建立和完善防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制的實(shí)施細(xì)則

1、吉林市兒童醫(yī)院關(guān)于建立和完善防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制的實(shí)施細(xì)則為了鞏固本院“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作成果，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律, 建立和完善防治“小金庫(kù)”和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的長(zhǎng)效機(jī)制，從源頭 上防范和杜絕“小金庫(kù)”問(wèn)題的發(fā)生，根據(jù)省政府、省衛(wèi)生廳等 部署，結(jié)合本院實(shí)際，重中并制定本細(xì)則。一、總體要求與原則堅(jiān)決貫徹落實(shí)上級(jí)文件精神和部署，堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治 理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要 求，深入開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，建立健全領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和工 作機(jī)制，與治理醫(yī)藥購(gòu)銷(xiāo)領(lǐng)域的商業(yè)賄賂專項(xiàng)治理工作，加強(qiáng)醫(yī) 院內(nèi)控機(jī)制、財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理、預(yù)算管理、收入分配管理、銀行 賬戶和票據(jù)管理、審批和審計(jì)

2、制度建設(shè)等各項(xiàng)工作相結(jié)合，綜合 治理，整體推進(jìn)，為醫(yī)院營(yíng)造良好的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境、促進(jìn)各項(xiàng)事 業(yè)健康持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的保障。二、治理范圍與內(nèi)容（一）專項(xiàng)治理范圍全院所有科室。（二）專項(xiàng)治理內(nèi)容納入專項(xiàng)治理范圍的“小金庫(kù)”是指違反法律法規(guī)及其他有 關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入醫(yī)院賬海的各項(xiàng)資金（含有價(jià)證券）及其形成的資產(chǎn)。本院“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的主要內(nèi)容包括：1. 科室私自收取的現(xiàn)金：如逾期押金收入、廢品處理變價(jià)收入、資產(chǎn)出租收入、臨床驗(yàn)證費(fèi)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)收入等；2. 以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、咨詢費(fèi)等名義套取費(fèi)用；3. 各種形式的回扣和傭金；4. 各項(xiàng)罰沒(méi)收入；5. 其他應(yīng)列入本單位財(cái)務(wù)

3、會(huì)計(jì)部門(mén)帳內(nèi)的收入而私自作為科室收入的；6. 通過(guò)虛列支出、資金返還等方式將資金轉(zhuǎn)到本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)帳外的。三、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，健全機(jī)制醫(yī)院建立“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作小組。成立以院長(zhǎng)、黨委書(shū)記任雙組長(zhǎng)，紀(jì)委書(shū)記、全體副院長(zhǎng)和財(cái)務(wù)科長(zhǎng)等醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子為副組長(zhǎng)，院辦、黨辦、人事科、監(jiān)察室、財(cái)務(wù)科、醫(yī)務(wù)科、護(hù)理部、總務(wù)科、保衛(wèi)科等職能科室負(fù)責(zé)人為成員的專項(xiàng)治理工作小組，在監(jiān)察室設(shè)立辦公室，把專項(xiàng)治理自查自糾工作擺上重要議事日程， 根據(jù)情況變化及時(shí)調(diào)整， 切實(shí)履行職責(zé)， 強(qiáng)化責(zé)任，組織協(xié)調(diào)，召開(kāi)專題會(huì)議，對(duì)照“小金庫(kù)”的表現(xiàn)形式，細(xì)化工作方案，確保治理工作有序順利開(kāi)展。四、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，增強(qiáng)自律 通過(guò)網(wǎng)絡(luò)教育、

4、 發(fā)送文件、 面對(duì)面宣傳和填報(bào)科室 “小金庫(kù)” 自查自糾情況報(bào)告等方式，多形式、多層次、多渠道強(qiáng)化宣傳教 育，提高認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和廉潔從政、廉潔從醫(yī)的自律性。 創(chuàng)新載體，“走出去”開(kāi)展警示教育活動(dòng)，“請(qǐng)進(jìn)來(lái)”開(kāi)展專題廉 政報(bào)告，拓展廉政教育陣地，加大法規(guī)的宣傳力度，組織全院干 部職工及時(shí)、全面、準(zhǔn)確、適時(shí)地學(xué)習(xí)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)、 黨風(fēng)廉政建設(shè)、職業(yè)道德與醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)、法律法規(guī)與規(guī)章制度 建設(shè)等資料，宣傳“小金庫(kù)”治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和 政策規(guī)定，切實(shí)把廣大干部職工思想行動(dòng)統(tǒng)一到中央和上級(jí)部門(mén) 的決策部署上來(lái)，從思想上認(rèn)識(shí)到私設(shè)“小金庫(kù)”的違法性和危 害性，從行動(dòng)上杜絕“小金庫(kù)

5、”、商業(yè)賄賂等腐敗行為的發(fā)生， 努 力形成良好的氛圍，筑牢思想道德防線，自覺(jué)抵制“小金庫(kù)”的 產(chǎn)生。五、鼓勵(lì)舉報(bào)，落實(shí)監(jiān)督進(jìn)一步健全、完善舉報(bào)登記、查處督辦制度和工作保密制度， 確保舉報(bào)件件有交待、事事有著落。在監(jiān)察室設(shè)立“小金庫(kù)”舉 報(bào)電話、舉報(bào)郵箱和信箱。發(fā)動(dòng)、鼓勵(lì)群眾舉報(bào)，多渠道主動(dòng)接 受群眾、社會(huì)舉報(bào)與監(jiān)督，營(yíng)造濃厚的“小金庫(kù)”治理工作氛圍。 同時(shí)，認(rèn)真執(zhí)行信訪工作保密制度， 切實(shí)保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益， 對(duì)打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，依法依紀(jì)從嚴(yán)懲處。六、自查自糾，準(zhǔn)確填報(bào)醫(yī)院“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作小組根據(jù)上級(jí)文件精神，定期落實(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”自查自糾活動(dòng)，清理檢查取締“小金庫(kù)” 禁設(shè)“小金庫(kù)”承

6、諾制，從源頭上預(yù)防和治理違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。 醫(yī)院紀(jì)委組織監(jiān)察、財(cái)務(wù)、保衛(wèi)等科室重點(diǎn)對(duì)有保險(xiǎn)箱的部門(mén)進(jìn) 行突擊性檢查。全院各部門(mén)每年填報(bào)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理自 查自糾工作情況報(bào)告表，各部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名承諾對(duì)所報(bào)數(shù)據(jù)的真 實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。對(duì)各項(xiàng)“小金庫(kù)”問(wèn)題進(jìn)行清理，對(duì)醫(yī)院現(xiàn) 有各種賬戶管理情況，資產(chǎn)處置、票據(jù)管理、經(jīng)濟(jì)合同簽訂和履 行情況、往來(lái)款項(xiàng)清理、工程預(yù)決算，工程招投標(biāo)、科研經(jīng)費(fèi)、 會(huì)務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、招待費(fèi)、交通及車(chē)輛費(fèi)等進(jìn)行全面細(xì)致的清理， 嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，規(guī)范各類票據(jù)管理，收入、支 出全部納入醫(yī)院財(cái)務(wù)科統(tǒng)一核算；嚴(yán)禁侵占、截留國(guó)家和單位收 入，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬以及以個(gè)人名義

7、私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的 行為發(fā)生，確?！靶〗饚?kù)”治理工作不走過(guò)場(chǎng)、不留死角。七、寬嚴(yán)相濟(jì)，依法追究對(duì)專項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，要嚴(yán)格按照“依紀(jì)依法， 寬嚴(yán)相濟(jì)”的原則進(jìn)行處理。（一）鼓勵(lì)自查自糾，對(duì)本科室自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題從輕從寬處 理。凡自查認(rèn)真、糾正及時(shí)的，對(duì)責(zé)任部門(mén)從輕、減輕或免予行 政處罰，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員從輕、減輕或免予處分。（二）對(duì)被檢查組重點(diǎn)檢查發(fā)現(xiàn)的“小金庫(kù)”，除如數(shù)上繳醫(yī)院財(cái)務(wù)科外，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)責(zé)任部門(mén)和相關(guān)責(zé)任人員予以從 嚴(yán)處罰，依紀(jì)依法追究責(zé)任。（三）對(duì)專項(xiàng)治理工作中自查不認(rèn)真、工作走過(guò)場(chǎng)的部門(mén), 工作小組將給予通報(bào)批評(píng)并責(zé)令整改；對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的科室，將依 據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)

8、法律法規(guī)追究部門(mén)主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。（四）對(duì)在專項(xiàng)治理工作中發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)的問(wèn)題，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。八、完善機(jī)制，建立長(zhǎng)效嚴(yán)格落實(shí)治理“小金庫(kù)”責(zé)任制，多措并舉、多管齊下，加 強(qiáng)日常監(jiān)管和制度建設(shè)，完善內(nèi)控和監(jiān)督機(jī)制，按照邊治理、邊 研究、邊總結(jié)、邊完善的要求，結(jié)合醫(yī)院管理體制改革和治理結(jié) 構(gòu)完善，建立醫(yī)院防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)醫(yī)院健康快速 發(fā)展。（一）強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。堅(jiān)持原則、敢抓敢管，業(yè)務(wù)、糾風(fēng)工 作兩手抓，把防治“小金庫(kù)”工作納入懲防體系建設(shè)和黨風(fēng)廉政 建設(shè)責(zé)任制的考核內(nèi)容，建立健全醫(yī)院反腐倡廉建設(shè)和糾風(fēng)作 風(fēng)建設(shè)組織領(lǐng)導(dǎo)與責(zé)任分工、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和完善衛(wèi)生糾風(fēng) 工作

9、責(zé)任制的實(shí)施辦法，進(jìn)一步落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部和 有關(guān)職能部門(mén)的責(zé)任，黨政主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)，做到重要工作親自 部署，重要問(wèn)題親自過(guò)問(wèn)，重要環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)，重要案件親自督 辦。紀(jì)委、監(jiān)察室協(xié)調(diào)做好醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)、重點(diǎn)關(guān)鍵崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排 查與防范責(zé)任體系的建設(shè)工作；落實(shí)做好責(zé)任分解工作，協(xié)助院 長(zhǎng)書(shū)記分別與各科室簽訂抵制賄賂承諾書(shū)、行風(fēng)建設(shè)責(zé)任書(shū)， 將任務(wù)落實(shí)到科室負(fù)責(zé)人，形成一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)的二級(jí) 責(zé)任體系。充分發(fā)揮治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的作用，各部門(mén)要各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、形成合力。（二）完善內(nèi)控和監(jiān)督機(jī)制。在醫(yī)院黨委領(lǐng)導(dǎo)下，紀(jì)委、監(jiān)察室加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查，充分履行職責(zé)，建章立制，強(qiáng)化源

10、頭治理。建立健全領(lǐng)導(dǎo)人員“述廉”制度、廉政談話制度，建立健全“三重一大”監(jiān)督管理制度，醫(yī)院內(nèi)部監(jiān)督制度，醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度，醫(yī)院基建、修繕工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法，醫(yī)院接受社會(huì)捐贈(zèng)管理制度、醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)督查工作制度、院務(wù)公開(kāi)制度、社會(huì)監(jiān)督管理制度等日常內(nèi)控和監(jiān)督工作機(jī)制。（三）規(guī)范財(cái)務(wù)管理。一是建立健全內(nèi)部控制制度和各級(jí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制， 對(duì)收費(fèi)、 采購(gòu)、 資金往來(lái)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)要明確控制要求，防止收入流失、資金轉(zhuǎn)移。二是醫(yī)院財(cái)務(wù)科是全院票據(jù)的唯一主管部門(mén)，其他部門(mén)取得的各項(xiàng)收入均應(yīng)使用財(cái)務(wù)科統(tǒng)一發(fā)放的合法票據(jù)， 嚴(yán)禁私自外購(gòu)收據(jù)和私自印制收據(jù)， 各種票據(jù)的領(lǐng)、 銷(xiāo)、存嚴(yán)格按照醫(yī)院內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的要求進(jìn)行管理。三是專人負(fù)責(zé)，每月由專