公司差旅費(fèi)報銷管理制度及流程

1、公司差旅費(fèi)報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。一、辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單，注明出差地點(diǎn)、事由、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，方可出差。2、出差人員每月批準(zhǔn)一次借款。借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單，填寫“用款申請單，列明用款方案，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批前方可借款。3、出差人員回公司后，將有部門負(fù)責(zé)人簽署意見的有效單據(jù)，按費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核前方可報銷差旅費(fèi)4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具

2、的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見前方可報銷。5、出差人員返回后3個工作日內(nèi)，由借款人到財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算本次差旅費(fèi)，不允許累加或拆分報銷。6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借的原那么，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。7、出差人員所有需要報銷的費(fèi)用按照以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，所附單據(jù)必須真實、可靠，并與發(fā)生的費(fèi)用一一對應(yīng)。替補(bǔ)發(fā)票原那么上不予報銷，補(bǔ)助費(fèi)用除外。8、出差人員每月報銷2次，分別為每月18日、28日。二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)總體原那么：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)。1住宿標(biāo)準(zhǔn)金額單位：元。

3、下同：總 經(jīng) 理：實報實銷其他人員：100元/人/天。（2） 伙食補(bǔ)助費(fèi)：杭州市內(nèi)：15元/人/天杭州市外：30元/人/天（3） 市內(nèi)交通費(fèi)：銷售人員及正式職工享受50元/月的車貼。一住宿費(fèi)報銷方法1、出差人員的住宿費(fèi)實行限額憑據(jù)報銷的方法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。2、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費(fèi)。3、出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原那么上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。4、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，假設(shè)為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿

4、。二伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷方法中午12時前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時后返抵本市按全天補(bǔ)助。注：出差人員不享受公司8元/人/天餐貼。三交通費(fèi)報銷方法1、旅途中符合乘臥從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補(bǔ)助。訂票費(fèi)、退票費(fèi)原那么上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。2、對于自帶車輛人員，交通補(bǔ)助費(fèi)予以取消乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意。3、乘坐的出租車費(fèi)用不在報銷范圍之內(nèi)，但以下情況除外：1出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工

5、具的；2攜有巨款或重要文件須確保平安的；3收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的；4陪同重要客人外出的；5執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。以上情況須請示部門主管同意前方可報銷。4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費(fèi)用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運(yùn)無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意前方可報銷。四通訊費(fèi)報銷方法銷售人員轉(zhuǎn)正之后享有100元/月。五其他1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。2、出差人員應(yīng)保存完整車船票時間、

6、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保存復(fù)印件作為審核依據(jù)。3、駕駛員外出按15元/百公里補(bǔ)助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。四、補(bǔ)充規(guī)定1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2、去往集團(tuán)辦事處的人員，出差途中享受伙食補(bǔ)助費(fèi)。抵達(dá)后食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補(bǔ)助費(fèi)，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。3、外出參加會議，會議費(fèi)用中包括食宿時不再享受食住費(fèi)用，只享受市內(nèi)交通費(fèi)。會議費(fèi)用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。4、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，市內(nèi)：伙食補(bǔ)助每天15元，期間

7、不享受市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)包干；室外：伙食補(bǔ)助每天30元。五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行單據(jù)的填寫及粘貼在報銷過程中，經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)有不按照要求和標(biāo)準(zhǔn)，填寫單據(jù)及貼票的情況，造成重復(fù)貼票填寫等工作，即浪費(fèi)大家的時間，有影響報銷的進(jìn)度。現(xiàn)就相關(guān)問題給大家做一下匯總，望大家認(rèn)真看一下，按照要求進(jìn)行報銷。報銷單的填寫：1、 部門名稱：所在部門或辦事處的名稱2、 出 差 人：×××3、 出差事由：寫明此次出差的工程及目的。4、 出差人注明詳細(xì)的時間、出發(fā)地和到達(dá)地，乘坐的交通工具，車票張數(shù)和金額。5、 報銷金額大小寫必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補(bǔ)助費(fèi)用

8、在伙食補(bǔ)貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數(shù)及金額。報銷單用黑色中性筆填寫。6、 住宿費(fèi)：票據(jù)上要注明住宿確實切到店及離開時間。7、 如有預(yù)支差旅費(fèi)的，在“預(yù)支差旅費(fèi)一欄寫明預(yù)支的時間及金額。8、 報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號“￥，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零9、 填寫補(bǔ)領(lǐng)缺乏及歸還多余的金額10、 右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。11、 每張單據(jù)粘貼的順序為：汽車/火車費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐補(bǔ)票據(jù)的問題：1、 票據(jù)粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘??；2、 行政部門不同種類的費(fèi)用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費(fèi)用應(yīng)按照工程報銷；3、 注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進(jìn)行報銷。注：1、 所有的報銷票據(jù)必須為當(dāng)時當(dāng)?shù)匕l(fā)