廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅應(yīng)用系統(tǒng)操作手冊發(fā)票管理

1、文檔可自由編輯打印廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅應(yīng)用系統(tǒng)廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅應(yīng)用系統(tǒng)發(fā)票管理操作手冊發(fā)票管理操作手冊版本版本 V2.0廣東省地方稅務(wù)局廣東省地方稅務(wù)局 文檔可自由編輯打印目錄目錄1.1.發(fā)票管理發(fā)票管理.31.1 功能描述：.31.2 操作界面.32.2.清繳發(fā)票納稅清繳發(fā)票納稅.32.1 功能描述：.32.2 操作步驟.32.2.1申報申報.32.2.2扣繳稅費(fèi)扣繳稅費(fèi).62.2.3 打印報表打印報表.63.3.發(fā)票驗(yàn)銷發(fā)票驗(yàn)銷.63.1 功能描述：.63.2 操作步驟.63.2.1進(jìn)入報表：進(jìn)入報表：.63.2.2填寫報表：填寫報表：.63.2.3計(jì)算：計(jì)算：.73.2.4保

2、存和打印報表：保存和打印報表：.84.4.查詢查詢.84.1 功能描述：.84.2 操作界面.84.2.1發(fā)票領(lǐng)購核定查詢發(fā)票領(lǐng)購核定查詢.84.2.1.1 功能描述：功能描述：.84.2.1.2 操作步驟操作步驟.94.2.2發(fā)票領(lǐng)購情況查詢發(fā)票領(lǐng)購情況查詢.94.2.2.1 功能描述：功能描述：.94.2.2.2 操作步驟操作步驟.94.2.3發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢.104.2.3.1 功能描述：功能描述：.104.2.3.2 操作步驟操作步驟.10文檔可自由編輯打印1.1. 發(fā)票管理發(fā)票管理1.11.1 功能描述功能描述： 通過發(fā)票管理模塊，可以進(jìn)行發(fā)票清繳的納稅申報，制作發(fā)票使用情況

3、表，并可以查詢發(fā)票的核定情況，領(lǐng)購情況和庫存情況。包括有：清繳發(fā)票納稅，發(fā)票驗(yàn)銷、查詢?nèi)齻€部分。1.21.2 操作界面操作界面登陸“廣東省地稅局網(wǎng)上辦稅大廳”后點(diǎn)擊“發(fā)票管理” ，進(jìn)入該模塊。2.2. 清繳發(fā)票納稅清繳發(fā)票納稅2.12.1 功能描述：功能描述： 該模塊可對納稅人領(lǐng)購的發(fā)票進(jìn)行清繳，適用于征收方式為定額加發(fā)票的納稅戶。2.22.2 操作步驟操作步驟2.2.12.2.1 申報申報2.2.1.1 進(jìn)入報表進(jìn)入報表：在發(fā)票管理模塊點(diǎn)擊“清繳發(fā)票納稅申報表” 。文檔可自由編輯打印2.2.1.2 填寫報表填寫報表：系統(tǒng)彈出清繳發(fā)票納稅申報表，根據(jù)納稅人實(shí)際發(fā)票使用情況，填寫申報表。【填表說

4、明】：一、申報表數(shù)據(jù)：1.征收品目：下拉選擇2.經(jīng)營項(xiàng)目：系統(tǒng)自動顯示。3.稅費(fèi)所屬時期起：系統(tǒng)自動顯示，可修改。4.稅費(fèi)所屬時期止：系統(tǒng)自動顯示，可修改。5.填開發(fā)票額：納稅人填寫。6.稅率（單位稅額）：系統(tǒng)自動顯示。7.速算扣除數(shù)：系統(tǒng)自動顯示。8.應(yīng)納稅費(fèi)金額：系統(tǒng)計(jì)稅后自動顯示。9.批準(zhǔn)減免額：系統(tǒng)計(jì)稅自動顯示。10. 實(shí)際繳納稅費(fèi)金額：系統(tǒng)計(jì)稅自動顯示。11. 本期申報期限：系統(tǒng)自動顯示。12. 本期繳款期限：系統(tǒng)自動顯示。文檔可自由編輯打印【注意事項(xiàng)】：1.點(diǎn)擊“計(jì)算”按鈕后，系統(tǒng)將自動計(jì)算稅款。2.需要添加申報記錄點(diǎn)擊“添行” ，需要刪除時，選擇要刪除的行，點(diǎn)擊“刪行” 。2.2

5、.1.3 計(jì)稅計(jì)稅 ：填寫完成后，點(diǎn)擊 按鈕，系統(tǒng)將自動計(jì)算實(shí)際繳納稅費(fèi)金額，計(jì)稅后頁面如下所示。否則，點(diǎn)擊按鈕重新填寫報表或者點(diǎn)擊按鈕退出申報。2.2.1.4 提交報表提交報表：核對數(shù)據(jù)無誤后，點(diǎn)擊按鈕，提交申報數(shù)據(jù)，系統(tǒng)提示信息如下圖所示。否則點(diǎn)擊按鈕修改申報數(shù)據(jù)或者點(diǎn)擊按鈕退出申報。文檔可自由編輯打印2.2.22.2.2 扣繳稅費(fèi)扣繳稅費(fèi) 詳見扣繳稅費(fèi)手冊。2.2.32.2.3 打印報表打印報表在申報成功后，可以在“涉稅查詢”模塊的“申報情況查詢”中查看申報情況打印申報表，詳見涉稅查詢的操作手冊。3.3. 發(fā)票驗(yàn)銷發(fā)票驗(yàn)銷3.13.1 功能描述：功能描述： 發(fā)票驗(yàn)銷包括發(fā)票繳銷和發(fā)票驗(yàn)舊

6、，發(fā)票驗(yàn)銷是指由于企業(yè)的關(guān)停并轉(zhuǎn)，或者發(fā)票換版、次票等原因，稅務(wù)機(jī)關(guān)需要對其購入的空白發(fā)票進(jìn)行繳銷的管理過程；發(fā)票驗(yàn)舊是指納稅人使用完所購發(fā)票后，交回稅務(wù)機(jī)關(guān)并由發(fā)票管理人員進(jìn)行查驗(yàn)的管理過程。納稅人可以通過發(fā)票驗(yàn)銷模塊，在驗(yàn)銷前制作地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表 ，提交稅務(wù)機(jī)關(guān)審核。3.23.2 操作步驟操作步驟3.2.13.2.1 進(jìn)入報表：進(jìn)入報表：在發(fā)票管理模塊頁面，選擇“制作地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表 ” ，如下圖所示：3.2.23.2.2 填寫報表：填寫報表：系統(tǒng)彈出“地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表” （如下圖所示） ，左半部分為發(fā)票的庫存情況，右半部分為發(fā)票的使用，情況根據(jù)實(shí)際情況，填寫發(fā)票使

7、用情況。文檔可自由編輯打印【填表說明】：1.發(fā)票代碼、名稱：下拉選擇；2.發(fā)票批次：系統(tǒng)自動顯示；3.使用起始號碼：系統(tǒng)自動顯示，可修改；4.使用終止號碼：系統(tǒng)自動顯示，可修改；5.使用數(shù)量(本)：系統(tǒng)自動顯示；6.狀態(tài)：下拉選擇；7.填開金額：納稅人填寫。3.2.33.2.3 計(jì)算：計(jì)算：填完數(shù)據(jù)確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊“確定” ，系統(tǒng)會自動計(jì)算發(fā)票的使用情況和結(jié)存情況，生成地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表 。文檔可自由編輯打印3.2.43.2.4 保存和打印報表：保存和打印報表：可以通過點(diǎn)擊“打印”來打印制作地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表 。也可以通過“導(dǎo)出”鈕鍵導(dǎo)出格式的發(fā)票驗(yàn)銷電子文檔，報稅務(wù)機(jī)關(guān)驗(yàn)銷或修改

8、發(fā)票使用情況。【注意事項(xiàng)】：在“發(fā)票驗(yàn)銷”模塊，只是提供納稅人制作地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表和導(dǎo)出的發(fā)票驗(yàn)銷文檔，尚未完成核銷的全過程，還需納稅人將打印出來的地方稅發(fā)票業(yè)戶使用情況表和導(dǎo)出的發(fā)票驗(yàn)銷電子文檔報送稅務(wù)機(jī)關(guān)處理后，才完成驗(yàn)銷的全過程。4.4. 查詢查詢4.14.1 功能描述：功能描述：該模塊可讓納稅人查詢了解有關(guān)發(fā)票使用的各種情況，包括：發(fā)票領(lǐng)購核定情況、發(fā)票庫存情況和未按規(guī)定期限繳銷發(fā)票情況等。4.24.2 操作界面操作界面4.2.14.2.1 發(fā)票領(lǐng)購核定查詢發(fā)票領(lǐng)購核定查詢4.2.1.14.2.1.1 功能描述：功能描述：發(fā)票領(lǐng)購核定，是稅務(wù)機(jī)關(guān)對納稅人可以購買發(fā)票種類的核定，

9、納稅人通過查詢可以了解發(fā)票領(lǐng)購的種類、名稱、購票方式、購票數(shù)量、驗(yàn)銷方式等情況。文檔可自由編輯打印4.2.1.24.2.1.2 操作步驟操作步驟4.2.1.2.1 進(jìn)入進(jìn)入：在發(fā)票管理模塊頁面，選擇“發(fā)票領(lǐng)購核定查詢” ，如下圖所示。4.2.1.2.2 查詢：查詢：系統(tǒng)彈出“發(fā)票領(lǐng)購核定查詢”頁面（如下圖所示） ，并直接顯示查詢結(jié)果，可點(diǎn)擊按鈕打印查詢結(jié)果，或點(diǎn)擊按鈕結(jié)束退出。4.2.24.2.2 發(fā)票領(lǐng)購情況查詢發(fā)票領(lǐng)購情況查詢4.2.2.14.2.2.1 功能描述：功能描述：發(fā)票領(lǐng)購情況查詢，可以查詢納稅人某時間在稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)購發(fā)票的情況。4.2.2.24.2.2.2 操作步驟操作步驟4.2

10、.2.2.1 進(jìn)入進(jìn)入：在發(fā)票管理模塊頁面，選擇“發(fā)票領(lǐng)購情況查詢” ，如下圖所示：文檔可自由編輯打印4.2.2.2.2 查詢：查詢：1) 系統(tǒng)彈出“發(fā)票領(lǐng)購情況查詢”頁面，如下圖所示。2) 在查詢頁面，輸入“查詢（領(lǐng)購）起止日期” ，點(diǎn)擊按鈕，查詢結(jié)果如下圖所示：4.2.2.2.3 打印結(jié)果打印結(jié)果：在查詢結(jié)果頁面，可點(diǎn)擊按鈕打印查詢結(jié)果，或點(diǎn)擊按鈕結(jié)束退出。4.2.34.2.3 發(fā)票庫存查詢發(fā)票庫存查詢 4.2.3.14.2.3.1 功能描述：功能描述：發(fā)票庫存查詢，查詢納稅人在稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)購而未驗(yàn)銷的當(dāng)前發(fā)票結(jié)存情況，便于納稅人盤查、核對發(fā)票結(jié)存。4.2.3.24.2.3.2 操作步驟操作

11、步驟4.2.3.2.1 進(jìn)入進(jìn)入：在發(fā)票管理模塊頁面，選擇“發(fā)票庫存查詢” ，如下圖所示：4.2.2.2.2 查詢查詢:系統(tǒng)進(jìn)入“地方稅發(fā)票業(yè)務(wù)使用情況表” ，如下圖所示. 在查詢結(jié)果頁面，可文檔可自由編輯打印點(diǎn)擊按鈕打印查詢結(jié)果，或點(diǎn)擊按鈕結(jié)束退出。5.5. 發(fā)票事項(xiàng)申請發(fā)票事項(xiàng)申請?jiān)撃K可讓納稅人在網(wǎng)上辦理有關(guān)發(fā)票事項(xiàng)的資格申請及查詢功能。主要包括發(fā)票事項(xiàng)登記申請，發(fā)票核定調(diào)整申請，發(fā)票領(lǐng)購申請及此三種申請的查詢。5.15.1 發(fā)票事項(xiàng)登記申請發(fā)票事項(xiàng)登記申請5.1.15.1.1 功能描述：功能描述：納稅人初次辦理發(fā)票事項(xiàng)登記使用該模塊，即納稅人首次網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票登記，首次在線開具發(fā)票登記使

12、用該模塊。其中在線開具發(fā)票登記分為非集團(tuán)用戶資格和集團(tuán)用戶資格，納稅人必須選擇其中的一項(xiàng)資格。集團(tuán)用戶納稅人可以擁有多個子用戶，分為管理員子用戶和開票子用戶，管理員子用戶不具有開票功能，只起管理作用，而開票子用戶具有開票功能，不具有管理功能。若網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票登記后，納稅人依據(jù)網(wǎng)上登記的內(nèi)容領(lǐng)購發(fā)票，若在線開具發(fā)票登記后，納稅人可以進(jìn)入發(fā)票在線信息系統(tǒng)開具相應(yīng)的發(fā)票。若納稅人需調(diào)整這兩項(xiàng)登記需進(jìn)入調(diào)整發(fā)票核定申請模塊。5.1.25.1.2 操作步驟操作步驟5.1.2.1 進(jìn)入進(jìn)入：在發(fā)票管理模塊頁面，選擇“網(wǎng)上辦理發(fā)票事項(xiàng)申請表” ，如下圖所示。文檔可自由編輯打印5.1.2.2 填寫登記內(nèi)容：填寫

13、登記內(nèi)容：系統(tǒng)彈出“網(wǎng)上辦理發(fā)票事項(xiàng)申請表”頁面（如下圖所示） ，納稅人依據(jù)企業(yè)自身情況選擇網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票登記，選擇在線開具發(fā)票登記，或者兩者都選。在勾選了相應(yīng)的登記后相應(yīng)的登記區(qū)域可編輯。納稅人可以使用增行和刪行來調(diào)整相應(yīng)的登記內(nèi)容。【填表說明】：1.網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票登記：點(diǎn)擊選擇2.在線開具發(fā)票登記：點(diǎn)擊選擇文檔可自由編輯打印3.非集團(tuán)用戶：點(diǎn)擊選擇4.集團(tuán)用戶：點(diǎn)擊選擇5.聯(lián)系人：輸入6.聯(lián)系電話：輸入7.發(fā)票名稱：下拉選擇8.計(jì)量單位：系統(tǒng)自動帶出，可編輯9.每月用量：系統(tǒng)自動帶出，可編輯10.開票項(xiàng)目：下拉選擇11.每月開票數(shù)量：輸入12.單張開票限額：輸入13.子用戶名稱：輸入14.開票

14、方式：下拉選擇5.1.2.3 確認(rèn)登記內(nèi)容：確認(rèn)登記內(nèi)容：納稅人點(diǎn)擊上圖紅框中所示的下一步按鈕，彈出如下圖所示的確認(rèn)界面，確認(rèn)界面顯示納稅人所填寫的登記內(nèi)容。5.1.2.4 提交登記內(nèi)容：提交登記內(nèi)容：納稅人點(diǎn)擊上圖紅框中所示的提交按鈕，彈出如下圖所示的提交后的界面，納稅人記下文書編號，可在辦理發(fā)票事項(xiàng)查詢模塊查詢發(fā)票事項(xiàng)登記。文檔可自由編輯打印5.25.2 調(diào)整發(fā)票核定申請調(diào)整發(fā)票核定申請5.2.15.2.1 功能描述：功能描述： 納稅人在發(fā)票事項(xiàng)申請模塊登記的網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票內(nèi)容，在線開具發(fā)票內(nèi)容可在此模塊進(jìn)行調(diào)整。納稅人可以增加修改刪除原登記信息，但不提供非集團(tuán)用戶和集團(tuán)用戶資格之間的轉(zhuǎn)換。

15、5.2.25.2.2 操作步驟操作步驟5.2.2.1 進(jìn)入進(jìn)入：在發(fā)票管理模塊頁面，選擇“調(diào)整發(fā)票核定申請表” ，如下圖所示。5.2.2.2 填寫調(diào)整內(nèi)容：填寫調(diào)整內(nèi)容：系統(tǒng)彈出“調(diào)整發(fā)票核定申請表”頁面（如下圖所示） ，納稅人在發(fā)票事項(xiàng)登記模塊登記了網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票，則調(diào)整網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票可用，且納稅人選中后可調(diào)整發(fā)票核定信息；納稅人在發(fā)票事項(xiàng)登記模塊登記了在線開具發(fā)票，則調(diào)整在線開具發(fā)票可用，且納稅人選中后可調(diào)整相應(yīng)的（集團(tuán)或者非集團(tuán)）開票參數(shù)。文檔可自由編輯打印【填表說明】：1.調(diào)整網(wǎng)上領(lǐng)購發(fā)票：點(diǎn)擊選擇2.調(diào)整在線開具發(fā)票：點(diǎn)擊選擇3.聯(lián)系人：輸入4.聯(lián)系電話：輸入5.申請調(diào)整原因：輸入6.臨

16、時調(diào)整：點(diǎn)擊選擇7.有效期起：點(diǎn)擊彈出日期選擇界面，即可選擇日期8.有效期止：點(diǎn)擊彈出日期選擇界面，即可選擇日期9.發(fā)票名稱：下拉選擇10.計(jì)量單位：系統(tǒng)自動帶出，可編輯11.每月用量：系統(tǒng)自動帶出，可編輯12.開票項(xiàng)目：下拉選擇13.每月開票數(shù)量：輸入14.單張開票限額：輸入文檔可自由編輯打印15.子用戶名稱：輸入16.開票方式：下拉選擇17.每次下載配號限量：輸入5.2.2.3 確認(rèn)調(diào)整內(nèi)容：確認(rèn)調(diào)整內(nèi)容：納稅人點(diǎn)擊上圖紅框中所示的下一步按鈕，彈出如下圖所示的確認(rèn)界面，確認(rèn)界面顯示納稅人所填寫的調(diào)整內(nèi)容。5.2.2.4 提交調(diào)整內(nèi)容：提交調(diào)整內(nèi)容：納稅人點(diǎn)擊上圖紅框中所示的提交按鈕，彈出如

17、下圖所示的提交后的界面，納稅人記下文書編號，可在辦理發(fā)票事項(xiàng)查詢模塊查詢調(diào)整發(fā)票核定申請。5.35.3 發(fā)票領(lǐng)購發(fā)票領(lǐng)購5.3.15.3.1 功能描述：功能描述：納稅人在網(wǎng)上向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出領(lǐng)購發(fā)票的申請，并可選擇自取或物流配送，系統(tǒng)自動審核或稅務(wù)機(jī)關(guān)人工審批后，返回審批回執(zhí)供納稅人查閱或打印。納稅人可憑回執(zhí)到前臺領(lǐng)取發(fā)票或等待物流配送。5.3.25.3.2 操作步驟操作步驟1、 發(fā)票領(lǐng)購表文檔可自由編輯打印通過系統(tǒng)菜單進(jìn)入發(fā)票領(lǐng)購表界面，納稅人可以在這個界面填寫所要領(lǐng)購申請的發(fā)票。2、 發(fā)票領(lǐng)購表確認(rèn)界面納稅人填完信息之后就可以點(diǎn)擊“下一步”按鈕。會到確認(rèn)界面，讓納稅人再次確認(rèn)他所填寫的數(shù)據(jù)。3、 保存提交發(fā)票領(lǐng)購表文檔可自由編輯打印確認(rèn)完畢之后，就可以點(diǎn)擊提交按鈕，保存到大集中，并審核返回信息。如果是審核通過就返回如下圖界面：如果審核不通過舊返回審核不通過信息。如果存在重復(fù)申請的票證種類，就會顯示如下圖界面：4、 打印發(fā)票領(lǐng)購表納稅人所提交的領(lǐng)購申請如果審核通過的話就會提供一個打印功能，點(diǎn)擊打印按鈕就可以到打印頁面了。文檔可自由編輯打印5.45.4 文書查詢文書查詢5.4.15.4.1 功能描述：功能描述：納稅人可以在網(wǎng)上