物資盤點管理制度

1、或海華新藥業(yè)集團有PR公司物資盤點管理制度第一總則第1條目的為了加強公司內部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的準確數量， 保證公司各項資產的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。第2條使用范圍本制度使用于公司倉儲物料的盤點工作。第3條責任倉儲管理科負責組織公司庫存物料的盤點一匚作，各相關部門配合其工作。第4條盤點的目的1 .核對物料實物與帳卡的準確度。2 .核對物料的有效期限，預防滯成品與廢品發(fā)生。3 .掌握分析公司的損益。4 .掌握各類物料的庫存數，以防發(fā)生非正常的短缺。5 .預防并檢查登記差誤、計算差誤、編號差誤、放置差誤、保養(yǎng)差誤 等庫存誤差，減少損失。6 .考核倉儲人

2、員的工作效益。第5條盤點工作原則1 .實事求是，不弄虛作假。2 .科學準確，注重細節(jié)。3 .分工明確，各司其責。4 .團隊協作，提高效率。第二盤點前準備第1條盤點分類倉儲物料盤點工作分為每日盤點、月度盤底和年度盤點。1 .每日盤點，指每日工作結束時，倉儲部對當日的賬薄及實物進行確 認,達到賬實相符的要求。2 .月度盤點，指每月月末進行賬務檢查核對。月度盤點的重點是當月 收發(fā)和搬動的物資。盤點發(fā)現問題及時糾正。3 .年度盤點，指每年工作結束時進行的賬、卡、物全面檢查和確認， 其目的是對當年度工作結果進行全面的檢討，發(fā)現問題及時糾正。年度盤 點工作由倉儲部經理負責組織，檢查當年庫存總數和狀態(tài)。第2

3、條盤點準備為了提高盤點工作效率及質量，盤點前應做好以下準備工作。1 .做好相關的人力配置與任務分工，組織盤點小組，由盤點人員、復 盤人員、監(jiān)盤人員構成。2 .明確盤點的流程與方法，確定盤點日期，制訂盤點計劃。3 .整理倉庫，物資排列整齊。4 .準備盤點所需的相關庫存資料、檔案及工具儀器。5 .打印盤點所需的表單等。6 .組織盤點小組培訓（物資知識培訓、盤點方法培訓等），使之熟悉各 項盤點工作。培訓內容如下:培訓項目培訓具體內容盤點物資的相 關知識L盤點現場的基本情況 2.盤點商品的基本知識盤點表的使用1 .盤點表的使用2 .盤點表的領取與收回3 .盤點表的記錄與書寫規(guī)范4 .簽字確認5 .其他

4、盤點操作L盤點過程中的注意事項2 .盤點的范圍3,盤點點數的原則4 .初盤、復盤、抽盤得相關規(guī)定5 .其他第三盤點工作分工第1條 盤點作分公儲管通科將倉庫分成幾個區(qū)域，盤點人員各自負責不同區(qū)域，提高 工作效率。第2條數量清點盤點人員按順序對物資進行盤點，對計件、計重、計尺物資按照相對 應的辦法進行清點。第3條填寫盤點表L盤點人員根據清點結果，填寫盤點表單，盤點表寫錯誤時不得撕毀， 更改涂寫時，用紅筆在更改處簽名。2.初盤結束后，初盤人員將盤點表交予復盤人員。3.盤點表的內容包括倉位區(qū)域號、倉位編號、包裝單位、數量、賬上存 量、實際存量以及待整理、不良品、廢品、包裝破損等記錄。第4條復盤復盤人員

5、不應受初盤人員的影響，應獨立清點成品。復盤與初盤有差異的， 應與初盤人員共同找出原因，確認后在盤點上注明。第5條盤點數據統(tǒng)計盤點結束后，盤點人員根據盤點表匯總統(tǒng)計物資的庫存數等，將統(tǒng)計結果填 入相應表單，如呆滯品統(tǒng)計表、廢品統(tǒng)計表、待整理成品統(tǒng)計表、差異表等。第四 盤點差異分析與處理第1條 盤點差異原因分析盤點結束后，發(fā)現所得數據與賬薄資料不符時，應追查差異產生的原因。一 般差異產生的原因主要有以下四點：L記賬能力不足，致使物料數目與賬薄存在差異。2.成品賬務處理制度存在缺點，致使成品數目與賬薄存在差異。3.盤點制度存在缺點，導致賬物不符。4.盤點人員未盡職盡責，盤點有誤。第2條盤虧盤盈處理追

6、查差異原因后，應進行針對性調整與處理：呆廢品、不良品視作盤虧；成 品除了盤點時產生數量的盈虧外，有些在價格上會產生增減，在經主管審核后， 填制庫存物資盤點盈虧及價格增減更正表。第五盤點后續(xù)工作第1條實施獎懲在盤點中，盤點人員應耐心負責，切實進行盤點各項工作，對表現優(yōu)秀者進 行獎勵。如有玩忽職守、隱瞞事實者，將予以懲罰。具體懲罰措施參照公司相關 獎懲制度和聽取公司領導的見。第2條 資料整理盤點謹束總 相關人員應及時收回盤點表，匯總并存檔，財務部做好相關賬 務處理工作，倉儲部人員對賬薄進行調整，使賬、卡、物相統(tǒng)一。第五物資存盤單盤存單編號：物資編號：物資名稱：數量：盤點人： 盤點日期： 存放位置：

7、單位：盤存單編號：物資編號：盤點日期：物資名稱：存放位置：數量：查核人：單位：第六盤點人員編組表盤點日期： 年 月 日部 門盤 點項目a 期盤 點人填 表人復 盤人抽 盤人備 注第七物資盤點更正表賬面 數額盤點 實存數量盈 萬價格增 減因 說 明責 人注盤 盈盤萬盤盈盤 虧量價額量價額量額量額量額量額注：此表一式兩聯，笫一聯由倉庫據以登記卡片，第二聯是財務賬聯。第八盤點盈虧匯總表£ 口名夫 格賬面資 料實盤資 料盤盈盤虧2 異原 因策1 量額1 量4 額4 量金 額婁 量額主 管副總財務 部經理倉儲 部經理制 表人注：第一聯由倉庫據以登記卡片，笫二聯是財務賬聯。第九 盤點工作考核表考

8、核人員 名單被考核人 員考核地點考核時間考核項目考核內容夕值§ 際得 分盤點業(yè)務1.盤點前期準備工作充分52.填寫盤點卡認真、準確、清晰103.填寫盤點記錄表認真、準確、熟練104.采用正確的方式修改填寫錯誤的盤點表105.復核、填寫復盤數據認真、準確106.采用正確的復核確認方式處理初盤復盤有差異 的盤點數據107.盤點作業(yè)流程完整，沒有遺漏5盤點后處 理業(yè)務L賬目核對嚴謹、認真、準確102.編制盈虧報表及時、認真、正確、熟練103.盈虧原因分析合理、全面104.采用正確的方式處理盤點盈虧數據55.對在盤點中發(fā)現的物資差額、錯誤、變質、損 耗和呆滯等結果，能提出合理的處理意見及糾正

9、、預 防措施5合計100存貨盤點實施計劃方案第一方案規(guī)范（一）目的為規(guī)范存貨盤點工作，特制定本實施計劃方案，以便準確反映現階段公司生 產經營結果，明確存貨資產的數量和狀態(tài)，加強倉儲存貨管理，提高存貨使用效 率，降低公司成本。（二）主要工作內容L確定賬物相符、賬賬相符。2 .確定所有存貨維持在可使用狀態(tài)。3 .確定所有存貨數量與賬面數相符。第二時間本次盤點的基準時間為一年一月日時。（一）初盤時間 年月日時年月日時O（二）復盤時間 年月日時"5年月日時。第三盤點范圍此次盤點向范圍是公司所有倉庫。第四盤點領導小組（一）組長（二）副組長（三）分組長第五盤點人員培訓計劃（一）培訓時間 年月日時

10、"5年月EI 時O（二）培訓地點 （三）培訓內容L說明這次盤點的意義，引起全體盤點人員的重視。2 .舉辦先前討論會，詳細講解這次盤點的方式及注意事項和盤點卡、 盤點單的填寫要求（盤點卡、盤點單由各初點負責人填寫），并了解各倉 庫可能存在的問題。3 .明確復盤人員工作安排第六具體工作安排L公司成立盤點領導小組，劃分盤點區(qū)域，各盤點區(qū)域落實盤點責任 人，并將其負責區(qū)域及聯系方式于正式盤點的前一天（即 年一月 日 時）上報盤點領導小組。2.下午各倉庫安排專人到財務部領取盤點表。3 .開始盤點，各倉庫應成立盤點小組，由倉庫責任人擔任組長，根據 工作量合理配置人員，確保按時完成。4 .財務部、

11、倉儲管理科相關人員進行復盤，復盤從出盤先結束的部門 開始，復盤采用抽盤的形式，復盤比例不得低于303 初盤盤點小組組長 必須協同復盤人員共同抽查。5 .如果抽查種類錯誤率超過5%,初盤人員需對所有貨物進行重新盤 點。6 .復盤結束后，各盤點區(qū)域應及時整理盤點表，在監(jiān)盤結束前將盤點 表“財務聯”交財務監(jiān)盤人員帶走。7 .本部門向財務部提交盤點匯總表。第七存貨盤點作業(yè)1 .整理現場，依據編碼、品名、規(guī)格、單位將所有存貨分類并放在同 一區(qū)域。2 .無論實物存放地點在哪，只要是歸某倉庫管理的存貨，則由該部門 負責盤點，防止漏盤。3 .即使存貨存在某部門，但不屬于該部門管理則不能盤點，防止重盤。4 .將

12、所有存貨的準確數量標示清楚并填至盤點卡及盤點單中。5 .初盤完成后，將盤點單交于各相應的復盤人員。6 .復盤人員核對盤點卡、盤點單與實際存貨的相符情況，確保盤點卡、 盤點單與實物之編碼、品名、規(guī)格、單位、數量完全相同。7 .盤點單中所列差異，經存貨保管人確認及呈主管副總核準確定后， 送交財務部調整入賬。第八盤點卡、盤點單的填寫（-）全部物料、成品部分全部物料、成品均應在盤點卡、盤點單上填寫。（二）在制品、半成品部分1 .各倉庫貨品凡已領料，但仍保持原物料狀態(tài)者，應于在制品盤點單 中填寫。2 .已檢查未入成品庫之成品，以半成品盤點填寫。3 .在制品盤點單一律按編碼、品名、規(guī)格、單位、訂單號碼填寫

13、清楚。 （三）其他填寫注意事項1 .記錄時，物品的編碼、品名、規(guī)格、單位、數量均需準確，避免遺 漏或重復盤點。2 .填入盤點卡、盤點單的編碼、名稱、規(guī)格，不能憑直觀，而要依電 腦系統(tǒng)上的數據統(tǒng)一填入°3 .盤點卡、盤點單統(tǒng)一用阿拉伯數字填寫年、月、日。4 .閉庫前收貨的材料必須寫入盤點單中，并應全部開出相應的入庫單、 盤點卡。5 .同一材料應盡可能擺放在同一區(qū)域，盡量避免分開至另一區(qū)域中。6 .盤點卡、盤點單中填寫不明之處，請與財務部聯絡。第九 盤點卡、盤點單的處理1 .盤點結束后第二天上午由各區(qū)負責人收齊并簽屬確認后送倉儲部， 由倉儲部匯總并交財務部。2 .各倉庫區(qū)域負責人在使用盤

14、點卡、盤點單時應核對張數，即使作廢 頁或空白頁也不得遺失。第十注意事項1 .凡權屬公司倉庫的一切物料、成品，必須列入盤點單。2 .相關人員應提前做好準備工作。3 .列入盤點單的各種報廢品、不良品也應妥善管理，不得隨意放置。4 .盤點區(qū)域存貨時須按同一編碼、同一品名、同一規(guī)格、同一單位， 分類整齊擺放于同一區(qū)域。5 .各種物料若已打散使用，應使用磅秤量過，登記于盤點卡、盤點單 上。6 .盤點卡應粘貼在已盤存貨的顯眼位置，避免漏盤或重復盤點。7 .盤點進行時，盤點人員須隨時核對現存存貨賬卡，以便及時發(fā)現“有 賬無物”或“有物無賬”的情形。8 .復盤人員應首先對初盤更正項目進行復盤，其次復核高價存貨項目， 最后復核數量大的存貨，復盤結果均應于盤點單上