審計(jì)局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施

1、XXXXXXXX審審計(jì)計(jì)局局廉廉政政風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)崗崗位位風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)防防控控措措施施審計(jì)計(jì)劃方案制定階段局領(lǐng)導(dǎo)利用職務(wù)便利，通過審計(jì)計(jì)劃安排謀取私利推進(jìn)公務(wù)公開，建立局重要審計(jì)業(yè)務(wù)集體討論制度人為干預(yù)工作方案、審計(jì)實(shí)施方案內(nèi)容而謀取私利嚴(yán)格執(zhí)行方案調(diào)整程序和復(fù)核制度局各科室在編制和審核審計(jì)工作方案、審計(jì)實(shí)施方案時(shí)未如實(shí)確定審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)執(zhí)行重要審計(jì)業(yè)務(wù)集體討論制度、建立審計(jì)實(shí)施內(nèi)容與審計(jì)實(shí)施方案匹配審定制度審計(jì)組為照顧利益關(guān)系，未如實(shí)確定審計(jì)內(nèi)容與重點(diǎn)，甚至故意誤導(dǎo)審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容執(zhí)行審計(jì)實(shí)施方案與局工作方案的匹配審定制度；實(shí)行審

2、計(jì)實(shí)施方案集體討論制度：實(shí)行重大事項(xiàng)匯報(bào)制度為照顧利益關(guān)系，未如實(shí)確定重點(diǎn)延伸單位實(shí)行審計(jì)實(shí)施方案集體討論制度；實(shí)行重大事項(xiàng)匯報(bào)制度為照顧利益關(guān)系，隱瞞審前調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的審計(jì)線索加強(qiáng)組內(nèi)信息溝通；實(shí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度：建立審計(jì)組內(nèi)會議記錄制度為照顧利益關(guān)系或謀取私利，人為調(diào)整或未嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)實(shí)施方案嚴(yán)格執(zhí)行方案調(diào)整制度：嚴(yán)格現(xiàn)場復(fù)核制度XXXXXXXX審審計(jì)計(jì)局局廉廉政政風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)崗崗位位風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)防防控控措措施施審計(jì)實(shí)施階段局領(lǐng)導(dǎo)利用職務(wù)便利收受被審計(jì)單位紀(jì)念品、禮品、消費(fèi)券和有價(jià)證券等開展領(lǐng)導(dǎo)干部民主測評，完善述職述廉報(bào)

3、告制度；執(zhí)行禮品上交和登記制度利用職務(wù)便利，通過被審計(jì)單位為小團(tuán)體、個(gè)人或他人謀取好處完善開展領(lǐng)導(dǎo)干部民主測評，述職述廉報(bào)告制度；按規(guī)定要求向組織報(bào)告重大事項(xiàng)利用職務(wù)便利，向被審計(jì)單位或有關(guān)人員泄露審計(jì)信息、案件舉報(bào)、案件移送處理過程中有關(guān)信息，或授意、指使下屬人員掩蓋重大問題嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會議制度、局務(wù)公開制度局各科室對審計(jì)組報(bào)送的問題自行進(jìn)行處理，不予核實(shí)上報(bào)或延伸審計(jì)嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會議制度、局務(wù)公開制度、重大問題匯報(bào)制度、建立簽收登記制度。為謀取利益，向被審計(jì)單位或有關(guān)人員泄露審計(jì)信息審核、案件舉報(bào)、案件移送處理過程中的有關(guān)信息，或?yàn)楸粚弳挝唤饷撠?zé)任出謀劃策嚴(yán)格執(zhí)行局內(nèi)信息、報(bào)告審核

4、的規(guī)定，采取多人交叉審核、科室內(nèi)集體研究，重大問題召開局業(yè)務(wù)會審定復(fù)核審計(jì)信息、審計(jì)報(bào)告時(shí)，有意隱瞞、掩蓋重大問題，從而獲取利益嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會議制度、局務(wù)公開制度，采取多人交叉審核，科室內(nèi)集體研究，重大問題匯報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)XXXXXXXX審審計(jì)計(jì)局局廉廉政政風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)崗崗位位風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)防防控控措措施施審計(jì)實(shí)施階段審計(jì)組發(fā)現(xiàn)問題不查證、不深查，查出問題不匯報(bào)、查多報(bào)少和查重報(bào)輕或以消極不作為手段影響審計(jì)工作開展落實(shí)“現(xiàn)場審計(jì)小組不少于2人”的規(guī)定；加強(qiáng)組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計(jì)組要定期召開會議并做好記錄；執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度；審計(jì)

5、人員對審計(jì)查證事項(xiàng)和查證結(jié)果及時(shí)向?qū)徲?jì)組長匯報(bào)；執(zhí)行舉報(bào)材料登記制度，執(zhí)行重大事項(xiàng)督辦匯報(bào)制度為照顧利益關(guān)系，隱瞞重要審計(jì)問題及線索（含舉報(bào)內(nèi)容），以此為籌碼與被審計(jì)單位進(jìn)行利益交換落實(shí)“現(xiàn)場審計(jì)小組不少于 2人”的規(guī)定；加強(qiáng)組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計(jì)組要定期召開會議并做好記錄；執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度：審計(jì)人員對審計(jì)查證事項(xiàng)和查證結(jié)果及時(shí)向?qū)徲?jì)組長匯報(bào)；執(zhí)行舉報(bào)材料登記制度執(zhí)行重大事項(xiàng)督辦匯報(bào)制度違規(guī)向被審計(jì)單位泄露重要信息嚴(yán)格加強(qiáng)審計(jì)現(xiàn)場管理，嚴(yán)肅審計(jì)工作紀(jì)律向被審計(jì)單位通風(fēng)報(bào)信并授意被審計(jì)單位補(bǔ)充虛假證據(jù)解脫責(zé)任嚴(yán)格復(fù)核程序、原始資料復(fù)核和完善審計(jì)檔案編制和管理制度XXXXXXXX審審計(jì)計(jì)局局廉

6、廉政政風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)崗崗位位風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)防防控控措措施施審計(jì)實(shí)施階段審計(jì)組利用審計(jì)中所掌握的國家秘密、商業(yè)機(jī)密、內(nèi)幕消息等敏感信息為自己或他人謀取不當(dāng)利益落實(shí)審計(jì)署黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)組廉政教育的意見；實(shí)行廉政承諾觸寶利用工作之便使用銀行賬戶查詢通知書、介紹信等審計(jì)授權(quán)文書為個(gè)人或他人謀利嚴(yán)格審計(jì)介紹信和審計(jì)工作查詢通知書等登記、審批程序；項(xiàng)目結(jié)束后進(jìn)行核銷清退違反“八不準(zhǔn)”審計(jì)紀(jì)律進(jìn)點(diǎn)會宣布廉政紀(jì)律、公布監(jiān)督電話；嚴(yán)格按照紀(jì)律執(zhí)行，廉政監(jiān)督員實(shí)施好內(nèi)部監(jiān)督；實(shí)行審計(jì)經(jīng)費(fèi)公告制度，接受被審計(jì)單位對結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督審

7、計(jì)報(bào)告階段局領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)報(bào)告復(fù)核過程中，將有關(guān)信息向被審計(jì)單位通風(fēng)報(bào)信，或授意、指使下屬人員掩蓋重大問題并謀取利益嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會議制度、局務(wù)公開制度局各科室審計(jì)報(bào)告復(fù)核、綜合審計(jì)報(bào)告匯總階段，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大問題自行決定不在報(bào)告反映嚴(yán)格執(zhí)行局務(wù)會議制度、重大問題報(bào)告制度XXXXXXXX審審計(jì)計(jì)局局廉廉政政風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)崗崗位位風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)防防控控措措施施審計(jì)報(bào)告階段審計(jì)組為照顧利益關(guān)系，瞞報(bào)不報(bào)重要問題或人為調(diào)整審計(jì)事實(shí)描述、淡化處理加強(qiáng)組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計(jì)組要定期會議并做好記錄；執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度；嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)報(bào)告復(fù)核制度

8、為照顧利益關(guān)系或達(dá)到個(gè)人目的，對審計(jì)事項(xiàng)的定性畸輕畸重對審計(jì)報(bào)告和重要審計(jì)信息實(shí)行集體討論制度，執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度；嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)報(bào)告復(fù)核制度壓制其他審計(jì)人員合理意見對審計(jì)報(bào)告和重要審計(jì)信息實(shí)行集體討論制度，執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度和分管領(lǐng)導(dǎo)聽取匯報(bào)制度審計(jì)結(jié)果公布與整改檢查局領(lǐng)導(dǎo)為照顧利益關(guān)系或達(dá)到個(gè)人目的，不如實(shí)公告審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行集體討論制度，執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度；嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)公告復(fù)核制度利用審計(jì)中掌握的國家秘密、商業(yè)機(jī)密、內(nèi)幕消息等敏感信息為自己或他人謀取不正當(dāng)利益落實(shí)審計(jì)署黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)組廉政教育的意見 ，強(qiáng)化保密意識，嚴(yán)格執(zhí)行保密制度審計(jì)結(jié)果公布與整改檢查局各科室在

9、公布審計(jì)結(jié)果、新聞稿件審核把關(guān)過程中，因獲得有關(guān)人員好處，故意泄漏知悉的國家秘密、工作秘密和商業(yè)秘密，或者違規(guī)披露有關(guān)保密信息嚴(yán)格新聞稿件審核、公布審計(jì)結(jié)果批準(zhǔn)程序XXXXXXXX審審計(jì)計(jì)局局廉廉政政風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)及及防防控控措措施施表表工工作作階階段段或或重重要要事事項(xiàng)項(xiàng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)崗崗位位風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)防防控控措措施施為謀取私利，在起草涉及審計(jì)整改信息時(shí)存在不如實(shí)反映等行為加強(qiáng)信息溝通交流，執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會議制度，重大事項(xiàng)報(bào)告制度審計(jì)組在起草涉及違法違規(guī)問題的審計(jì)信息時(shí)，隱瞞關(guān)鍵情節(jié)、明確的違法違規(guī)事實(shí)和證據(jù)加強(qiáng)審計(jì)組內(nèi)信息溝通交流，執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會議制度，重大事項(xiàng)報(bào)告制度發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)廉政風(fēng)險(xiǎn)不報(bào)告或報(bào)告不及時(shí)明確廉政監(jiān)督員職能及權(quán)利；項(xiàng)目結(jié)束要求廉政監(jiān)督員按有關(guān)規(guī)定遞交廉政報(bào)告及被審計(jì)單位的反饋意見為謀取私利，對被審計(jì)單位整改結(jié)果的檢查走過場、不如實(shí)反映問題等加強(qiáng)審計(jì)組內(nèi)信息溝通交流，執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會議制度，重大事項(xiàng)報(bào)告制度考核與監(jiān)督審計(jì)