證券非交易過戶業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

1、關(guān)于發(fā)布證券非交易過戶業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(適用于繼承、贈與、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形的通知。市場各相關(guān)參與者:為規(guī)范繼承、贈與、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形涉及的證券非交易過戶業(yè)務(wù),根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱本公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定,本公司制定了證券非交易過戶業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(適用于繼承、贈與、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形,現(xiàn)予發(fā)布。特此通知。二一一年七月一日證券非交易過戶業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則(適用于繼承、贈與、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司第一條為進(jìn)一步規(guī)范證券繼承、贈與、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割、法人資格

2、喪失等情形涉及的證券非交易過戶登記業(yè)務(wù),保護(hù)投資者合法權(quán)益,根據(jù)證券法、公司法、證券登記結(jié)算管理辦法等法律法規(guī)、部門規(guī)章的規(guī)定,以及中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下稱本公司證券登記規(guī)則和上海證券交易所、深圳證券交易所(以下統(tǒng)稱證券交易所、本公司聯(lián)合發(fā)布的上市公司流通股協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)辦理暫行規(guī)則等有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,制定本實(shí)施細(xì)則。第二條登記在本公司開立的證券賬戶中的A股股票(不含非流通股、債券、基金(限于證券交易所場內(nèi)登記的份額,下同、權(quán)證等證券,因發(fā)生證券繼承、贈與、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形之一涉及證券持有人變更的,作為過出方和過入方(以下統(tǒng)稱申請人可以申請辦理非交易過戶登記。其中:

3、(一對于贈與情形,本公司暫僅受理經(jīng)省級(含以上民政部門或作為受贈方基金會的業(yè)務(wù)主管單位確認(rèn)的向基金會捐贈涉及的過戶登記申請,且本實(shí)施細(xì)則所指基金會需是依據(jù)基金會管理?xiàng)l例合法設(shè)立,并在民政部門登記的基金會(不含境外基金會代表機(jī)構(gòu);(二對于依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割情形,本公司暫僅受理離婚涉及的過戶登記申請;(三對于法人資格喪失情形,本公司受理法人已處于解散狀態(tài)(含在有權(quán)登記機(jī)關(guān)未完成注銷或已完成注銷涉及的過戶登記申請;上述情形中,繼承、離婚等情形涉及的過戶登記申請,申請人可通過托管證券公司或直接向本公司申請辦理,但涉及本實(shí)施細(xì)則第三條規(guī)定情形的,需直接向本公司申請辦理;捐贈、法人資格喪失等情形涉及的過戶

4、登記申請,申請人需直接向本公司申請辦理。第三條申請人申請辦理過戶登記的證券數(shù)量占該只證券總發(fā)行數(shù)量5%(含以上的,有關(guān)信息披露義務(wù)人按信息披露規(guī)定需履行信息披露義務(wù)的,申請人應(yīng)當(dāng)在信息披露義務(wù)人履行完成信息披露程序并經(jīng)證券交易所確認(rèn)后,再直接向本公司申請辦理過戶登記。第四條本公司對申請人提供的過戶登記申請材料進(jìn)行形式審核,申請人應(yīng)當(dāng)確保所提供申請材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和合法性,因申請人提供的申請材料不符合上述要求所引起的一切法律責(zé)任由申請人自行承擔(dān)。通過證券公司向本公司申請的,證券公司應(yīng)當(dāng)對申請人的申請材料承擔(dān)審核責(zé)任,并采取必要及可行的措施確保申請人的身份信息、證券權(quán)屬證明文件以及本公

5、司要求提供的其他材料等真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。證券公司在審核通過(需加蓋公司公章或授權(quán)印章后,按本公司規(guī)定的方式將申請材料提交至本公司,同時,應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本公司的要求,妥善保管申請人提交的原始申請材料。第五條在申請辦理過戶登記業(yè)務(wù)前,證券持有人需查詢其證券持有情況的,可向證券公司或本公司查詢,并提交以下申請材料:(一查詢申請;(二證券賬戶卡原件(如有;(三證券持有人身份證明文件;(四持有證券的自然人死亡的,符合繼承法的法定繼承人可辦理查詢,并需提交有效死亡證明、有效親屬關(guān)系證明、申請查詢?nèi)松矸葑C明文件等;法定繼承人以外的其他繼承人辦理查詢,另需提供證明其合法繼承人身份的司法文書或經(jīng)公證的證明文件

6、;(五持有證券的法人資格喪失的,其清算組、出資人或合法承繼人等可以辦理查詢;其中,清算組、出資人還應(yīng)當(dāng)提供身份證明文件;合法承繼人還應(yīng)當(dāng)提供法人資格喪失的證明文件、證券權(quán)屬證明文件、身份證明文件等;(六本公司要求的其他材料。第六條因繼承、離婚涉及證券持有人變更的,申請人申請辦理過戶登記時,需提交以下申請材料:(一過戶登記申請(離婚情形的,需過戶雙方當(dāng)事人共同申請;繼承情形涉及多個繼承人的,需全部繼承人共同申請;(二證券權(quán)屬證明文件:1、通過人民法院確認(rèn)證券權(quán)屬或通過人民調(diào)解委員會達(dá)成調(diào)解協(xié)議的,需提供人民法院出具的生效法律文書;2、通過公證機(jī)構(gòu)公證證券權(quán)屬變更行為的,需提供相關(guān)公證文書;(三涉

7、及本實(shí)施細(xì)則第三條規(guī)定情形的,需提供證券交易所出具的確認(rèn)文件;(四過入方證券賬戶卡原件及復(fù)印件,過入方身份證明文件;(五過出方證券賬戶卡原件及復(fù)印件(如有,涉及離婚情形的,過出方還需提交身份證明文件;(六按國家有關(guān)規(guī)定,過出方因限售股轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)繳納個人所得稅的,申請人需提供主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的完稅憑證以及經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的限售股轉(zhuǎn)讓所得個人所得稅清算申報表復(fù)印件;(七申請人委托他人代辦的,還應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書、代辦人身份證明文件;(八本公司要求的其他材料。第七條因法人資格喪失涉及證券持有人變更的,申請人申請辦理過戶登記時,需提交以下申請材料:(一過戶登記申請;(二法人資格狀態(tài)證明文件:1

8、、原法人處于解散狀態(tài)但尚未注銷的,需提供證明原法人已處于解散狀態(tài)的文件(如股東會或股東大會決定原法人解散的決議,有權(quán)機(jī)關(guān)責(zé)令公司關(guān)閉、撤銷的文件等;2、原法人已依法注銷的,需提供發(fā)證機(jī)關(guān)出具的原法人資格注銷的證明文件(如工商登記機(jī)關(guān)出具的企業(yè)注銷證明等;(三證券權(quán)屬證明文件,且該文件應(yīng)當(dāng)為經(jīng)公證的清算報告、或人民法院出具的生效法律文書、或本公司認(rèn)可的其他有權(quán)機(jī)構(gòu)出具的確認(rèn)文件等;(四涉及本實(shí)施細(xì)則第三條規(guī)定情形的,需提供證券交易所出具的確認(rèn)文件;(五原法人證券賬戶卡原件及復(fù)印件(如有;(六過入方身份證明文件、證券賬戶卡原件及復(fù)印件;(七申請人委托他人代辦的,還應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書、代辦人身

9、份證明文件;(八本公司要求的其他材料。第八條向基金會捐贈涉及證券持有人變更的,申請人申請辦理過戶登記時,需提交以下申請材料:(一過戶登記申請;(二捐贈協(xié)議(如為協(xié)議的復(fù)印件,需捐贈雙方蓋章確認(rèn);(三捐贈人和基金會的身份證明文件,以及雙方的證券賬戶卡原件及復(fù)印件;(四省級(含以上民政部門或作為受贈方基金會的業(yè)務(wù)主管單位對捐贈出具的確認(rèn)文件;(五涉及本實(shí)施細(xì)則第三條規(guī)定情形的,需提供證券交易所出具的確認(rèn)文件;(六申請人委托他人代辦的,還應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書、代辦人身份證明文件;(七本公司要求的其他材料。第九條申請人在申請辦理過戶登記時,涉及以下情形的,還應(yīng)當(dāng)向本公司提交以下申請材料:(一涉及國

10、有主體所持股份的,需提供國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件;(二涉及外國投資者對上市公司戰(zhàn)略投資的,需提供商務(wù)部的批準(zhǔn)文件;(三銀行業(yè)上市公司股東持股變動達(dá)到或者超過總股本5%的,需提供中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的批準(zhǔn)文件;(四證券業(yè)上市公司股東持股變動達(dá)到或者超過總股本5%的,需提供中國證券監(jiān)督管理委員會的批準(zhǔn)文件;(五保險業(yè)上市公司股東持股變動達(dá)到或者超過總股本10%的,需提供中國保險監(jiān)督管理委員會的批準(zhǔn)文件;(六其他需經(jīng)行政審批方可進(jìn)行的證券過戶登記,需提供有關(guān)主管部門的批準(zhǔn)文件。有關(guān)主管部門對以上涉及的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行調(diào)整的,以調(diào)整后的規(guī)定為準(zhǔn)。第十條申請人申請過戶登記時,提供的證券權(quán)屬證明文件

11、屬于人民法院出具的生效法律文書且所涉及的當(dāng)事人無法同時到場的,申請人需向人民法院申請執(zhí)行,證券公司或本公司按有關(guān)協(xié)助執(zhí)法的規(guī)定協(xié)助執(zhí)行。第十一條申請人申請過戶登記時,如過入方為境外投資者且未開立證券賬戶的,該投資者應(yīng)直接向本公司申請開立證券賬戶,并承諾所開證券賬戶只用于處臵通過繼承、離婚或法人資格喪失等情形受讓的證券,不進(jìn)行其他證券買賣(法律法規(guī)另有規(guī)定除外。第十二條合伙企業(yè)、非法人創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等非法人組織,因組織資格喪失或向基金會捐贈等涉及證券持有人變更的,比照本實(shí)施細(xì)則中有關(guān)法人資格喪失、投資者向基金會捐贈等情形的規(guī)定辦理證券持有查詢、過戶登記等業(yè)務(wù)。第十三條本公司對過戶登記申請材料審核通

12、過后辦理過戶登記手續(xù)。按國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,因交易、司法執(zhí)行等情形導(dǎo)致申請過戶的證券數(shù)量不足,非交易過戶登記處理失敗。第十四條 自然人死亡、法人喪失資格等所涉證券非交易過戶登記完成后， 過出方證券賬戶無證券余額的，申請人還應(yīng)申請辦理證券賬戶注銷手續(xù)。 第十五條 本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的當(dāng)事人提交的身份證明文件需符合以下要求： （一）涉及境內(nèi)企業(yè)法人的，需提供營業(yè)執(zhí)照及復(fù)印件（涉及基金會、事業(yè) 單位等其他法人的，需提供法人登記證書及復(fù)印件） 、法定代表人證明書、法定 代表人身份證復(fù)印件、法定代表人授權(quán)委托書、經(jīng)辦人身份證及復(fù)印件。 （二）涉及境內(nèi)自然人的，需提供中華人民共和國居民身份證及復(fù)印件。 （

13、三）涉及境外法人的，需提供所在國（地區(qū)）有權(quán)機(jī)關(guān)核發(fā)的證明境外法 人主體資格的證明文件（如該證明文件未包含該法人合法存續(xù)內(nèi)容，還需提供該 法人合法存續(xù)證明） ，授權(quán)人簽署的授權(quán)委托書，境外機(jī)構(gòu)或有權(quán)機(jī)關(guān)出具的能 夠證明授權(quán)人有權(quán)簽署授權(quán)委托書的證明文件，授權(quán)人身份證明文件復(fù)印件，經(jīng) 辦人身份證明文件原件及復(fù)印件。 涉及境外自然人的，需提供境外自然人身份證明文件原件及復(fù)印件；委托他 人代辦的，還需提交申請人簽署的授權(quán)委托書，經(jīng)辦人身份證明文件原件及復(fù)印 件。 境外自然人身份證明文件包括： 外國 （地區(qū)） 公民身份證或護(hù)照； 有外國 （地 區(qū)）永久居留權(quán)的中國公民的永久居留證明及中國護(hù)照；臺灣居民

14、來往大陸通行 證；香港永久性居民身份證、澳門永久性居民身份證。 除中國護(hù)照、 臺灣居民來往大陸通行證、 以及辦妥簽證和入境手續(xù)的外國 （地 區(qū)）投資者持有的護(hù)照外，上述涉及境外投資者的身份證明文件、授權(quán)委托書以 及授權(quán)人有權(quán)授權(quán)的證明文件等還需符合以下規(guī)定： 1、外國（地區(qū)）投資者提交的文件，需經(jīng)我國駐該國使、領(lǐng)館認(rèn)證，或者 履行我國與該所在國訂立的有關(guān)條約中規(guī)定的身份證明手續(xù)。如投資者所在國 （地區(qū)）與我國無外交關(guān)系，其提供的文件，需先經(jīng)該國（地區(qū)）外交機(jī)構(gòu)或其 授權(quán)機(jī)構(gòu)和與我國有外交關(guān)系國家駐該國（地區(qū)）使、領(lǐng)館認(rèn)證后，再辦理我國 駐該第三國使、領(lǐng)館認(rèn)證。 2、香港投資者提交的文件，應(yīng)當(dāng)經(jīng)

15、我國司法部委托的香港公證人公證，并 蓋有中國法律服務(wù)(香港有限公司轉(zhuǎn)遞香港公證文書專用章。 3、澳門投資者提交的文件，應(yīng)經(jīng)過澳門政府公證部門或我國司法部委托的 6 公證人公證，并經(jīng)中國法律服務(wù)(澳門公司加蓋核驗(yàn)章。 4、臺灣投資者提交的文件，應(yīng)當(dāng)經(jīng)臺灣地區(qū)的公證部門公證，并由臺灣海 峽交流基金會按照 1993 年海峽兩岸公證書使用查證協(xié)議寄送公證書副本。 臺灣投資者還應(yīng)提供接收臺灣公證書的內(nèi)地公證協(xié)會出具的公證書正本與臺灣 海峽交流基金會寄送該會的副本一致的核對證明。 （四） 涉及合伙企業(yè)、 非法人創(chuàng)投企業(yè)等非法人組織的， 需提供營業(yè)執(zhí)照 （或 其他國家有權(quán)機(jī)關(guān)頒發(fā)的合伙組織成立證書）及復(fù)印件；執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé) 人證明書（需加蓋企業(yè)公章） ，執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé)人身份證明文件及復(fù)印件， 加蓋企業(yè)公章的執(zhí)行事務(wù)合伙人或負(fù)責(zé)人對經(jīng)辦人的授權(quán)委托書； 經(jīng)辦人身份證 及復(fù)印件。 （五）涉及清算組（含合伙企業(yè)清算人）的，需提供工商行政管理部門或其 他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的清算組成立的證明文件、清算組負(fù)責(zé)人證明文件、清算組負(fù)責(zé) 人授權(quán)委托書、經(jīng)辦人身份證及復(fù)印件。 （六）涉及出資人的，需提供有權(quán)登記機(jī)關(guān)確認(rèn)的出資證明（需登記機(jī)關(guān)蓋 章確認(rèn)） ，或其他有權(quán)行政管理機(jī)關(guān)出具的證明文件（需該行政機(jī)關(guān)蓋章確認(rèn)） 。 第十六