信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析及化解對(duì)策

1、信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析及化解對(duì)策    文章標(biāo)題：一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)案例一：某農(nóng)村信用社信貸員_（化名）去催收_貸款，_不但不償還貸款，而且還毆打信貸員_。案例二：某農(nóng)村信用社催收某機(jī)關(guān)干部的擔(dān)保貸款，該干部糾集人毆打催收貸款的信貸員，還利用其權(quán)利停水，停電，中斷網(wǎng)絡(luò)使該信用社無(wú)法營(yíng)業(yè)，該信用社向當(dāng)?shù)胤ㄔ浩鹪V，法院也對(duì)此案不了了之。案例三：某不良青年糾集一群惡勢(shì)力，阻擾某信用社正常營(yíng)業(yè)，聲稱(chēng)如果不貸款給他，就叫該信用社搞不下去，以后這個(gè)信用社的工作人員也要“小心點(diǎn)”。迫于無(wú)賴和壓力，該信用社最終也只好發(fā)放了這筆注定難以收回的貸款。案例四：某

2、人利用和某社信貸員的私人關(guān)系，從該社取得貸款，開(kāi)始迫于情面還按時(shí)償還部分利息，待該信貸員調(diào)走之后，再也沒(méi)有償還過(guò)本息。案例五：為發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，當(dāng)?shù)卣承庞蒙缳J款給該企業(yè)用于生產(chǎn)，多年后該企業(yè)破產(chǎn)，其剩余資產(chǎn)用于社保和職工下崗補(bǔ)貼，根本沒(méi)有剩余的資產(chǎn)用于償還信用社貸款。相信很多信用社都有很多類(lèi)似以上的案例或其他的案例，都從一個(gè)方面反映了農(nóng)村信用社當(dāng)前存在的問(wèn)題和急需改變的現(xiàn)狀，也暴露出了農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的明顯特征：聚發(fā)性，擴(kuò)散性，政治性。同時(shí)，農(nóng)村信用社一直比較落后的經(jīng)營(yíng)方式導(dǎo)致信貸市場(chǎng)投放的凈負(fù)效應(yīng)，尤其是農(nóng)村信用社金融科技裝備落后，不能科學(xué)界定經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的度。目前，農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)既

3、有傳統(tǒng)的沒(méi)有利潤(rùn)，管理不善，虧損嚴(yán)重等，也表現(xiàn)為巨大的壞帳和無(wú)法支付的到期債務(wù)，前者表現(xiàn)為巨大的信用擴(kuò)張帶來(lái)了無(wú)法承受的壞賬，后者則表現(xiàn)為因壞帳而破壞了資產(chǎn)流動(dòng)性嚴(yán)重不足，前者主要是過(guò)去農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)聽(tīng)命于政府，獨(dú)立性差，是政府的錢(qián)袋子，是財(cái)政的出納員。同時(shí)，農(nóng)村信用社壞帳的產(chǎn)生也有其自身擴(kuò)張過(guò)度，追求利潤(rùn)最大化的動(dòng)機(jī)的因素，農(nóng)村信用社往往因缺乏必要的制度制衡而過(guò)于膨脹，即使在有一定制度制衡的環(huán)境下也會(huì)采取“體外循環(huán)”“高息攬存”變相貸款等辦法，違規(guī)操作。致使部分農(nóng)村信用社的資產(chǎn)進(jìn)一步惡化，不良資產(chǎn)比例攀升。使農(nóng)村信用社多年遺留下來(lái)的歷史性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和大量的現(xiàn)實(shí)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)。二、農(nóng)村信用社

4、信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析（一）從經(jīng)濟(jì)體制上分析。我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)一直比較粗放，企業(yè)融資方式單一，國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中各種矛盾集中反映到金融機(jī)構(gòu)中來(lái)，主要是轉(zhuǎn)軌時(shí)期的體制性風(fēng)險(xiǎn)積聚，集體企業(yè)產(chǎn)權(quán)權(quán)能殘缺，所有者與經(jīng)營(yíng)者之間存在著信息不對(duì)稱(chēng)，激勵(lì)不相容，責(zé)任不對(duì)等，集體企業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)的同質(zhì)性等問(wèn)題，使農(nóng)村信用社與借貸企業(yè)的關(guān)系被扭曲，企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給信用社承擔(dān)，逐漸形成了潛在的、長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。體制性風(fēng)險(xiǎn)形成的根源，在于改革過(guò)程中存在的不規(guī)范，不協(xié)調(diào)的操作行為。近年來(lái)信用社之間引入也競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，但自我約束機(jī)制并沒(méi)有真正建立起來(lái)，導(dǎo)致在經(jīng)營(yíng)中重發(fā)展輕管理，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。農(nóng)村信用社之間為了爭(zhēng)搶客戶，占領(lǐng)市場(chǎng)，

5、降低貸款標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)控制退居次席，一些貸款的發(fā)放不是建立在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和未來(lái)的還款能力，而是建立在企業(yè)和行業(yè)一時(shí)的表面繁榮上，一旦企業(yè)盲目擴(kuò)張時(shí)，個(gè)別農(nóng)村信用社不能對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)性和行業(yè)前景作出正確判斷，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)則全部由農(nóng)村信用社承擔(dān)。（二）從經(jīng)營(yíng)機(jī)制上分析。趨利性因素使農(nóng)村信用社一度放棄穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則，在農(nóng)村信用社多年經(jīng)營(yíng)中長(zhǎng)期形成的爭(zhēng)市場(chǎng)份額、粗放經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)思想上的原因；也有機(jī)制不活、僵化的原因；也有農(nóng)村信用社內(nèi)部管理松馳、制度不健全、信貸人員素質(zhì)不高、社會(huì)信用法制觀念淡薄等主觀方面的原因；也有地方政府行政干預(yù)、企業(yè)惡意逃廢債務(wù)、業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)等客觀方面的影響，尤其是農(nóng)村信用社目前還沒(méi)有實(shí)行

6、分級(jí)管理，一級(jí)法人的意志很難在分支機(jī)構(gòu)傳達(dá)和體現(xiàn)，形成了事實(shí)上的層層弱化。信貸管理中的“三查”制度形同虛設(shè)，沒(méi)有得到很好的落實(shí)，貸前調(diào)查不細(xì)，貸查審查不嚴(yán)，貸后調(diào)查不夠，出現(xiàn)問(wèn)題又不能及時(shí)解決，農(nóng)村信用社內(nèi)部審計(jì)部門(mén)獨(dú)立性和權(quán)威性很有限，對(duì)查出的問(wèn)題難以嚴(yán)肅處理。（三）從內(nèi)部管理上分析。多年來(lái)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)重發(fā)展，輕管理，責(zé)任不清，管理不到位，貸款“三查”制度不到位，又由于面臨改革發(fā)展時(shí)期，農(nóng)村信用社管理人員以及信貸隊(duì)伍很不穩(wěn)定，人員素質(zhì)參差不齊，部分人員對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)“一聽(tīng)就信，一信就貸，一貸就死”的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。長(zhǎng)期以來(lái)，貸款造成的損失，有關(guān)人員還沒(méi)有承擔(dān)實(shí)質(zhì)上的責(zé)任，責(zé)任難以落實(shí)到具體

7、人，由于農(nóng)村信用社職工流動(dòng)性大，人走了事，不能使決策行為受到有效的約束，不能保證信貸決策權(quán)力和責(zé)任對(duì)策，責(zé)任制度實(shí)質(zhì)上處于一種缺位狀態(tài)。在化解風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中，對(duì)有關(guān)責(zé)任人處理不到位。有的責(zé)任人仍然身居要位，不僅使問(wèn)題不能充分暴露，而且增加了農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。（四）從經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析。大量的問(wèn)題仍反映在信貸管      理不到位，有章不循上。一些農(nóng)村信用社為了自身利益，往往以犧牲法人整體利益為代價(jià)，“三查”制度形同虛設(shè)，打折執(zhí)行制度的現(xiàn)象比較普遍。同時(shí)，至為關(guān)健的是農(nóng)村信用社信貸人員嚴(yán)重忽視貸款使用這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)，缺乏管理監(jiān)督、參與幫助的機(jī)制，沒(méi)有充分

8、體現(xiàn)信用社和客戶興衰共存的關(guān)系。出現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題雖然也做了處理，但仍存在偏松，偏輕現(xiàn)象。在一定程度上縱容了不良貸款的發(fā)生。特別是農(nóng)村信用社指令性地下達(dá)不良貸款的控制指標(biāo)，并與集體和全體職工的個(gè)人利益雙掛鉤，一些包袱沉重的信用社畏于摘帽子、挨板子、罰票子的壓力，往往在貸款質(zhì)量上做文章，考核期末主動(dòng)上門(mén)尋找客戶，降低標(biāo)準(zhǔn)為其進(jìn)行貸款借新還舊，粉飾貸款質(zhì)量，有的企業(yè)已經(jīng)摸透了信用社的貸款收放規(guī)律，貸款到期也不急于歸還。有的信用社甚至隱瞞不良貸款真實(shí)數(shù)量，一路喜歌報(bào)上去。隨著時(shí)間的推移，歷年隱藏不實(shí)的不良貸款也就逐年暴露出來(lái)了。（五）從國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策分析。由于國(guó)家政策調(diào)控不能完全到位，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有時(shí)出現(xiàn)階段性

9、的“冷”和“熱”，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)驟然增大。在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)，采取“一刀切”式的急剎車(chē)政策。在經(jīng)濟(jì)疲軟時(shí)，政府以及管理部門(mén)又一股腦力促農(nóng)村信用社多放貸款，勸導(dǎo)不要“惜貸”“畏貸”，甚至片面以貸款增量評(píng)業(yè)績(jī)，論英雄。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的不穩(wěn)定同樣影響到企業(yè)，企業(yè)一方面千方百計(jì)不惜任何代價(jià)搞到貸款。有些企業(yè)尤其是經(jīng)濟(jì)欠佳的企業(yè)擔(dān)心歸還貸款后，再貸款非常困難，因而不愿還貸，特別是新發(fā)生的貸款，還有由于近幾年來(lái)不良貸款核銷(xiāo)力度的加大，有些企業(yè)惡意拖欠款，由于經(jīng)營(yíng)不善等原因甚至停止經(jīng)營(yíng)，等待新的利已豁免政策出臺(tái)，諸多因素也在客觀上加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患，影響了農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量。三、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的化解對(duì)策冰凍三尺非

10、一日之寒，農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)成因很多，情況復(fù)雜，且由來(lái)已久。雖然上層領(lǐng)導(dǎo)意識(shí)到了問(wèn)題的嚴(yán)重性，請(qǐng)求國(guó)家支持，國(guó)家政策到位，資金到位，農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率躍升到一個(gè)新的水平，但是“輸血”之后的農(nóng)村信用社能不能通過(guò)自身努力盡快形成良好的“造血機(jī)能”和免疫機(jī)制，獲得持續(xù)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)力還是一個(gè)問(wèn)題。筆者認(rèn)為農(nóng)村信用社還是要著力于“治”本，著眼于長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)，建立確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量的長(zhǎng)效機(jī)制，清除不良信貸資產(chǎn)滋生的土壤，這是農(nóng)村信用社持續(xù)發(fā)展的必由之路。（一）提高貸款決策的科學(xué)性、規(guī)范性。要建立和完善有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，打造堅(jiān)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控平臺(tái)，必須高度重視貸前調(diào)查，嚴(yán)把貸款審批關(guān)，對(duì)不符合條

11、件的貸款堅(jiān)決不放，特別是對(duì)通過(guò)各種不正當(dāng)手段找上門(mén)來(lái)的貸款要做到堅(jiān)決不貸，這種貸款往往是“十貸九不回”，也許給你一小塊香甜的“奶酪”下面是一個(gè)“美麗的陷阱”。（二）不懈堅(jiān)持不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)。對(duì)農(nóng)村信用社存量的不良資產(chǎn)，要持續(xù)，穩(wěn)步地實(shí)現(xiàn)“雙降”，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，堅(jiān)持不懈地開(kāi)展不良貸款攻堅(jiān)戰(zhàn)，發(fā)現(xiàn)一戶清收一戶，對(duì)其進(jìn)行“隔離”治療。在有限的過(guò)渡期內(nèi)，力保信貸資產(chǎn)質(zhì)量有質(zhì)的變化，標(biāo)本兼治是我們農(nóng)村信用社追求的目標(biāo)。（三）嚴(yán)格治理整頓亂紀(jì)行為。在建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，更為重要的是要加強(qiáng)制度落實(shí)的檢查監(jiān)督，督促各級(jí)、各崗位認(rèn)真履行職責(zé)，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)信貸管理，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)主管部門(mén)和稽核審計(jì)部

12、門(mén)“管理、監(jiān)督、查處、協(xié)調(diào)”的職能作用，嚴(yán)格杜絕客戶多頭貸款，使農(nóng)村信用社的信貸經(jīng)營(yíng)處于良性運(yùn)營(yíng)狀態(tài)。要嚴(yán)格落實(shí)貸款損失責(zé)任追究的有關(guān)規(guī)定，對(duì)違規(guī)亂紀(jì)行為從嚴(yán)打擊，該賠償?shù)馁r償，該處分的處分，該清退的清退，決不能姑息手軟。（四）建立高素質(zhì)的信貸營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍。由于近年來(lái)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，考核指標(biāo)壓力也非常重，已經(jīng)涉及到每一個(gè)人的績(jī)效收入，尤其是存款指標(biāo)考核非常重要，盡管不良貸款雙降也有指標(biāo)考核，但是存款考核比重較大，而且也受到所有信用社的高度重視，如果存款指標(biāo)排名前列不僅名利雙收，而且是本界主任任期內(nèi)的顯著成績(jī)。但是由于不良貸款考核指標(biāo)完成難度較大，而且人財(cái)物的消耗也大，所以部分農(nóng)村信用社對(duì)此重視程度不夠，不良貸款的清收工作也是“新官不理舊帳”，清收不良貸款工作的積極性不高，緊迫性不夠，基層信用社信貸員只重吸收存款，輕視不良貸款，信貸隊(duì)伍不穩(wěn)定，業(yè)務(wù)能力不高，責(zé)任心不強(qiáng)。很多人甚至不懂貸款管理流程，對(duì)不良貸款的清收是舉步維艱，這在很大程度上影響了農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量的提高。因此，建立一支高素質(zhì)的信貸營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍是農(nóng)村信用社降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的根本所在。（五）取得國(guó)家