某銀行招股意向書(shū)范例

1、某銀行招股意向書(shū)范例_銀行股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票（A股）招股意向書(shū)摘要http：_年_月_日_：_中國(guó)證券網(wǎng)-_證券報(bào)第一節(jié)重大事項(xiàng)提示經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，本行在境內(nèi)進(jìn)行本次A股發(fā)行。本行同時(shí)在境外進(jìn)行H股的發(fā)行。本招股意向書(shū)是本行僅為在中國(guó)境內(nèi)公開(kāi)發(fā)行A股股份而披露的。除用于在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行本行A股股份外，本招股意向書(shū)并不構(gòu)成出售任何證券的要約或?qū)θ魏畏桨l(fā)出的購(gòu)買任何證券的要約邀請(qǐng)。本招股意向書(shū)不得用作且不構(gòu)成在任何其他司法轄區(qū)或在任何其他情況下的要約和要約邀請(qǐng)。除中國(guó)境內(nèi)、香港或日本之外，本行并未采取任何行動(dòng)或準(zhǔn)許任何人在任何司法轄區(qū)公開(kāi)發(fā)行本行股份，本行亦未采取任何行動(dòng)或準(zhǔn)許任何人在中

2、國(guó)境外的任何司法轄區(qū)分發(fā)本招股意向書(shū)。在任何其他司法轄區(qū)分發(fā)本招股意向書(shū)或發(fā)行本行股份可能是一種受當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)限制或禁止的行為，除非這種行為已根據(jù)當(dāng)?shù)氐淖C券法律法規(guī)進(jìn)行注冊(cè)登記或得到豁免。就本次A股發(fā)行，A股投資者僅可使用本招股意向書(shū)及本行就本次A股發(fā)行披露的相關(guān)信息，而不得使用或依賴本行于境外依法向合資格H股投資者披露的H股招股說(shuō)明書(shū)及H股發(fā)行相關(guān)信息。本行特別提示投資者：本次A股發(fā)行與同時(shí)進(jìn)行的H股發(fā)行并非互為條件。由于境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和監(jiān)管要求的區(qū)別，本招股意向書(shū)與境外分發(fā)的H股招股說(shuō)明書(shū)在內(nèi)容與格式方面可能存在若干差異，提請(qǐng)投資者關(guān)注。此外，對(duì)于本行_年_月_日至上市日期間實(shí)現(xiàn)的可供分配

3、利潤(rùn)，不進(jìn)行分紅，歸新老股東共享。第二節(jié)本次發(fā)行概況第三節(jié)發(fā)行人基本情況一、本行基本情況1發(fā)行人名稱（中文）：_銀行股份有限公司發(fā)行人名稱（英文）：_2注冊(cè)資本：_萬(wàn)元3法定代表人：_4成立日期：_年_月_日5住所：_郵政編碼：_6電話號(hào)碼：_7傳真號(hào)碼：_8互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：http：_9電子信箱：_二、公司簡(jiǎn)要?dú)v史沿革（一）歷史沿革本行是經(jīng)國(guó)務(wù)院辦公廳及人民銀行的批準(zhǔn)，于_年_月_日在_集團(tuán)原銀行部基礎(chǔ)上改組而成，原名_實(shí)業(yè)銀行。_年_月，國(guó)務(wù)院和人民銀行同意_集團(tuán)在其財(cái)務(wù)部的基礎(chǔ)上成立銀行部，進(jìn)一步擴(kuò)展對(duì)外融資、外匯交易、發(fā)放貸款、國(guó)際結(jié)算、融資租賃和吸收存款等全面銀行業(yè)務(wù)。_年_月底，_集團(tuán)

4、向人民銀行申請(qǐng)“將_集團(tuán)銀行部改組成_實(shí)業(yè)銀行”。_年_月_日，經(jīng)國(guó)務(wù)院和人民銀行批準(zhǔn)，_實(shí)業(yè)銀行正式成立，總行設(shè)在_，注冊(cè)資本_億元，是我國(guó)改革開(kāi)放中最早成立的全國(guó)性商業(yè)銀行之一，從事經(jīng)批準(zhǔn)的人民幣和外匯銀行業(yè)務(wù)及其他相關(guān)金融業(yè)務(wù)。_年_月_日，為貫徹逐步向零售銀行與公司銀行業(yè)務(wù)并行發(fā)展的戰(zhàn)略，本行名稱由_實(shí)業(yè)銀行變更為_(kāi)銀行，英文名由_變更為_(kāi)。（二）成立股份有限公司本行股份制改造前，一直是_集團(tuán)全資所屬的國(guó)有企業(yè)。經(jīng)國(guó)務(wù)院原則同意，并經(jīng)財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，本行經(jīng)股份制改造，由_集團(tuán)與_國(guó)金作為發(fā)起人，將本行整體改制為_(kāi)銀行股份有限公司，并于_年_月_日取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（注冊(cè)號(hào)為_(kāi)）。

5、_銀行股份有限公司完全承繼了原_銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等，營(yíng)業(yè)地址不變。（三）投入資產(chǎn)根據(jù)財(cái)政部關(guān)于_銀行國(guó)有股權(quán)管理方案的批復(fù)（財(cái)金_號(hào)）和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于_銀行改制為股份有限公司有關(guān)事項(xiàng)的批復(fù)（銀監(jiān)復(fù)_號(hào)），_集團(tuán)、_國(guó)金共同作為發(fā)起人，將_銀行整體改制為_(kāi)銀行股份有限公司。_銀行股份有限公司于_年_月_日成立，注冊(cè)資本為_(kāi)萬(wàn)元，股本_萬(wàn)股，每股面值_元；其中，_集團(tuán)持有本行_萬(wàn)股，占本行股份_%，股權(quán)性質(zhì)為國(guó)有法人股；_國(guó)金持有本行_萬(wàn)股，占本行股份_%，股權(quán)性質(zhì)為外資法人股。為進(jìn)一步提升本行競(jìng)爭(zhēng)力，_集團(tuán)于_年_月_日以_億元的對(duì)價(jià)向境外戰(zhàn)略投資者_(dá)轉(zhuǎn)讓其所持本行股份

6、_股。此次交易完成后，_集團(tuán)、_國(guó)金和_分別持有本行股份_股、_股和_股，占本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前已發(fā)行股份的_%、_%和_%。三、本行業(yè)務(wù)（一）本行業(yè)務(wù)概況本行是一家快速增長(zhǎng)并具有強(qiáng)大綜合競(jìng)爭(zhēng)力的全國(guó)性商業(yè)銀行。以總資產(chǎn)計(jì)，本行是我國(guó)第_大商業(yè)銀行。截至_年_月_日，本行總資產(chǎn)達(dá)_億元。在_年英國(guó)銀行家雜志全球銀行總資產(chǎn)排名中，本行位列第_位。在銀行家_年度中國(guó)_銀行業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力排名中，本行位居第_位。由于截至招股書(shū)刊登日期未取得部分國(guó)內(nèi)銀行截至_年末數(shù)據(jù)，因此本行根據(jù)_年末數(shù)據(jù)計(jì)算總資產(chǎn)排名。近年來(lái)，本行業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)，資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)改善，盈利能力不斷提高。_年_月_日至_年_月_日，本

7、行總資產(chǎn)、總貸款、總存款及總經(jīng)營(yíng)收入年復(fù)合增長(zhǎng)率分別達(dá)_%、_%、_%及_%。隨著本行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高，本行不良率從_年_月_日的_%降至_年_月_日的_%。本行具有領(lǐng)先的綜合服務(wù)能力。本行在全國(guó)范圍內(nèi)提供全方位的產(chǎn)品和服務(wù)。本行注重發(fā)展“雙優(yōu)”（優(yōu)質(zhì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)企業(yè)）“雙主”（主流巿場(chǎng)、主流客戶）的對(duì)公客戶及能夠帶來(lái)良好回報(bào)的高端零售客戶，并擁有廣泛且高質(zhì)量的客戶基礎(chǔ)。本行側(cè)重于經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速的東部沿海地區(qū)，并建立了戰(zhàn)略性的網(wǎng)絡(luò)布局和高效的銷售渠道。憑借優(yōu)良的管理能力和出色的業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)水平，本行獲得了許多殊榮。_年，在銀行家雜志發(fā)布的“中國(guó)銀行（_，_，_%）業(yè)100強(qiáng)”排行榜中，本行_年凈利潤(rùn)

8、增長(zhǎng)率位居所有國(guó)內(nèi)銀行第_位，而截至_年_月_日的總資產(chǎn)也位列第七位，并于_年獲得VISA國(guó)際組織頒授的“VISA銀行卡綜合創(chuàng)意獎(jiǎng)”。_年，本行零售銀行發(fā)展策略在亞洲銀行家“_年度亞洲零售金融服務(wù)卓越獎(jiǎng)”評(píng)選中獲“_卓越獎(jiǎng)”。同年，本行被亞洲貨幣雜志評(píng)選為“中國(guó)地區(qū)最佳外匯交易服務(wù)銀行”，本行行長(zhǎng)_博士于_年和_年連續(xù)兩年被中國(guó)銀行家雜志評(píng)選為“年度中國(guó)十大金融人物”。本行亦獲_年中國(guó)國(guó)際金融論壇頒發(fā)的“十佳成長(zhǎng)金融機(jī)構(gòu)獎(jiǎng)”。（二）本行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)本行相信下列優(yōu)勢(shì)為本行發(fā)展提供了強(qiáng)大支持，使本行能夠更快的適應(yīng)行業(yè)、市場(chǎng)環(huán)境的發(fā)展變化，并持續(xù)在我國(guó)銀行業(yè)占據(jù)有利的競(jìng)爭(zhēng)地位1領(lǐng)先并快速增長(zhǎng)的全國(guó)性商

9、業(yè)銀行以_年_月_日總資產(chǎn)計(jì)，本行是其他全國(guó)性商業(yè)銀行中資產(chǎn)規(guī)模最大的銀行之一。多年來(lái)，本行一直保持著快速增長(zhǎng)，根據(jù)人民銀行所發(fā)布的數(shù)據(jù)，_年至_年總資產(chǎn)、總存款、總貸款的年復(fù)合增長(zhǎng)率均高于國(guó)內(nèi)所有A股及H股上市銀行平均水平。隨著凈利潤(rùn)的快速增長(zhǎng)，本行的回報(bào)能力也不斷提高，_年，本行稅前平均資產(chǎn)回報(bào)率為_(kāi)%（不考慮向_集團(tuán)支付管理費(fèi)），在國(guó)內(nèi)所有A股和H股上市的其他全國(guó)性商業(yè)銀行中均排名第_位。_年，本行稅前平均資產(chǎn)回報(bào)率為（不考慮向_集團(tuán)支付管理費(fèi)）_%。_年，本行人均凈利潤(rùn)（不考慮向_集團(tuán)支付管理費(fèi)）約為_(kāi)萬(wàn)元，在A股及H股上市銀行中位居第一位。_年本行人均凈利潤(rùn)（不考慮向_集團(tuán)支付管理費(fèi)

10、）增長(zhǎng)至約_萬(wàn)元。2一流的對(duì)公客戶服務(wù)能力和高質(zhì)量的客戶基礎(chǔ)本行相信，本行已在其他全國(guó)性商業(yè)銀行中建立對(duì)公業(yè)務(wù)的市場(chǎng)領(lǐng)先地位。根據(jù)人民銀行資料，截至_年_月_日，本行公司存款及貸款余額在所有其他全國(guó)性商業(yè)銀行中均排名第_位。_年，本行國(guó)際貿(mào)易結(jié)算量在其他全國(guó)性商業(yè)銀行中排名第_位。_年本行被亞洲貨幣雜志評(píng)為“中國(guó)地區(qū)最佳外匯交易服務(wù)銀行”。截至_年_月_日，本行短期融資券承銷額位居國(guó)內(nèi)銀行第四位，并在其他全國(guó)性商業(yè)銀行中位居第二位。本行擁有高質(zhì)量的對(duì)公客戶基礎(chǔ)。在全國(guó)500強(qiáng)企業(yè)中，有超過(guò)_%是本行的客戶。本行是最早取得國(guó)家財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局金融服務(wù)代理資格的其他全國(guó)性商業(yè)銀行。通過(guò)公開(kāi)競(jìng)標(biāo)

11、，本行為已推行非稅收入收繳改革的_家中央政府部門(mén)中的_家提供代理服務(wù)。3持續(xù)高速成長(zhǎng)的零售銀行業(yè)務(wù)近年來(lái)本行積極實(shí)施獨(dú)具特色的零售銀行戰(zhàn)略，零售銀行業(yè)務(wù)快速成長(zhǎng)。部分歸功于獨(dú)具特色及有效的“三維四動(dòng)”市場(chǎng)發(fā)展策略。_年至_年，本行零售銀行經(jīng)營(yíng)收入、個(gè)人貸款、個(gè)人存款的年復(fù)合增長(zhǎng)率分別高達(dá)_%、_%和_%、_年_月_日，本行的個(gè)人存款余額達(dá)到_億元。根據(jù)人民銀行的資料，本行成為其他全國(guó)性商業(yè)銀行中第_家個(gè)人存款跨越千億元的銀行，其中富裕人群（存款結(jié)余達(dá)到或超過(guò)_萬(wàn)元的客戶）的存款總額占本行個(gè)人存款總額比例超過(guò)_%。此外，本行信用卡中心從_年_月開(kāi)始發(fā)行信用卡，并于_年_月實(shí)現(xiàn)了盈利，本行相信，本

12、行是以最短時(shí)間實(shí)現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)盈利的國(guó)內(nèi)銀行之一。截至_年_月_日，本行的活躍卡比率為_(kāi)%。在亞洲銀行家“_年度亞洲零售金融服務(wù)卓越獎(jiǎng)”評(píng)選中，本行榮獲“戰(zhàn)略及執(zhí)行卓越獎(jiǎng)”。4獨(dú)具優(yōu)勢(shì)的_集團(tuán)綜合金融服務(wù)平臺(tái)本行控股股東-_集團(tuán)是我國(guó)領(lǐng)先的大型跨國(guó)國(guó)有企業(yè)集團(tuán)，并以金融業(yè)為發(fā)展主業(yè)。目前，除本行外，_集團(tuán)旗下還有證券、信托、基金管理、保險(xiǎn)、期貨等專業(yè)金融公司，提供門(mén)類齊全的金融服務(wù)。其中，_證券（_，_，_%）和_信托分別是國(guó)內(nèi)同業(yè)中規(guī)模最大的公司。本行相信，_集團(tuán)獨(dú)具優(yōu)勢(shì)的綜合金融服務(wù)平臺(tái)有助于提高本行為客戶提供全方位金融服務(wù)的能力，進(jìn)一步提高本行開(kāi)發(fā)與維護(hù)高中端市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。5持續(xù)的金融服務(wù)

13、創(chuàng)新本行一直致力于金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新，以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境和客戶需求的不斷變化。在對(duì)公業(yè)務(wù)方面，本行創(chuàng)新性推出了財(cái)稅金融服務(wù)產(chǎn)品“_”、物流融資產(chǎn)品“_”、通關(guān)金融服務(wù)產(chǎn)品“_”、出口退稅賬戶托管貸款、出口退稅前置貸款等產(chǎn)品，確立了本行在對(duì)公業(yè)務(wù)相關(guān)領(lǐng)域的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。在零售銀行業(yè)務(wù)方面，本行相信，本行是最早在國(guó)內(nèi)推出出國(guó)金融服務(wù)的銀行，本行還推出了基于“理財(cái)寶”商標(biāo)的高附加值智能賬戶管理服務(wù)。本行創(chuàng)新性的推出了多種信用卡產(chǎn)品，如_卡、_高爾夫卡等。本行的信用卡和借記卡獲得了多個(gè)國(guó)內(nèi)和國(guó)際獎(jiǎng)項(xiàng)。6高效的分銷網(wǎng)絡(luò)本行將營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)戰(zhàn)略性地分布于我國(guó)經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的東部沿海地區(qū)，包括_地區(qū)、_、_及_。_年，本行經(jīng)

14、營(yíng)收入的_%來(lái)自該等地區(qū)。本行相信戰(zhàn)略性的網(wǎng)絡(luò)布局帶來(lái)了高水平的網(wǎng)均效率。截至_年_月_日，本行點(diǎn)均資產(chǎn)總額、點(diǎn)均貸款和點(diǎn)均存款分別為_(kāi)億元、_億元和_億元，顯著高于所有A股和H股上市銀行的平均水平_億元、_億元和_億元。截至_年_月_日，本行點(diǎn)均資產(chǎn)總額、點(diǎn)均貸款和點(diǎn)均存款分別進(jìn)一步增加至_億元、_億元和_億元。7審慎高效的風(fēng)險(xiǎn)管理和不斷提升的資產(chǎn)質(zhì)量本行致力于建立并持續(xù)完善獨(dú)立、全面、垂直、專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，資產(chǎn)質(zhì)量近年不斷提升。本行專注于以下各方面在文化和戰(zhàn)略方面，本行大力培育“追求濾掉風(fēng)險(xiǎn)的利潤(rùn)”的風(fēng)險(xiǎn)文化，實(shí)施“雙優(yōu)”、“雙主”的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。在體制方面，本行相信，本行在國(guó)內(nèi)同業(yè)率

15、先實(shí)行所有分行風(fēng)險(xiǎn)主管集中委派，率先限制總、分行行長(zhǎng)信貸審批權(quán)，建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。在技術(shù)方面，近年來(lái)，本行先后與_公司、_公司合作，不斷采納國(guó)際最佳慣例和提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平，建立及完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)。本行的資產(chǎn)質(zhì)量近年來(lái)也顯著改善。_年以來(lái)，本行的核銷前不良貸款余額、貸款不良率及關(guān)注類貸款占比持續(xù)下降，本行貸款不良率由截至_年_月_日的_%減少至截至_年_月_日的_%。關(guān)注類貸款占比由截至_年_月_日的_%減少至_年_月_日的_%。8業(yè)績(jī)卓越、經(jīng)驗(yàn)豐富的資深管理團(tuán)隊(duì)本行的管理團(tuán)隊(duì)在我國(guó)金融界平均擁有超過(guò)_年的從業(yè)和管理經(jīng)驗(yàn)，并在改善銀行資產(chǎn)質(zhì)量、發(fā)展業(yè)務(wù)等方面業(yè)績(jī)卓越。本行董事長(zhǎng)_先

16、生現(xiàn)任_集團(tuán)董事長(zhǎng)，曾任中國(guó)_（集團(tuán)）總公司副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，在金融業(yè)領(lǐng)域和大型跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)的組織管理方面擁有豐富的高層管理經(jīng)驗(yàn)。本行副董事長(zhǎng)_先生現(xiàn)任_集團(tuán)副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，并曾任中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司副董事長(zhǎng)兼行長(zhǎng)，擁有豐富的金融、銀行業(yè)經(jīng)驗(yàn)及資本市場(chǎng)運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，并推動(dòng)中國(guó)建設(shè)銀行成功完成首次公開(kāi)發(fā)售。本行行長(zhǎng)_博士曾在中國(guó)人民銀行任職多年，加入本行前，_博士為招商銀行（_，_，_%）的常務(wù)副行長(zhǎng)兼董事。_博士擁有豐富的銀行業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，并在銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)、管理及學(xué)術(shù)研究方面為國(guó)內(nèi)知名的專家。_博士于_年和_年連續(xù)兩年被中國(guó)銀行家雜志評(píng)選為“年度中國(guó)十大金融人物”。9與_的戰(zhàn)略性合作本行已與在

17、_及_領(lǐng)先的商業(yè)銀行之一_建立了戰(zhàn)略性合作關(guān)系，本行相信，與_的合作將進(jìn)一步提升本行在相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理方面的水平，并進(jìn)一步提升本行的價(jià)值創(chuàng)造能力，以及本行的國(guó)際參與度。（三）本行面臨的競(jìng)爭(zhēng)狀況在各項(xiàng)基本業(yè)務(wù)上，本行面臨來(lái)自我國(guó)其他商業(yè)銀行和各類金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)。本行主要與四大商業(yè)銀行和13家其他全國(guó)性商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。本行也面臨其他方面的競(jìng)爭(zhēng)，包括城市商業(yè)銀行和在華外資銀行。另外，本行在客戶存款方面與其他金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，例如郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)、信用合作社、證券公司、人壽保險(xiǎn)公司都存在競(jìng)爭(zhēng)。按照預(yù)定時(shí)間表，_年_月，我國(guó)政府撤銷了對(duì)外資銀行就地域、客戶群和經(jīng)營(yíng)執(zhí)照的相關(guān)限制。同時(shí)，CEPA安排使來(lái)自香港和澳

18、門(mén)的規(guī)模較小的銀行能在中國(guó)內(nèi)地開(kāi)展業(yè)務(wù)，從而也增加了我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。本行與境外金融機(jī)構(gòu)的的競(jìng)爭(zhēng)在未來(lái)會(huì)更加激烈。本行相信，本行在業(yè)務(wù)、產(chǎn)品管理、金融服務(wù)平臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)等方面具有的優(yōu)勢(shì)將使本行在競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位。四股本情況（一）本行A股發(fā)行和H股發(fā)行前主要股東情況本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前，本行的股權(quán)結(jié)構(gòu)情況如下表（略）注：上表中股權(quán)性質(zhì)標(biāo)識(shí)含義為SLS：國(guó)有法人股股東（State-ownLegal-personShareholder的縮寫(xiě)）FLS：外資法人股股東（ForeignLegal-personShareholder的縮寫(xiě)）（二）本行A股發(fā)行和H股發(fā)行前后股本情況本行本次A股發(fā)行和H股

19、發(fā)行前總股本為_(kāi)股。不考慮本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行的超額配售選擇權(quán)影響，若本次發(fā)行A股_股，H股不超過(guò)_股，則本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行完成后本行總股本不超過(guò)_股，本行股東持股情況如下本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行完成后，若H股全額行使本行本次H股發(fā)行的超額配售選擇權(quán)，則本行發(fā)行的A股為_(kāi)股，發(fā)行的H股不超過(guò)_股。本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行完成并全額行使超額配售選擇權(quán)后，本行總股本不超過(guò)_股，本行股東持股情況如下：_。本行相信，本行的發(fā)起人、境外戰(zhàn)略投資者和社保基金理事會(huì)將根據(jù)適用法律法規(guī)、相關(guān)證券交易所監(jiān)管規(guī)定和本行章程，管理其所持股權(quán)和行使其股東權(quán)利。（三）A股發(fā)行和H股發(fā)行前本行股東間的關(guān)

20、聯(lián)關(guān)系本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前，本行的股東為_(kāi)集團(tuán)、_國(guó)金與_。_集團(tuán)與_間沒(méi)有關(guān)聯(lián)關(guān)系。截至本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前，_集團(tuán)直接持有_國(guó)金已發(fā)行股份的_%，是_國(guó)金的控股股東。_持有_國(guó)金已發(fā)行股份的_%。（四）關(guān)于_集團(tuán)和社保基金理事會(huì)持有國(guó)有股份情況的說(shuō)明1_集團(tuán)持有的股份在本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行完成后，_集團(tuán)持有的全部股份將被登記為A股。該等股份將托管在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，并獲準(zhǔn)在上海證券交易所上市。_集團(tuán)承諾，自本行A股股票在上海證券交易所上市之日起_個(gè)月內(nèi)，_集團(tuán)不轉(zhuǎn)讓或委托他人管理其直接和間接持有的本行A股股份，也不由本行收購(gòu)其持有的本行A股股份。但是，_集

21、團(tuán)持有的本行A股股份在獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)向境外投資人轉(zhuǎn)讓后，獲批準(zhǔn)的部分股份將不受上述_個(gè)月鎖定期限制；中國(guó)證監(jiān)會(huì)已于_年_月_日關(guān)于同意_銀行股份有限公司發(fā)行境外上市外資股的批復(fù)（證監(jiān)國(guó)合字_號(hào)）中批準(zhǔn)在本行上市_年后，_集團(tuán)可將所持不超過(guò)本行當(dāng)時(shí)股份總數(shù)_%的內(nèi)資股向境外投資人轉(zhuǎn)讓，所轉(zhuǎn)讓的股份為境外上市外資股并可在香港交易所主板流通。根據(jù)公司法規(guī)定，_集團(tuán)自本行股票首次在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不會(huì)轉(zhuǎn)讓該等股份。在香港聯(lián)交所批準(zhǔn)本行H股發(fā)行中的H股上市后，_集團(tuán)持有的全部股份即獲授權(quán)可在香港聯(lián)交所上市，且在完成辦理若干程序性手續(xù)后可在香港聯(lián)交所上市。2轉(zhuǎn)讓于本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)

22、行前已發(fā)行的股份公司法規(guī)定，一家公司于公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，不得于公開(kāi)發(fā)行的股份在任何證券交易所開(kāi)始交易當(dāng)日起計(jì)_年內(nèi)轉(zhuǎn)讓。因此，本行于本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前所發(fā)行的股份一般將受此法定限制，不得于所公開(kāi)發(fā)行股票上市之日起_年內(nèi)轉(zhuǎn)讓。然而，_集團(tuán)將根據(jù)有關(guān)國(guó)有股減持的國(guó)家相關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)讓給社?；鹄硎聲?huì)的股份，將不受此有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓法規(guī)的限制。3國(guó)有股減持按照國(guó)家有關(guān)國(guó)有股減持的規(guī)定，本行的國(guó)有股東_集團(tuán)須向社?；鹄硎聲?huì)劃轉(zhuǎn)合計(jì)相當(dāng)于H股發(fā)行股份數(shù)目_%的股份（行使超額配售選擇權(quán)前為_(kāi)股，H股行使超額配售選擇權(quán)后增加_股）。于本行H股在香港聯(lián)交所上市時(shí)，社?；鹄硎聲?huì)持有的所有本行股份將以一

23、兌一的基準(zhǔn)轉(zhuǎn)換為H股，而有關(guān)H股不會(huì)構(gòu)成H股發(fā)行的一部分。本行不會(huì)從國(guó)有股東向社保基金理事會(huì)劃轉(zhuǎn)股份或社?；鹄硎聲?huì)日后處置該批H股的行為中收到任何資金。4未上市外資法人股的轉(zhuǎn)換本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前，由_國(guó)金、_持有的本行未上市外資法人股份，將在本行H股發(fā)行完成時(shí)以一兌一的基準(zhǔn)轉(zhuǎn)換為H股并在香港聯(lián)交所上市交易。5關(guān)于類別股東的情況本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行完成后，A股和H股都是本行股本中的普通股。然而，A股和H股根據(jù)本行章程的相關(guān)條款被視為不同類別的股份，兩類股份的差異在本行章程中有詳細(xì)規(guī)定，有關(guān)情況請(qǐng)查閱本行章程。A股和H股在對(duì)本招股意向書(shū)刊發(fā)日期后宣派、支付或作出的一切股利或分派，

24、擁有同等權(quán)益。A股和H股一般不可互相轉(zhuǎn)換，也不可互相替代。在本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行完成并上市后，本行A股和H股的市價(jià)有可能不同。五本行資產(chǎn)權(quán)屬情況（一）主要房屋及土地使用權(quán)1自有物業(yè)截至_年_月_日，本行擁有_處建筑面積總計(jì)為_(kāi)平方米的物業(yè)，其中_項(xiàng)為商業(yè)物業(yè)，_項(xiàng)為住宅物業(yè)及其他用途物業(yè)。本行尚未獲得其中_項(xiàng)物業(yè)（總面積約為_(kāi)平方米，占本行自有物業(yè)總面積的約_%）的土地使用權(quán)證或房屋所有權(quán)證。就上述本行還沒(méi)有取得土地使用權(quán)證或房屋所有權(quán)證的物業(yè)，本行正在完善相關(guān)土地使用權(quán)證和房屋所有權(quán)證，整改產(chǎn)權(quán)瑕疵。對(duì)于上述物業(yè)因相關(guān)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商失責(zé)導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)存在瑕疵，本行將與這些開(kāi)發(fā)商合作，促使他們采

25、取所需程序使業(yè)權(quán)完善。對(duì)于自有物業(yè)因政府部門(mén)審批延誤導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)存在瑕疵，本行將繼續(xù)配合相關(guān)政府部門(mén)工作，加快產(chǎn)權(quán)證的辦理工作。本行預(yù)計(jì)將在兩年內(nèi)獲取這些物業(yè)的產(chǎn)權(quán)證或解決這些物業(yè)的產(chǎn)權(quán)瑕疵。截至_年_月_日，本行已與第三方簽訂購(gòu)買協(xié)議，購(gòu)買_處合計(jì)建筑面積為_(kāi)平方米的房屋，購(gòu)買方式均為向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)單位購(gòu)買，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)單位已獲有關(guān)銷售證明。2租賃物業(yè)截至_年_月_日，本行向第三方承租_處合計(jì)建筑面積為_(kāi)平方米的房屋，其中有_處合計(jì)建筑面積_平方米的房屋未辦理租賃備案手續(xù)，_處合計(jì)建筑面積為_(kāi)平方米的房屋，出租方未提供該等房屋的產(chǎn)權(quán)證或該等房屋的所有權(quán)人同意出租方轉(zhuǎn)租該房屋的函件。本行認(rèn)為，如果因租

26、賃物業(yè)的權(quán)屬瑕疵原因或未辦理租賃合同備案手續(xù)導(dǎo)致無(wú)法繼續(xù)租賃關(guān)系，相關(guān)分支機(jī)構(gòu)可以在相關(guān)區(qū)域內(nèi)找到替代性的、能夠合法租賃的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，該等搬遷不會(huì)對(duì)本行的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響。（二）無(wú)形資產(chǎn)及特許經(jīng)營(yíng)情況1無(wú)形資產(chǎn)（1）商標(biāo)本行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)使用“_”、“”、“_”及“”的名稱和標(biāo)識(shí)?！癬”和“_”由本行母公司_集團(tuán)所擁有。本行于_年_月_日與_集團(tuán)簽訂了商標(biāo)許可使用協(xié)議，根據(jù)該協(xié)議，_集團(tuán)無(wú)償、非排他許可本行使用注冊(cè)申請(qǐng)?zhí)枮開(kāi)、_、_、_、_的商標(biāo)。此外，_集團(tuán)向本行出具了承諾函，承諾在_集團(tuán)對(duì)本行控股的情況下，許可本行無(wú)償使用上述注冊(cè)商標(biāo)。本行現(xiàn)已成功注冊(cè)了“_寶、“_寶”、“_”等_個(gè)

27、商標(biāo)，另有多項(xiàng)商標(biāo)注冊(cè)申請(qǐng)尚在進(jìn)行中。（2）域名截至_年_月_日，本行為注冊(cè)人（申請(qǐng)人）的域名共計(jì)_項(xiàng)，均在有效期限之內(nèi)。截至_年_月_日，本行依法擁有上述知識(shí)產(chǎn)權(quán)，且無(wú)其他權(quán)利限制。2特許經(jīng)營(yíng)情況本行及其境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式符合商業(yè)銀行法及其他法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及其他規(guī)范性文件的規(guī)定，近_年新增業(yè)務(wù)已取得中國(guó)銀監(jiān)會(huì)或其他相關(guān)政府部門(mén)必要的批準(zhǔn)或備案。本行及境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)獲得的業(yè)務(wù)許可具體情況如下（1）金融許可證截至_年_月_日，本行共有_個(gè)分支機(jī)構(gòu)（其中_家一級(jí)分行，_家二級(jí)分行及_家支行），本行及其分支機(jī)構(gòu)均已取得銀監(jiān)會(huì)及銀監(jiān)會(huì)各地派出機(jī)構(gòu)核發(fā)的金融許可證。（2）營(yíng)業(yè)執(zhí)照截

28、至_年_月_日，本行及其下屬所有分支機(jī)構(gòu)均已取得國(guó)家工商總局及其各地工商行政管理部門(mén)核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（3）結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他外匯業(yè)務(wù)截至_年_月_日，經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)的本行總行及分支機(jī)構(gòu)均已取得有關(guān)外匯管理部門(mén)關(guān)于其經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)及其他外匯業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)、備案或相關(guān)證明文件。（4）保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)截至_年_月_日，經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)的本行總行營(yíng)業(yè)部及其他一級(jí)分行已經(jīng)取得保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門(mén)核發(fā)的保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證。六、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易（一）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)_集團(tuán)自身不直接從事任何競(jìng)爭(zhēng)性商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，除本行目前持有的執(zhí)照以外，_集團(tuán)沒(méi)有在中國(guó)大陸從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的執(zhí)照；同時(shí)，在_集團(tuán)及其下

29、屬其他公司從事的證券、信托、基金管理、保險(xiǎn)、期貨等其他非銀行金融業(yè)務(wù)方面，本行沒(méi)有從事相關(guān)業(yè)務(wù)的執(zhí)照，也未開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)。本行與控股股東_集團(tuán)不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。本行與_雖同屬商業(yè)銀行，但本行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)區(qū)域重點(diǎn)是中國(guó)內(nèi)地，而_業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)區(qū)域重點(diǎn)是香港，彼此的目標(biāo)市場(chǎng)和客戶對(duì)象不同。_及其全資子公司中國(guó)國(guó)際財(cái)務(wù)在中國(guó)內(nèi)地開(kāi)設(shè)的業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)在產(chǎn)品分類、市場(chǎng)定位、經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向、策略及對(duì)客戶群體的劃分、客戶規(guī)模均與本行不同且互不干涉，_及中國(guó)國(guó)際財(cái)務(wù)在境內(nèi)的目標(biāo)客戶主要為香港客戶，_及中國(guó)國(guó)際財(cái)務(wù)沒(méi)有通過(guò)設(shè)立競(jìng)爭(zhēng)性的分支機(jī)構(gòu)或商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)與本行在中國(guó)內(nèi)地開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)的意向；同樣，本行也沒(méi)有通過(guò)新設(shè)競(jìng)爭(zhēng)性的分支機(jī)構(gòu)或商業(yè)

30、銀行網(wǎng)絡(luò)與_及中國(guó)國(guó)際財(cái)務(wù)在香港開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)的意向。因而，本行相信，目前本行與_及中國(guó)國(guó)際財(cái)務(wù)之間并不存在實(shí)質(zhì)性同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。在_國(guó)金入股本行后，_集團(tuán)、_國(guó)金及本行均希望開(kāi)展合作，充分利用各方資源，促進(jìn)各方實(shí)現(xiàn)各自的戰(zhàn)略目標(biāo)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，避免各方之間將來(lái)潛在的消極競(jìng)爭(zhēng)。為此三方就避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)事宜共同協(xié)商，于_年_月_日簽署了一份避免業(yè)競(jìng)爭(zhēng)三方協(xié)議。（二）關(guān)聯(lián)交易按照公司法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)關(guān)聯(lián)方披露及銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)照本行的實(shí)際情況，本行關(guān)聯(lián)方包括：（1）持有本行_%以上股份的主要股東；（2）本行控股股東所控制的企業(yè)；（3）本行的控股子司；（4）本行合營(yíng)及聯(lián)

31、營(yíng)企業(yè)；（5）關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員；（6）受關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員控制、共同或施加重大影響的其他企業(yè)。根據(jù)商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法的規(guī)定，重大關(guān)聯(lián)交易是指：“商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以上，或商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易”。1關(guān)聯(lián)交易情況_年_月_日，本行與_集團(tuán)訂立一份注冊(cè)商標(biāo)許可使用協(xié)議。協(xié)議約定，本行可以非獨(dú)家無(wú)償使用_集團(tuán)持有的“_”、“_”、“_銀行”、“_”及“_”商標(biāo)。此外，_集團(tuán)向本行出具了承諾函，承諾在_集團(tuán)對(duì)本行控股的情況下，許可本行無(wú)償

32、使用上述注冊(cè)商標(biāo)。_年_月_日，本行與_集團(tuán)簽署了核銷資產(chǎn)收益轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定本行向_集團(tuán)轉(zhuǎn)讓本行在變更為股份有限公司前享有的全部已核銷信貸資產(chǎn)所產(chǎn)生的潛在收益。_年_月_日，本行與_集團(tuán)簽署了補(bǔ)充協(xié)議，對(duì)于核銷資產(chǎn)的清收相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了約定。截至_年_月_日，本行與董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其關(guān)系密切的家庭成員不存在控制、共同控制或施加重大影響的企業(yè)。本行在正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與關(guān)聯(lián)方發(fā)生了包括借貸、投資、存款及資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)在內(nèi)的正常銀行業(yè)務(wù)往來(lái)，這些業(yè)務(wù)按照市場(chǎng)價(jià)格成交，貸款及存款的利率均按照人民銀行頒布的基準(zhǔn)利率確定。本

33、行與關(guān)聯(lián)方近_年的交易金額如下表：（略）單位：百萬(wàn)元本行與關(guān)聯(lián)方近_年的交易于資產(chǎn)負(fù)債表日的余額如下表：（略）單位：百萬(wàn)元2聯(lián)交易對(duì)本行財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果的影響本行關(guān)聯(lián)交易存款、貸款余額及利息收入、支出占本行總存款、貸款余額及利息收入、支出比例如下表：（略）從上表可以看出，本行關(guān)聯(lián)交易對(duì)本行的財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果影響很小，且總體上呈下降趨勢(shì)。七、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員（一）本行董事：_（二）本行監(jiān)事：_（三）本行高級(jí)管理人員：_本行董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員之間不存在親屬關(guān)系。截至目前，本行的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員及其近親屬不存在直接或間接持有本行股份的情況。截至目前，本行未與本行的董事、監(jiān)事

34、及高級(jí)管理人員簽訂重大的商務(wù)協(xié)議。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員需要銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)其任職資格或備案，本行已經(jīng)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送任職資格核準(zhǔn)文件或備案文件，本行_董事長(zhǎng)、_副董事長(zhǎng)、_董事兼行長(zhǎng)、_董事、_董事兼常務(wù)副行長(zhǎng)、_副行長(zhǎng)、_副行長(zhǎng)、_董事會(huì)秘書(shū)等人任職資格已經(jīng)取得銀監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)，其他人員正在審核中。本行執(zhí)行董事、監(jiān)事和高級(jí)人員的薪酬包括薪金、獎(jiǎng)金和住房補(bǔ)貼。另外，本行根據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定，為本行員工實(shí)施退休金計(jì)劃。本行的獨(dú)立非執(zhí)行董事和外部監(jiān)事，按其職責(zé)領(lǐng)取津貼。本行的董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)設(shè)立于_年_月_日。于_年_月_日至_年_月_日期間，未向任何董事或監(jiān)事支付任何酬金。于_年，

35、本行向董事和監(jiān)事支付的薪酬和獎(jiǎng)金總共約_萬(wàn)元，而在此期間為本行董事和監(jiān)事支付的退休金供款合計(jì)約為_(kāi)萬(wàn)元。于_年、_年、_年，本行向五名最高薪酬的個(gè)別人員（包括若干董事和監(jiān)事）支付的薪酬和獎(jiǎng)金總額分別約為_(kāi)萬(wàn)元、_萬(wàn)元及_萬(wàn)元。八、本行控股股東的基本情況本行控股股東_集團(tuán)注冊(cè)地和辦公地均為_(kāi)，是由中國(guó)改革開(kāi)放的總設(shè)計(jì)師鄧小平倡導(dǎo)，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，前國(guó)家副主席榮毅仁于1979年10月創(chuàng)辦的我國(guó)首個(gè)實(shí)行對(duì)外開(kāi)放的窗口企業(yè)。經(jīng)過(guò)歷次資本變更，截至_年_月_日止，_集團(tuán)注冊(cè)資本為_(kāi)億元。_集團(tuán)是我國(guó)領(lǐng)先的大型跨國(guó)國(guó)有企業(yè)集團(tuán)，重點(diǎn)投資于金融服務(wù)、信息技術(shù)、能源和重工業(yè)等行業(yè)，目前在香港、美國(guó)、加拿大和澳大利

36、亞均有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。截至本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前，_集團(tuán)持有本行股份_億股，占本行本次A股發(fā)行和H股發(fā)行前已發(fā)行股份的_%。_集團(tuán)持有的本行股份不存在被質(zhì)押或其他有爭(zhēng)議的情況。九、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息（一）簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)報(bào)表1資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表（略）單位：百萬(wàn)元資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）（略）單位：百萬(wàn)元2利潤(rùn)表（略）利潤(rùn)表單位：百萬(wàn)元3所有者權(quán)益變動(dòng)表合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（略）單位：百萬(wàn)元銀行所有者權(quán)益變動(dòng)表（略）單位：百萬(wàn)元4現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表（略）單位：百萬(wàn)元現(xiàn)金流量表補(bǔ)充說(shuō)明（略）單位：百萬(wàn)元（二）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和監(jiān)管指標(biāo)1主要財(cái)務(wù)指標(biāo)本行其他財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：_2主要監(jiān)管指標(biāo)下表列示截至所示日期，商業(yè)銀行依據(jù)

37、中國(guó)人民銀行于1996年頒布的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測(cè)指標(biāo)和考核辦法（考核辦法）和其他相關(guān)法規(guī)規(guī)定的若干運(yùn)營(yíng)比率，以及本行向人民銀行和銀監(jiān)會(huì)呈報(bào)的若干運(yùn)營(yíng)比率。（1）本行截至_年及_年_月_日的監(jiān)管資本是根據(jù)銀監(jiān)會(huì)所頒布的指引計(jì)算。于_年_月_日生效的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）（核心指標(biāo)（試行），對(duì)考核辦法進(jìn)行了修改并引入若干新比率，2006年為核心指標(biāo)（試行）的試行期，銀監(jiān)會(huì)在試行期間將進(jìn)一步研究該指標(biāo)后確定其計(jì)算公式和具體口徑，并于_年開(kāi)始正式施行。以下為截至_年_月_日按核心指標(biāo)（試行）計(jì)算的本行相關(guān)比率情況：本行核心資本、附屬資本和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)均按照中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行計(jì)算

38、。本行資本充足率及資本凈額的詳細(xì)情況如下：（略）單位：百萬(wàn)元（三）管理層討論與分析1資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動(dòng)分析_年、_年和_年_月_日，本行總資產(chǎn)分別為_(kāi)億元、_億元和_億元，_年和_年總資產(chǎn)的同比增長(zhǎng)率分別為_(kāi)%和_%。_年_月_日至_年_月_日總資產(chǎn)增長(zhǎng)主要來(lái)源于客戶貸款及墊款的增長(zhǎng)。本行資產(chǎn)大部分是客戶貸款及墊款。_年、_年和_年_月_日，本行客戶貸款及墊款凈額（扣除減值準(zhǔn)備后）占本行總資產(chǎn)的比例分別為_(kāi)%、_%和_%。_年、_年和_年_月_日，本行客戶貸款及墊款總額分別為_(kāi)億元、_億元和_億元，_年和_年同比增長(zhǎng)率分別為_(kāi)%和_%。本行通過(guò)貸款分類制度來(lái)衡量和監(jiān)控本行貸款質(zhì)量。本行根據(jù)貸款五級(jí)分

39、類制度對(duì)貸款進(jìn)行分類，該分類制度符合銀監(jiān)會(huì)所頒布的相關(guān)指引。為了對(duì)本行的貸款組合進(jìn)行劃分，本行依據(jù)銀監(jiān)會(huì)的指引制訂了一系列標(biāo)準(zhǔn)。這些標(biāo)準(zhǔn)主要是用來(lái)衡量借款人及時(shí)全額償還貸款的可能性。本行的貸款分類標(biāo)準(zhǔn)主要考慮以下幾個(gè)因素，包括：（i）借款人償還貸款的能力；（ii）借款人償還貸款的歷史紀(jì)錄；（iii）借款人償還貸款的意愿；（iv）貸款的抵押品及擔(dān)保情況；（v）倘拖欠還款時(shí)可作出的合法補(bǔ)救；（vi）貸款本息逾期的時(shí)間長(zhǎng)短。本行將貸款分為以下五類：正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類及損失類。本行按照財(cái)政部_年_月頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)貸款進(jìn)行減值評(píng)估、確定減值損失準(zhǔn)備的水平以及確定年內(nèi)的減值損失支出。就本

40、行合并財(cái)務(wù)報(bào)表及招股書(shū)而言，減值損失準(zhǔn)備和減值損失支出計(jì)算的基礎(chǔ)是假定本行_年、_年及_年年度始終按照該準(zhǔn)則進(jìn)行貸款減值評(píng)估。本行投資組合包括以人民幣和外幣計(jì)價(jià)的上市和非上市證券。_年、_年和_年_月_日，投資分別占資產(chǎn)總額的_%、_%和_%。本行按照持有目的將投資分為：持有至到期投資、可供出售投資和交易性投資。本行的資產(chǎn)其他組成部分主要包括：（1）現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)；（2）存放同業(yè)及拆出資金款項(xiàng)；（3）買入返售款項(xiàng)。2負(fù)債結(jié)構(gòu)變動(dòng)分析_年、_年和_年_月_日本行總負(fù)債分別為_(kāi)億元、_億元和_億元，_年和_年同比增長(zhǎng)率分別為_(kāi)%和_%?？蛻舸婵钍潜拘胸?fù)債的主要部分，_年、_年和_年_月_日，客戶存款分別占本行負(fù)債總額的_%、_%和_%。_年_月_日，本行同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆入資金及賣出回購(gòu)款項(xiàng)總計(jì)占負(fù)債總額比例從_年_月_日的_%下降到_%。除客戶存款外，本行總負(fù)債還包括應(yīng)付次級(jí)債、向中央銀行借款、同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆入資金、交易性金融負(fù)債、衍生金融工具負(fù)債、賣出回購(gòu)款項(xiàng)、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅金、應(yīng)付利息、遞延稅負(fù)債及其他