國際貿(mào)易論文：淺談出口信用保險(xiǎn)對外貿(mào)企業(yè)的作用及完善對策

1、國際貿(mào)易論文：淺談出口信用保險(xiǎn)對外貿(mào)企業(yè)的作用及完善對策 摘要出口信用保險(xiǎn)是促進(jìn)外貿(mào)出口的重要政策性金融工具。我國信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已開辦了20余年,取得了長足發(fā)展,但與發(fā)達(dá)國家相比還有差距。本文闡述了出口信用保險(xiǎn)的起源和性質(zhì),論述了出口信用保險(xiǎn)對外貿(mào)企業(yè)的作用,分析了出口信用保險(xiǎn)在中國的發(fā)展現(xiàn)狀與存在的主要問題,最后有針對性地提出完善的策略。 關(guān)鍵詞出口信用保險(xiǎn) 外貿(mào)企業(yè) 作用 完善對策 一、前言 隨著對外貿(mào)易的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快,越來越多的中國企業(yè)走向國際市場。他們面臨著來自國際市場上各種難以預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前,比較突出的是資產(chǎn)泡沫、貨幣儲備格局變化、危機(jī)滯后影響、債務(wù)危機(jī)、外貿(mào)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等

2、五大風(fēng)險(xiǎn)因素。因此,加速推行出口信用保險(xiǎn),以便出口企業(yè)避免收匯風(fēng)險(xiǎn),保證出口企業(yè)能夠正常經(jīng)營,顯得日益重要。那么什么是出口信用保險(xiǎn)?出口信用保險(xiǎn)對外貿(mào)企業(yè)有哪些作用?如何在新的貿(mào)易環(huán)境下完善我國的出口信用保險(xiǎn)?是迫切需要解決的課題。 二、出口信用保險(xiǎn)概述 1.出口信用保險(xiǎn)起源發(fā)展 出口信用保險(xiǎn)是一國為推動本國的出口貿(mào)易、保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非營利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 出口信用保險(xiǎn)誕生于19世紀(jì)末的歐洲。1919年,英國 建立了出口信用制度,成立了第一家官方支持的出口信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)英國出口信用擔(dān)保局(ECGD)。其后至二次世界大戰(zhàn)結(jié)束前,歐美主要資本主義國家

3、相繼建立了以政府為背景的出口信用保險(xiǎn)和擔(dān)保機(jī)構(gòu),為本國的出口和海外投資提供政策支持。上世紀(jì)60年代以后,包括我國在內(nèi)的眾多發(fā)展中國家也紛紛建立自己的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。 2.出口信用保險(xiǎn)種類及保險(xiǎn)對象 出口信用保險(xiǎn)分為:短期出口信用保險(xiǎn)和中長期出口信用保險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)承保的對象是出口企業(yè)的應(yīng)收帳款。承保的風(fēng)險(xiǎn)主要是人為原因造成的商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括:買方因破產(chǎn)而無力支付債務(wù)、買方收貨后超過付款期限四個(gè)月以上仍未支付貨款、買方因自身原因而拒絕收貨及付款。 政治風(fēng)險(xiǎn)主要包括因買方所在國禁止或限制匯兌、實(shí)施進(jìn)口管制、撤銷進(jìn)口許可證、發(fā)生戰(zhàn)爭、叛亂等賣方、買方均無法控制的情況,

4、導(dǎo)致買方無法支付貨款。而以上這些風(fēng)險(xiǎn),是無法預(yù)計(jì)、難以計(jì)算發(fā)生概率的,因此也是商業(yè)保險(xiǎn)無法承受的。 三、出口信用保險(xiǎn)對外貿(mào)企業(yè)的作用 1.有利于外貿(mào)企業(yè)降低收匯風(fēng)險(xiǎn) 出口信用保險(xiǎn)彌補(bǔ)了貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)所不能涵蓋的買方商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和國家政治風(fēng)險(xiǎn)的空白,保證了出口商的收匯安全,使其能夠避免壞賬,保持良好的財(cái)務(wù)紀(jì)錄。一般情況下,出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以賠償商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的80%-90%,政治風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的90%。這樣可以大大減少因進(jìn)口方無理拒付貨款或周期性困難、破產(chǎn)倒閉等原因?qū)е鲁隹谏堂墒軗p失的擔(dān)憂,使收匯有了一定的保障,減少了出口收匯風(fēng)險(xiǎn)。 2.有利于外貿(mào)企業(yè)采取靈活的貿(mào)易方式,開拓多元化市場 隨著

5、國際市場的競爭日趨激烈,出口商的競爭手段也呈現(xiàn)多樣化。從質(zhì)量、價(jià)格、交貨期直至支付條件等不一而足。其中,靈活多樣的支付方式和富有彈性的非信用證支付條件(D/P、D/A、O/A)成為出口競爭能力的一個(gè)主流趨勢。有了出口信用保險(xiǎn),出口商便可通過繳納少量保險(xiǎn)費(fèi)將承擔(dān)的收匯風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),從而靈活采用D/P、D/A、O/A等非信用證方式開拓國際市場。 3.便于外貿(mào)企業(yè)貿(mào)易融資和出口押匯 外貿(mào)企業(yè)以靈活的貿(mào)易方式和延期收匯方式出口,固然提高了其出口產(chǎn)品的競爭力,擴(kuò)大了出口,但隨著應(yīng)收賬款的增加,也加大了企業(yè)資金的占用,影響本身的資金周轉(zhuǎn)。尤其對那些出口價(jià)值大、期限長的資本貨物或大型工程項(xiàng)目而

6、言,如何獲得貸款以及貸款的利率、期限等條件是參與競爭的前提條件。而發(fā)放出口信貸對銀行來說風(fēng)險(xiǎn)特別大,銀行只有在出口企業(yè)投保了出口信用保險(xiǎn)之后,才同意對其發(fā)放出口信貸。 4.對出口方提供了信息咨詢服務(wù) 投保了出口信用保險(xiǎn),出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可利用其健全的資信組織、追償網(wǎng)絡(luò)和龐大的信息庫對進(jìn)口方進(jìn)行調(diào)查,為出口企業(yè)提供更多的資信。彌補(bǔ)了出口方對買方的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和資信狀況無力調(diào)查,對買方國家的政治、經(jīng)濟(jì)情況缺乏了解的不足。四、出口信用保險(xiǎn)在我國的發(fā)展現(xiàn)狀 我國自1988年起我國開始試辦出口信用保險(xiǎn)至上世紀(jì)末,出口信用保險(xiǎn)發(fā)展速度緩慢,規(guī)模有限,出口信用保險(xiǎn)金額僅占同期出口比重的1%左右,出口信

7、用保險(xiǎn)并沒有成為大多數(shù)出口企業(yè)規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)的主要工具。為進(jìn)一步適應(yīng)對外貿(mào)易快速發(fā)展的需要,2001年我國整合成立了中國出口信用保險(xiǎn)公司。自該公司成立以后我國的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了跳躍式的發(fā)展,其業(yè)務(wù)規(guī)模及同比增長見下表: 2002年2009年中國信保公司業(yè)務(wù)規(guī)模及增長速度 單位:億美元 以上數(shù)據(jù)可以看出,近年來,尤其是2009年,我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)有了較大發(fā)展,我國出口信用保險(xiǎn)所承擔(dān)的外貿(mào)業(yè)務(wù)量在大幅度提高,成為促進(jìn)出口和實(shí)施國家“走出去”戰(zhàn)略的重要工具。 盡管如此,我國出口信用保險(xiǎn)的規(guī)模與中國貿(mào)易大國的地位還不相匹配,同其他一些貿(mào)易大國相比,還有差距。2001 年,我國出口信用保險(xiǎn)的滲透率小

8、于2 % ,2002 年、2003 年、2004 年、2008年、2009年這一比例分別為2. 02 %、3. 14 %、5.6 %、6.5%、18.6%。從以上數(shù)據(jù)可以看出,2002 年至2008年雖然逐年增長但一直沒有突破6.5%。需要特別說明的是,2009年這個(gè)指標(biāo)數(shù)據(jù)突然沖到18.6%,是在金融危機(jī)暴發(fā)的國際大背景下,國家政策鼓勵和投保費(fèi)率優(yōu)惠的特殊背景下實(shí)現(xiàn)的,背離正常發(fā)展水平。而在一些發(fā)達(dá)國家,出口信用保險(xiǎn)占出口總額30%以上,如法國40%,日本39%,英國37%。這個(gè)差距雖然反映在業(yè)務(wù)規(guī)模上,其實(shí)存在于法律、人才和管理水平等方面。 五、當(dāng)前我國出口信用保險(xiǎn)存在的主要問題 1.法律

9、不健全 在我國對外貿(mào)易法、保險(xiǎn)法和合同法中均未對出口信用保險(xiǎn)相關(guān)問題作出專門規(guī)定,也沒有一個(gè)對應(yīng)的管理主體。至今,國內(nèi)還沒有出口信用保險(xiǎn)方面的法律規(guī)范。這樣的結(jié)果使經(jīng)營體制和管理體制不穩(wěn)定,保險(xiǎn)賠付不規(guī)范,企業(yè)投保率低。同時(shí),由于缺乏法律保障,在出口信用保險(xiǎn)的具體業(yè)務(wù)中,出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和出口企業(yè),都有一種無章可循、無所適從的感覺。出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因無法可依而只能按內(nèi)部文件規(guī)定行事,出口企業(yè)因此對出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的一些業(yè)務(wù)操作失去信任。 2.承保方式單一 中國出口信用保險(xiǎn)公司成立以前,出口貨物短期險(xiǎn)品種主要是“統(tǒng)?！?。隨后幾年為改變這一局面,中國出口信用保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)出十余個(gè)品種來適應(yīng)市場的需求

10、,2009年7月中國信保又推出銀行保單、中小企業(yè)綜合保險(xiǎn)保單兩個(gè)新產(chǎn)品。但與其他貿(mào)易大國相比,我國的承保方式還過于單一,它使得我國出口信用保險(xiǎn)拓展緩慢,無法與對外貿(mào)易同步推進(jìn)。 3.我國出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范意識薄弱,投保意識差 由于我國企業(yè)融入經(jīng)濟(jì)全球化的歷史短,經(jīng)歷國際經(jīng)濟(jì)危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)少,因而對出口風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識不足,風(fēng)險(xiǎn)管理意識不強(qiáng)。相當(dāng)一部分企業(yè)對出口收匯風(fēng)險(xiǎn)還抱有僥幸心理,或者仍然習(xí)慣采用比較保守的貿(mào)易結(jié)算方式,有的簡單地用“放棄訂單”的消極方法來回避風(fēng)險(xiǎn),這也從一個(gè)方面抑制了我國出口信用保險(xiǎn)滲透率的上升。 4.投保申請周期過長,投保費(fèi)率過高 目前,出口企業(yè)從申請出口信用保險(xiǎn)到最后投保,中間

11、最少需要十幾天到一個(gè)月,中長期的項(xiàng)目,時(shí)間則更長。出于金融機(jī)構(gòu)的謹(jǐn)慎經(jīng)營原則,我國平均保費(fèi)率近1 % ,對南美、非洲等政商環(huán)境不穩(wěn)的國家和地區(qū),平均保費(fèi)率高達(dá)2 %。2008年我國一年期的短期出口保險(xiǎn)費(fèi)率平均為1. 5 %左右,2009年6月1日至12月31日,為應(yīng)對全球金融危機(jī),保障外貿(mào)出口對我國經(jīng)濟(jì)增長拉動,中國信保的短期出口信用保險(xiǎn)平均費(fèi)率在2008年整體平均費(fèi)率基礎(chǔ)上下調(diào)30%左右。即使如此,也遠(yuǎn)高于西方發(fā)達(dá)國家,以法國為例,其短期出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率才0. 1 % 1 %。過高的保險(xiǎn)費(fèi)率對我國許多處于虧本或保本經(jīng)營的外貿(mào)企業(yè),增加了成本,削弱了出口產(chǎn)品的國際議價(jià)能力。 六、完善我國出口信

12、用保險(xiǎn)的對策 1.培育強(qiáng)化外貿(mào)企業(yè)的出口信用保險(xiǎn)意識 一方面作為外貿(mào)大國的中國政府要加強(qiáng)對出口信用保險(xiǎn)的宣傳,使出口信用保險(xiǎn)深入人心,利用各種媒體向有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的企業(yè)宣傳出口信用保險(xiǎn)的作用及投保程序。外貿(mào)主管和相關(guān)部門要組織專門的培訓(xùn),普及出口信用保險(xiǎn)知識,提高投保率,實(shí)現(xiàn)出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)?；椭贫然?。 另一方面出口企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)投保意識,認(rèn)識到出口信用保險(xiǎn)在化解企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)、提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平方面的作用,積極地投保出口信用保險(xiǎn)。同時(shí),出口企業(yè)要根據(jù)在出口貿(mào)易中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、貿(mào)易結(jié)算方式、買家資信狀況等信息科學(xué)地投保,使企業(yè)能夠以較低的保費(fèi)獲得較高的安全保障,從而達(dá)到促進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)展、減少

13、風(fēng)險(xiǎn)損失的效果。 2.建立健全出口信用保險(xiǎn)的法律保障機(jī)制 借鑒發(fā)達(dá)國家,如英國、法國、日本等國家關(guān)于出口信用保險(xiǎn)的法律法規(guī)。盡快制定中國自己的出口信用保險(xiǎn)法及其相關(guān)的法律配套措施。出口信用保險(xiǎn)法主要包括以下幾方面的內(nèi)容:出口信用保險(xiǎn)制度的意義和作用;出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的權(quán)利和義務(wù);政府對出口信用保險(xiǎn)的財(cái)政支持、監(jiān)督、管理方式和具體內(nèi)容;出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營原則、保險(xiǎn)責(zé)任;出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和退出。保證業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化,確保出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展有一個(gè)良好的法律環(huán)境。 3.拓寬出口信用保險(xiǎn)的服務(wù)領(lǐng)域增加服務(wù)項(xiàng)目 出口信用保險(xiǎn)在一定程度上可以使出口企業(yè)獲得銀行的融資便利,緩解資金緊張狀況,增強(qiáng)企業(yè)

14、的競爭力。因此,政府應(yīng)加大對政策性保險(xiǎn)的支持力度,以降低經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)費(fèi)率,促進(jìn)出口。同時(shí),出口信用保險(xiǎn)公司也應(yīng)大力開拓新的商業(yè)信用保險(xiǎn)險(xiǎn)種,滿足外貿(mào)企業(yè)多層次的需要,如裝船前后信用保險(xiǎn)、匯率波動風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、成本增加風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、貿(mào)易展覽會風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)和各種擔(dān)保、追賬等業(yè)務(wù)。只有這樣才能在擁有政策優(yōu)勢的前提下,積極開展和其他類型商業(yè)保險(xiǎn)公司的競爭,在競爭中不斷做大做強(qiáng)。 4.探索我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場化運(yùn)作模式 目前,歐盟范圍內(nèi)涉及經(jīng)合組織(OECD)核心成員之間貿(mào)易的中短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)基本全面實(shí)行了市場化,政府資助的信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得介入商業(yè)出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。以盈利為目的的專業(yè)信用保險(xiǎn)公司

15、雖沒有任何政府支持和財(cái)政擔(dān)保,但由于其經(jīng)營不受國家政治影響,也不受國界的約束,它們往往可以承保一些官辦機(jī)構(gòu)不能承保的業(yè)務(wù)。發(fā)達(dá)國家出口信用保險(xiǎn)市場化的實(shí)踐表明,出口信用保險(xiǎn)市場化運(yùn)營符合市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)律。筆者建議,中國出口信用保險(xiǎn)公司在辦理政策性業(yè)務(wù)的同時(shí),可逐步吸收一批經(jīng)營狀況良好的商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),在自負(fù)盈虧的基礎(chǔ)上進(jìn)行商業(yè)性出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的自主經(jīng)營,這既有助于形成廣泛的服務(wù)網(wǎng)絡(luò),解決目前網(wǎng)絡(luò)少、業(yè)務(wù)品種單一、業(yè)務(wù)規(guī)模有限的不足;壯大和提高我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的整體水平。按照中國出口信用保險(xiǎn)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)分類,可先期嘗試市場化運(yùn)營的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)包括短期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、資信業(yè)務(wù)、商賬追收等。在這個(gè)問題上政府要出臺相應(yīng)的鼓勵政策,各商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也要積極爭取和及時(shí)響應(yīng)。 5.建立保險(xiǎn)公司與出口企業(yè)的客戶信息資源共享機(jī)制 企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)之后,應(yīng)該與保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)客戶信息資源的共享。企業(yè)及時(shí)將了解到的客戶資訊信息告知給保險(xiǎn)公司,也可以向保險(xiǎn)公司隨時(shí)查閱相關(guān)客戶的最新資訊信息。為此,我國的出口信用保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)信息技術(shù)的研究與應(yīng)用,積極參加各種國際性合作組織,與國外同行開展信息交流業(yè)務(wù),編織信息網(wǎng)絡(luò),拓寬信息渠道,擴(kuò)大信息來源。逐步建立一套科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)評估和控