倉庫呆滯物料管理制度有效減少庫存資金積壓及管理壓力

1、呆滯物料管理制度1、目的為能減少呆、滯料的產生，以及有效推動公司呆滯物料的處理，減少庫存資金積壓及管理壓力，特制定本制度。2、適用范圍全公司各級庫房（不囊括在建庫房）的物料3、術語和定義3.1呆料：凡品質（型號、規(guī)格、材質、效能）不契合標準，因技術(設計)變更及存儲過久等現(xiàn)狀已不適用，根據(jù)新產品開發(fā)、生產計劃等情況綜合判斷在后續(xù)不能正常使用的庫存物料。3.2滯料：存放在倉庫達到一定期限，且期間異動率（異動率=期間出庫/期初庫存×100%）小于標準（詳見下表）的非呆料庫存物料。序號物料類別存放周期異動率標準1整機產品6個月5%2除整機產品外的一切物料6個月5%3.3呆滯物料：呆料與滯料

2、合稱為呆滯物料。4、職責4.1物資計劃部：4.1.1統(tǒng)籌計劃呆滯物料處理工作；4.1.2統(tǒng)計、上報呆滯物料信息；4.1.3分析形成呆滯產生原因；4.1.4擬定呆滯物料處理方案；4.1.5組織評審呆滯物料處理方案；4.1.6監(jiān)督呆滯物料處理方案的執(zhí)行；4.1.7發(fā)布呆滯物料處理結果。4.2財務結算中心：4.2.1處理折價退換貨的帳務處理。4.3采購部：4.3.1參與評審呆滯物料處理方案；4.3.2實施呆滯物料處理方案。4.4事業(yè)部技術部門：4.4.1參與評審呆滯物料處理方案4.4.2實施呆滯物料處理方案。4.5事業(yè)部市場部門：4.5.1統(tǒng)計、上報呆滯物料信息；4.5.2參與評審呆滯物料處理方案；

3、4.5.3實施呆滯物料處理方案。4.6事業(yè)部質量部門4.6.1試驗再利用呆滯物料。5、工作程序5.1形成呆滯物料5.1.1各級庫房中物料（囊括原材料、半成品、成品），因下列原因形成呆滯：A、客戶訂單變更，導致物料呆滯；B、市場部門備貨失誤，導致物料呆滯或過剩；C、物資計劃部備貨計劃失誤，導致物料呆滯；D、錯誤采購，導致物料呆滯。E、沒即時處理的不良來料，導致物料呆滯；F、維修、改制退回不良物料，導致物料呆滯；G、產品停產、庫存尾料，導致物料呆滯。H、原材料庫存策略失誤如安全庫存過高等，導致物料呆滯，。I、倉儲不當如侵蝕、跌落、未按先進先出等，導致物料呆滯，。J、因設計（技術）變更、產品實驗，導

4、致物料呆滯；K、最小包裝、最小起訂量、最低采購費用剩余尾料；L、代維使用的備機、備件，導致物料呆滯。M、有帳無物N、其它原因造成物料呆滯。5.2統(tǒng)計呆滯物料信息5.2.1物資計劃部、各事業(yè)部市場部門以每月25日為最后異動日，統(tǒng)計下屬其各級庫房（包含分公司、辦事處庫房，但不囊括在建庫房）的呆滯物料數(shù)量，分析產生呆滯原因并且且依照5.1.1進行分類，形成呆滯物料報表于次月10日前上報物資計劃部。5.2.2物資計劃部審核呆滯物料數(shù)量及原因，在每月15日前將呆滯物料報表部門內共享，同時抄送主管領導。5.3擬定呆滯物料處理預案5.3.1呆滯物料處理原則：1）呆滯物料原則上由造成呆滯的責任部門負責消耗。2

5、）以公司利益為本，處理呆滯的費用不能超過呆滯物料成本。3）不能因呆滯物料處理造成新的物料呆滯。4）呆滯物料的消化必需是在保證品質的前提下使用。5.3.2物資計劃部根據(jù)呆滯物料歸屬情況及形成原因，確定形成呆滯物料的直接責任部門，并且且參照以下幾種擬定處理預案：1）設法進行銷售；2）協(xié)調供應商退、換貨處理；3）折價賣給供應商；3）出具可行的再利用技術方案，如降級使用、拆分元器件使用、改制、維修等；4）暫緩處理，等待利用時機，如新產品開發(fā)使用等；5）報廢處理；6）壞帳報損；7）其他處理方案。5.4評審呆滯物料處理方案5.4.1物資計劃部定期（每月6日至24日之間）組織采購部、財務結算中心及呆滯物料歸

6、屬事業(yè)部市場部門、技術部門等召開呆滯物料分析會，共通商討、評審處理預案，確定最終處理方案。具體評審項目如下： 1）評審方案的技術可行性、場裝配使用情況；2）評審需發(fā)外返工物料（包含退、換物料）的實施方案、回料時間、所需費用等；3）銷售可能性；4）報廢與折價部分的金額確認。5.4.2物資計劃部根據(jù)最終處理方案在分析會上進行任務分配，明確方案各組成部分的處理部門以及完成時限。5.4.3物資計劃部將分析會上確定的相關事宜，整理后形成會議紀要下發(fā)參會部門，并且且記錄到呆滯物料報表。5.5實施呆滯物料處理方案5.5.1采購部、財務結算中心及呆滯物料歸屬事業(yè)部市場部門、技術部門嚴格依照呆滯物料最終處理方案

7、執(zhí)行，并且且在要求時限內完成。5.5.1.1如執(zhí)行與供應商進行退換貨或折價賣給供應商的方案時，采購部應與供應商做好協(xié)調勾通，并且且填寫呆滯物料退換單，經主管副總審核后，轉交物資計劃部辦理ERP制單等相關手續(xù)。5.5.1.2如執(zhí)行呆滯物料再利用方案時，物資計劃部應即時將呆滯物料進行報檢，各事業(yè)質量部門依照呆滯物料處理方案中相關技術要求進行試驗，試驗合格后方可使用。5.5.1.3執(zhí)行其它處理方案時，各部門按改制、銷售、報廢等業(yè)務流程操作。5.5.2如某部門在無法按處理方案實施或要求時限內完成時，該部門應即時通知物資計劃部，由物資計劃部召開臨時會議重新商討處理方案。5.6監(jiān)督呆滯物料的形成和處理5.

8、6.1物資計劃部關于呆滯物料的形成和處理，進行全進程的監(jiān)督。5.6.1.1關于工作中能積極主動處理呆滯物料的部門負責人和所屬主管領導，物資計劃部應向公司申請按實際消耗金額的一定比例進行獎勵，具體標準如下：Ø消耗金額20000元，獎勵額度按消耗金額的5%提取；Ø消耗金額在20001-50000元之間，獎勵額度按消耗金額的4%提取，最小金額不小于1000元；Ø消耗金額在50001-100000元間，獎勵額度按再利用金額3%提取，最小金額不小于2000元；Ø消耗金額100000元，獎勵額度按再利用金額的2%提取，最小金額不小于3000元。5.6.1.2關于已無法消耗的呆滯物料的直接責任部門負責人和所屬主管領導，物資計劃部應向公司申請按實際產生的呆滯金額的一定比例進行處罰，具體標準如下：Ø形成呆滯金額20000元，處罰額度按實際產生呆滯金額的7%處罰；Ø形成呆滯金額20001-50000元，處罰額度按實際產生