導(dǎo)致交易雙方彼此抱有疑慮，并為此耗費

12、大量交易成本，使得經(jīng)濟效率大大降低，嚴(yán)重時則會使體制內(nèi)的成員退出市場，讓市場體制被其他經(jīng)濟制度取而代之。因此，要建立健全市場經(jīng)濟，不僅要堅持平等交易的原則以及體現(xiàn)平等交易的倫理規(guī)范，而且要求全體體制內(nèi)的成員自覺遵守它們，并由此而建立起普遍的信任關(guān)系。這是市場經(jīng)濟有效運行的必要條件。2.2市場經(jīng)濟的道德評價市場經(jīng)濟是人們?yōu)榱私鉀Q資源的有效配置和行為的激勵與約束而設(shè)立的一整套制度規(guī)范，經(jīng)濟效率原則是評價和取舍的主要標(biāo)準(zhǔn)。但是，除了經(jīng)濟效率的標(biāo)準(zhǔn)外，我們還要從倫理道德的角度對其加以評價，看它是否公平，是否有利于人們的共同富裕和個人的全面發(fā)展。也就是說，效率原則和公平原則是我們衡量市場經(jīng)濟制度是否道德

13、的依據(jù)。在處理兩者的關(guān)系問題上，不能顧此失彼。2.2.1市場經(jīng)濟體制的道德優(yōu)越性從經(jīng)濟效率角度來看,由于經(jīng)濟制度本身的貢獻(xiàn)是無法從它所配置的各種資源的貢獻(xiàn)中分離出來，所以我們可以從經(jīng)濟制度所執(zhí)行的職能角度來考察它的效率，進(jìn)而評價市場經(jīng)濟體制的優(yōu)越性。在資源配置方面，市場經(jīng)濟依據(jù)市場價格調(diào)節(jié)具有較高的效率，主要表現(xiàn)在：信息的成本低，不易被扭曲，傳播速度快。這就使各種資源能夠得到及時有效的配置。在激勵效率方面，市場經(jīng)濟的激勵機制比計劃經(jīng)濟要有效得多，一是個人的努力或貢獻(xiàn)與報酬的匹配程度高；二是競爭的壓力在一定程度上可以對人產(chǎn)生激勵。市場經(jīng)濟中的這兩種激勵因素是隨著市場體制本身的運行而形成的，它們比

14、各種人為的激勵約束和規(guī)章制度更加有效。從經(jīng)濟公平角度看，市場經(jīng)濟的優(yōu)點表現(xiàn)在基本權(quán)利的分配方面，體制內(nèi)成員在經(jīng)濟交易上具有平等的自由選擇權(quán)利。在經(jīng)濟收入方面，它是按貢獻(xiàn)來進(jìn)行分配的。首先，市場經(jīng)濟的根本特征是交易雙方一致同意的平等交易，交易原則是等價交換，即貢獻(xiàn)與報酬是等價的。其次，根據(jù)微觀經(jīng)濟學(xué)中完全均衡模型的論證表明，各企業(yè)的邊際收益與邊際成本是相等的，其貢獻(xiàn)與報酬也是等價的。2.2.2市場經(jīng)濟體制的道德缺陷世界上任何事物都具有兩面性，市場經(jīng)濟也不例外。盡管市場經(jīng)濟在經(jīng)濟效率和經(jīng)濟公平上存在著許多優(yōu)點，但同時它也不可避免地存在著缺陷。這些缺陷最終導(dǎo)致市場經(jīng)濟的道德缺陷。市場經(jīng)濟體制在經(jīng)濟效

15、率上的缺陷主要表現(xiàn)在：一是純粹的市場經(jīng)濟會造成嚴(yán)重的周期性的經(jīng)濟危機。由于市場經(jīng)濟主要是通過價格機制來獲取有關(guān)的市場需求信息，在生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)和為誰生產(chǎn)的問題上做出決策，因而會造成生產(chǎn)的無序性或無政府狀態(tài)，容易使競爭者為了個人或小團體局部利益去搶占市場而過度生產(chǎn)或無序競爭，最終總供給大于總需求導(dǎo)致產(chǎn)品積壓、工廠停產(chǎn)、工人失業(yè)的經(jīng)濟危機的出現(xiàn)。二是對于社會公共事業(yè)難以給予有效的保護(hù)、投資或建設(shè)。例如對于文化教育、交通和國防等關(guān)系國計民生的行業(yè)和設(shè)施，如果不能滿足社會的需求，那么也將造成整個社會經(jīng)濟的發(fā)展障礙，從而降低經(jīng)濟效率。市場經(jīng)濟體制在經(jīng)濟公平上的缺陷主要表現(xiàn)在：一是在權(quán)利分配方面，雖然

16、在形式上所有成員的權(quán)利是平等的，但是，現(xiàn)實生活中由于各個成員的天賦、資產(chǎn)以及社會地位的不同，造成了成員實際權(quán)利的不平等。二是由于市場經(jīng)濟中的競爭并非理想化的完全市場競爭，因而在現(xiàn)實中搭便車和尋租等投機行為時有發(fā)生；同時，也不可避免地出現(xiàn)因技術(shù)和規(guī)模經(jīng)濟方式造成的壟斷對平等權(quán)利的侵害。三是交易雙方的信息不對稱、成本不同，以及其他各種不公平因素的影響也會帶來權(quán)利的不平等性。 由于市場經(jīng)濟體制在經(jīng)濟效率和經(jīng)濟公平方面存在著缺陷，會使一些企業(yè)和管理者在經(jīng)營管理過程中，為追求本單位或部門的經(jīng)濟利益制定或做出對社會公共利益或其他個人利益產(chǎn)生損害的、違背倫理準(zhǔn)則的經(jīng)營策略或行為，從而導(dǎo)致管理倫理問題的產(chǎn)生。

17、從以上對市場經(jīng)濟的倫理評價中，我們不難看出，倫理問題的出現(xiàn)固然有制度本身缺陷的因素，但是最根本的原因是其中的人的因素，特別是某些參與市場經(jīng)濟的競爭、資源及財產(chǎn)分配的企業(yè)的經(jīng)營決策者，在其中扮演著并不光彩的角色。這種情況在剛剛從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的中國企業(yè)界表現(xiàn)尤為突出。這一方面反映我國的市場經(jīng)濟體制還處于發(fā)展時期，企業(yè)內(nèi)部和外部在制度的認(rèn)識上存在許多不成熟和不完善的地方；另一方面也從某個側(cè)面反映出我國企業(yè)界管理者個人觀念上的不成熟以及對市場經(jīng)濟認(rèn)識上的曲解，認(rèn)為市場競爭的最終的目的只是追逐高額的經(jīng)濟利益，至于環(huán)境、教育等公共事業(yè)的利益則不在考慮之列。正是基于這個出發(fā)點，近年來我國企業(yè)在經(jīng)營

18、活動中，出現(xiàn)了許多不和諧的情況，例如惡意競爭、制售假冒偽劣產(chǎn)品、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、破壞環(huán)境等，嚴(yán)重影響了我國社會經(jīng)濟發(fā)展的步伐。長此下去這種情況不僅會破壞我國企業(yè)在公眾、消費者心目中的良好形象，而且會在加入WTO和融入全球化市場過程中，使我國企業(yè)失去應(yīng)有的信譽和地位。3.管理倫理的約束機制近年來，企業(yè)管理倫理問題造成的嚴(yán)重影響，已開始引起政府、學(xué)術(shù)界、企業(yè)界，及企業(yè)管理者的高度關(guān)注，而且都在努力采取措施去消除這些倫理問題以及由此產(chǎn)生的不良影響。應(yīng)該說，制定嚴(yán)格的法律、規(guī)章制度，對于處理這些倫理問題是必要的。但是，法規(guī)并不能從根本上消除倫理問題產(chǎn)生的根源，而且許多倫理問題往往界定起來很困難，大大超出

19、了法規(guī)管理的范圍。所以，針對企業(yè)管理過程中出現(xiàn)的倫理問題，還應(yīng)該從倫理角度出發(fā)建立相應(yīng)的約束機制，這是解決問題的最終途徑。3.1 “內(nèi)省”機制所謂“內(nèi)省”，即企業(yè)和企業(yè)管理者在商業(yè)活動中時時刻刻用倫理準(zhǔn)則衡量自己的行為。作為經(jīng)濟活動的主體企業(yè)及其經(jīng)營管理者,在經(jīng)營活動中應(yīng)該把倫理道德與企業(yè)生存、發(fā)展以及企業(yè)核心流程整合起來,形成基于倫理道德的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。并且在公司或企業(yè)內(nèi)部建立一種經(jīng)濟利益和社會利益并舉的講求倫理的企業(yè)文化。同時，在企業(yè)內(nèi)部開展倫理教育,提高管理者的道德自律性。在制定企業(yè)重大發(fā)展戰(zhàn)略和日常經(jīng)營活動過程中，自覺地把社會倫理因素考慮進(jìn)去，使之與廣大員工共同認(rèn)識到關(guān)注倫理的社會價值

20、,這才是企業(yè)長期生存和發(fā)展之道。3.2 “外約”機制所謂“外約”，是指來自企業(yè)外部的、對于企業(yè)和企業(yè)管理者的經(jīng)營活動的倫理道德約束。企業(yè)經(jīng)營過程中出現(xiàn)的倫理問題僅靠企業(yè)自身的約束是不夠的，還必須為企業(yè)建立一種促使其能夠自覺倫理約束的外部環(huán)境。這個環(huán)境一方面要求政府和企業(yè)所歸屬的行業(yè)協(xié)會的積極參與，另一方面也需要新聞輿論部門進(jìn)行必要的監(jiān)督。例如，對于誠實守信經(jīng)營的企業(yè)，政府和行業(yè)協(xié)會給予政策上和制度上的扶持，而對于存在倫理問題的企業(yè)，則由輿論部門給予譴責(zé)并建議司法機關(guān)追究相應(yīng)的法律責(zé)任，從而在企業(yè)外部形成一種誠信經(jīng)營光榮，不道德經(jīng)營可恥的良好倫理氛圍。這樣做，企業(yè)的經(jīng)營活動便可以在倫理約束下健康

21、有序的進(jìn)行。 綜上所述，盡管我們運用倫理的制約機制從內(nèi)部和外部對企業(yè)的經(jīng)營行為進(jìn)行約束，可以解決管理過程中發(fā)生的倫理問題，然而，畢竟這些都是“軟”管理手段，缺乏強制性效力。當(dāng)前，我國的市場經(jīng)濟還處于發(fā)展的初期，其制度和規(guī)范性尚不完善，企業(yè)及管理者對市場經(jīng)濟條件下倫理經(jīng)營的認(rèn)識上也存在較大的差距，且自律性較低，這些都會嚴(yán)重地制約著倫理制約機制正常發(fā)揮作用。但是，我們相信，隨著人們道德水準(zhǔn)的不斷提高，倫理制約機制必將不斷彌補市場經(jīng)濟的缺陷和制度管理存在的不足，成為引導(dǎo)企業(yè)健康發(fā)展的一種有效管理手段。參考文獻(xiàn)：1美丹尼爾·A·雷恩.趙睿等譯管理思想的演變M.北京：中國社會科學(xué)出版

22、社，2000.294-295.2徐大建.企業(yè)倫理學(xué)M.上海：上海人民出版社,2000.1.3周祖城.管理與倫理結(jié)合：管理學(xué)的一個前沿研究領(lǐng)域J.江蘇大學(xué)學(xué)報(社科版),2002(1):119-123.4美保羅·薩繆爾森、威廉·諾德豪斯.經(jīng)濟學(xué)(第16版)M.北京：華夏出版社,1999.5作者簡介：索柏民，1971-,男，遼寧省盤山縣人,沈陽師范大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 副教授,大連理工大學(xué)管理科學(xué)與工程專業(yè)博士研究生,研究方向:科學(xué)學(xué)與科技管理,知識管理。王家斌，1954-,男,遼寧省營口市人, 沈陽師范大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院 教授,碩士生導(dǎo)師,研究方向:知識管理、管理學(xué)基本理論。Research on business ethics and restraining mechanism in market economySuo Bai-min, Wang Jia-bin(School of Economy and Management, Shenyang Normal University, Shenyang 110034, China)Abstract: Under the background of lots of business ethics problems emerging in the ent