投資項目可行性研究與項目財務(wù)分析、經(jīng)濟分析

1、1投資項目可行性研究投資項目可行性研究 與與 項目財務(wù)分析、經(jīng)濟分析項目財務(wù)分析、經(jīng)濟分析 2o一一 投資項目投資項目o二二 可行性研究可行性研究o三三 可行性研究深度要求可行性研究深度要求o四四 財務(wù)分析財務(wù)分析o五五 經(jīng)濟分析經(jīng)濟分析3o投資項目（建設(shè)工程）投資項目（建設(shè)工程）o初步形成了投資主體多元化、資金來源多渠初步形成了投資主體多元化、資金來源多渠道、投資方式多樣化、項目建設(shè)市場化的新道、投資方式多樣化、項目建設(shè)市場化的新格局。格局。 o政府投資 o企業(yè)投資o社會資本投資4一一 投資項目投資項目p政府投資項目是指使用政府性資金的建設(shè)項政府投資項目是指使用政府性資金的建設(shè)項目以及有關(guān)的

2、投資活動。目以及有關(guān)的投資活動。政府性資金包括：財政預(yù)算投資資金（含國債政府性資金包括：財政預(yù)算投資資金（含國債資金）；利用國際金融組織和外國政府貸款資金）；利用國際金融組織和外國政府貸款的外債資金；納入預(yù)算管理的專項建設(shè)資金；的外債資金；納入預(yù)算管理的專項建設(shè)資金；法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。5一一 投資項目投資項目政府投資分別采用直接投資、資本金注入、投政府投資分別采用直接投資、資本金注入、投資補助、貼息等方式。資補助、貼息等方式。不使用政府性資金的投資項目為企業(yè)投資項目。不使用政府性資金的投資項目為企業(yè)投資項目。不同的投資來源分別采用審批制、核準(zhǔn)制和備

3、不同的投資來源分別采用審批制、核準(zhǔn)制和備案制的不同管理辦法。案制的不同管理辦法。6一一 投資項目投資項目o企業(yè)投資建設(shè)項目，政府僅對重大項目和限企業(yè)投資建設(shè)項目，政府僅對重大項目和限制類項目從維護社會公共利益角度實行核準(zhǔn)制類項目從維護社會公共利益角度實行核準(zhǔn)制制 政府核準(zhǔn)的投資項目目錄政府核準(zhǔn)的投資項目目錄 ，其他項目均為備案制，其他項目均為備案制 。企業(yè)投資企業(yè)投資建設(shè)實行核準(zhǔn)制的項目核準(zhǔn)制的項目，需向政府提交項目申請項目申請報告報告，政府對企業(yè)提交的項目申請報告項目申請報告，主要從維護經(jīng)濟安全、合理開發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進行核準(zhǔn)。核準(zhǔn)。7

4、o根據(jù)決定和目錄顯示，政府僅對重大項目和限制類項目從維護社會公共利益角度進行核準(zhǔn)，即包括農(nóng)林水利、能源、交通、電信產(chǎn)業(yè)、社會事業(yè)、外商投資等在內(nèi)的十三個領(lǐng)域，按不同規(guī)模，分別由國務(wù)院投資主管部門和地方投資主管部門“核準(zhǔn)”。o而其他項目無論規(guī)模大小，均改為備案制，項目的市場前景、經(jīng)濟效益、資金來源和產(chǎn)品技術(shù)方案等均由企業(yè)自主決策、自擔(dān)風(fēng)險，并依法辦理環(huán)境保護、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規(guī)劃等許可手續(xù)和減免稅確認手續(xù)。8一一 投資項目投資項目o政府投資政府投資主要用于關(guān)系國家安全和市場不能國家安全和市場不能有效配置資源有效配置資源的經(jīng)濟和社會領(lǐng)域，包括加強包括加強公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，

5、保護和改善生公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護和改善生態(tài)環(huán)境，促進欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟和社會發(fā)展，態(tài)環(huán)境，促進欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟和社會發(fā)展，推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化推進科技進步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化。 9一一 政府投資項目政府投資項目o政府采用直接投資和資本金注入方式的，從政府采用直接投資和資本金注入方式的，從投資決策角度投資決策角度只審批只審批項目建議書和項目建議書和可行性研可行性研究報告；究報告；o對于企業(yè)使用政府補助、轉(zhuǎn)貸、貼息投資建對于企業(yè)使用政府補助、轉(zhuǎn)貸、貼息投資建設(shè)的項目，政府只審批設(shè)的項目，政府只審批資金申請報告資金申請報告。10一一 政府投資項目政府投資項目o 政府性資金投資項目審批：政

6、府性資金投資項目審批：可行性研究報告可行性研究報告資金申請報告資金申請報告11二二 可行性研究可行性研究可研是在已獲得批準(zhǔn)的項目建議書的基礎(chǔ)上，可研是在已獲得批準(zhǔn)的項目建議書的基礎(chǔ)上，通過資料、調(diào)查研究，對項目的技術(shù)、經(jīng)濟、工通過資料、調(diào)查研究，對項目的技術(shù)、經(jīng)濟、工程、環(huán)境等進行程、環(huán)境等進行最終論證最終論證和分析預(yù)測，從而提出和分析預(yù)測，從而提出項目項目是否值得是否值得投資和投資和如何進行建設(shè)如何進行建設(shè)的可行性意見，的可行性意見，為項目決策審定提供全面的依據(jù)。為項目決策審定提供全面的依據(jù)。12依據(jù)：p項目建議書及批準(zhǔn)文件；p政府主管部門的有關(guān)文件；p中外合資工程項目有關(guān)各方協(xié)議； p委托

7、單位提供的有關(guān)資料。13二二 可行性研究可行性研究明確任務(wù)明確任務(wù)聘請專家聘請專家成立項目組成立項目組制定計劃制定計劃調(diào)查方案調(diào)查方案現(xiàn)場調(diào)查現(xiàn)場調(diào)查收集資料收集資料分析研究分析研究報告驗收報告驗收撰寫報告撰寫報告形成研究形成研究評價結(jié)論評價結(jié)論o步驟：成立項目組、 收集資料、分組進行研究。1可行性研究一般工作程序：可行性研究一般工作程序：14二二 可行性研究可行性研究o2 可行性研究報告的編制內(nèi)容深度要求編制內(nèi)容深度要求：o（l）應(yīng)能充分反映可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全，結(jié)論明確，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，論據(jù)充分，滿足決策者定方案定項目要求；o（2）工程設(shè)計方案所選用主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)訂貨的

8、要求。引進技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿足合同談判的要求。15二二 可行性研究可行性研究o（3）重大技術(shù)、經(jīng)濟方案，應(yīng)有兩個以上方案的比選，并應(yīng)反映在研究過程中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧及未被采納的理由，以供委托單位與投資決策者權(quán)衡利弊進行決策；o（4）可行性研究報告中確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，應(yīng)能滿足項目初步設(shè)計的要求；o（5）可行性研究報告構(gòu)造的融資方案，應(yīng)能滿足銀行等金融部門信貸決策的需要；o（6）可行性研究報告應(yīng)附與項目有關(guān)的合同、協(xié)議、意向書、政府批件等，以供評估、決策、審批的需要。16二二 可行性研究可行性研究國家計委國家計委關(guān)于建設(shè)項目進行可行性研究的試行管理辦法關(guān)于建設(shè)項目進行可行性研究的試

9、行管理辦法規(guī)定的規(guī)定的工業(yè)項目可行性研究報告格式與深度工業(yè)項目可行性研究報告格式與深度 第一章第一章 項目總論項目總論第二章第二章 需求預(yù)測和擬建規(guī)模需求預(yù)測和擬建規(guī)模第三章第三章 資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況第四章第四章 設(shè)計方案設(shè)計方案第五章第五章 建廠條件與廠址方案建廠條件與廠址方案第六章第六章 環(huán)境保護環(huán)境保護第七章第七章 企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)（估算數(shù)）企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)（估算數(shù)）第八章第八章 實施進度建議實施進度建議第九章第九章 投資估算和資金籌措投資估算和資金籌措第十章第十章 社會及經(jīng)濟效果評價社會及經(jīng)濟效果評價第十一章第十一章

10、 可行性研究結(jié)論與建議可行性研究結(jié)論與建議國家計委9號文工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定：.反應(yīng)報送項目審批部門審批的，必須在報送的可行性研究報必須在報送的可行性研究報告中增加有關(guān)招標(biāo)的內(nèi)容告中增加有關(guān)招標(biāo)的內(nèi)容。17二二 可行性研究可行性研究化工項目可研報告內(nèi)容和深度化工項目可研報告內(nèi)容和深度1 總論總論2 市場預(yù)測市場預(yù)測3 產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)模4 工藝技術(shù)方案工藝技術(shù)方案5 原料、輔助材料及燃料的供應(yīng)原料、輔助材料及燃料的供應(yīng)6 建廠條件和廠址方案建廠條件和廠址方案7 公用工程和輔助設(shè)施方案公用工程和輔助設(shè)施方案8 節(jié)能節(jié)能9 環(huán)境保護環(huán)境保護

11、10 勞動保護與安全衛(wèi)生勞動保護與安全衛(wèi)生11 工廠組織和勞動定員工廠組織和勞動定員12 項目實施規(guī)劃項目實施規(guī)劃13 投資估算和資金籌措投資估算和資金籌措14 財務(wù)、經(jīng)濟評價及社會效益評價財務(wù)、經(jīng)濟評價及社會效益評價15 結(jié)論結(jié)論農(nóng)業(yè)投資項目可行性研究報告的參考格式：農(nóng)業(yè)投資項目可行性研究報告的參考格式：第一章第一章 總總 論論第二章第二章 項目背景項目背景第三章第三章 項目區(qū)基本情況項目區(qū)基本情況第四章第四章 市場分析市場分析第五章第五章 項目選址項目選址第六章第六章 工程技術(shù)方案工程技術(shù)方案第七章第七章 設(shè)備物資采購與供應(yīng)設(shè)備物資采購與供應(yīng)第八章第八章 組織與管理組織與管理第九章第九章

12、投資估算與資金籌措投資估算與資金籌措第十章第十章 財務(wù)估算財務(wù)估算第十一章第十一章 財務(wù)評價財務(wù)評價第十二章第十二章 經(jīng)濟評估經(jīng)濟評估第十三章第十三章 社會評價社會評價第十四章第十四章 環(huán)境評價環(huán)境評價第十五章第十五章 結(jié)論與建議結(jié)論與建議第十六章第十六章 招投標(biāo)方案招投標(biāo)方案附件：附件： 18二二 可行性研究可行性研究o可行性研究的內(nèi)容結(jié)構(gòu)：1 總論總論2 建設(shè)單位基本情況建設(shè)單位基本情況3 需求預(yù)測及擬建規(guī)模需求預(yù)測及擬建規(guī)模4 廠址建設(shè)條件廠址建設(shè)條件5 物料供應(yīng)與生產(chǎn)協(xié)作物料供應(yīng)與生產(chǎn)協(xié)作6 工程建設(shè)方案工程建設(shè)方案7 環(huán)境保護環(huán)境保護8 職業(yè)安全衛(wèi)生職業(yè)安全衛(wèi)生消防消防節(jié)能與合理用能

13、節(jié)能與合理用能11 生產(chǎn)組織與人員培訓(xùn)生產(chǎn)組織與人員培訓(xùn)12 項目實施進度項目實施進度13工程招標(biāo)方案工程招標(biāo)方案14 投資估算及資金籌措投資估算及資金籌措15 財務(wù)經(jīng)濟效益分析（財務(wù)經(jīng)濟效益分析（財務(wù)、經(jīng)濟評價財務(wù)、經(jīng)濟評價）16 風(fēng)險分析（風(fēng)險分析（結(jié)論與建議結(jié)論與建議）附表附表1 新增建設(shè)總投資估算表新增建設(shè)總投資估算表附表附表2 新增主要設(shè)備、儀器明細表新增主要設(shè)備、儀器明細表 經(jīng)表經(jīng)表111 附圖：附圖： 項目位置圖項目位置圖 項目廠區(qū)總平面布置圖項目廠區(qū)總平面布置圖附件：附件：主要針對改擴建項目19三三 可行性研究可行性研究深度要求深度要求內(nèi)容和需注意的問題內(nèi)容和需注意的問題20三

14、三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容 1 總論總論1.1項目概況及建設(shè)單位項目概況及建設(shè)單位（1）工程項目的全稱。（2）建設(shè)單位名稱、法定地址和法定代表姓名、職務(wù)；中外合資、合作經(jīng)營各方的名稱、注冊國家（地區(qū)）、法定地址和法定代表姓名、職務(wù)、國籍。（建設(shè)單位名稱以集團公司文件為準(zhǔn)）1.2可行性研究的依據(jù)21三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o1.3項目提出的背景及投資的必要性項目提出的背景及投資的必要性o1.3.1項目提出的背景項目提出的背景o簡述項目提出的依據(jù)及建設(shè)的經(jīng)濟意義和社會意義。中外合資、合作經(jīng)營的項目應(yīng)說明各方的投資意向、目標(biāo)和要求以及達成協(xié)議過程。o1.3.2

15、投資的必要性投資的必要性o（1）結(jié)合國民經(jīng)濟及區(qū)域經(jīng)濟有關(guān)的長遠規(guī)劃、行業(yè)及企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、技術(shù)政策、產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整發(fā)展方向，闡明項目建設(shè)的必要性。o（2）詳述項目的具體特點項目的具體特點，根據(jù)特點從推進企業(yè)技術(shù)進步、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、適應(yīng)市場需求、增加出口或替代進口、提高產(chǎn)品性能和質(zhì)量、增加產(chǎn)量或品種、形成經(jīng)濟規(guī)模、利用原有基礎(chǔ)條件、降低成本、節(jié)約能源、環(huán)境保護治理、提高綜合效益等方面，說明項目建設(shè)的目的和必要性。需注意需注意22三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o2建設(shè)單位基本情況（建設(shè)單位基本情況（針對既有法人項目針對既有法人項目）o2.1企業(yè)性質(zhì)及簡史企業(yè)性質(zhì)及簡史o企

16、業(yè)所有制性質(zhì)、隸屬關(guān)系、發(fā)展簡史、企業(yè)在行業(yè)中的地位及歷次企業(yè)所有制性質(zhì)、隸屬關(guān)系、發(fā)展簡史、企業(yè)在行業(yè)中的地位及歷次技術(shù)改造情況。技術(shù)改造情況。o2.2廠址廠址o地理位置、占地面積、周圍環(huán)境及發(fā)展余地、交通運輸條件、供電、地理位置、占地面積、周圍環(huán)境及發(fā)展余地、交通運輸條件、供電、供水、供熱、通信等條件。供水、供熱、通信等條件。o2.3主要產(chǎn)品及生產(chǎn)能力主要產(chǎn)品及生產(chǎn)能力o企業(yè)原設(shè)計生產(chǎn)綱領(lǐng)，該綱領(lǐng)是否發(fā)生過變化；企業(yè)原設(shè)計生產(chǎn)綱領(lǐng)，該綱領(lǐng)是否發(fā)生過變化；現(xiàn)有生產(chǎn)能力現(xiàn)有生產(chǎn)能力，主要，主要產(chǎn)品的名稱、型號、規(guī)格、用途（最終產(chǎn)品標(biāo)明用途、中間產(chǎn)品標(biāo)明產(chǎn)品的名稱、型號、規(guī)格、用途（最終產(chǎn)品標(biāo)明

17、用途、中間產(chǎn)品標(biāo)明為誰配套）產(chǎn)品性能、質(zhì)量與技術(shù)水平，產(chǎn)品質(zhì)量控制情況（產(chǎn)品質(zhì)為誰配套）產(chǎn)品性能、質(zhì)量與技術(shù)水平，產(chǎn)品質(zhì)量控制情況（產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及控制措施、單位質(zhì)量認證及產(chǎn)品獲獎情況），企業(yè)的市場信量標(biāo)準(zhǔn)及控制措施、單位質(zhì)量認證及產(chǎn)品獲獎情況），企業(yè)的市場信譽及競爭能力。譽及競爭能力。23三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o3需求預(yù)測及擬建規(guī)模需求預(yù)測及擬建規(guī)模o3.1近年市場供需現(xiàn)狀o3.1.1國內(nèi)外市場供應(yīng)現(xiàn)狀：項目產(chǎn)品的國內(nèi)市場總生產(chǎn)能力、總產(chǎn)量以及地區(qū)分布情況：各主要生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)量、品種、性能、檔次等情況；進入本行業(yè)的主要障礙。o3.1.2國內(nèi)市場需求現(xiàn)狀：項目產(chǎn)品的國內(nèi)市

18、場需求總量以及需求對象分布情況，社會需求與供給情況，需求者對產(chǎn)品的要求。o3.1.3產(chǎn)品出口現(xiàn)狀：項目產(chǎn)品近幾年的出口量及其品種、質(zhì)量，出口國家和地區(qū)，出口量占國際市場的份額，出口量發(fā)展趨勢。o3.14行業(yè)利潤水平及變動趨勢24o3.2市場銷售預(yù)測o3.2.1根據(jù)擬建項目產(chǎn)品在生產(chǎn)運營期內(nèi)全社會和目標(biāo)市場需求部量，結(jié)合本企業(yè)的特點，選擇確定項目產(chǎn)品的目標(biāo)市場。o3.2.2預(yù)測擬建項目產(chǎn)品在國內(nèi)市場的銷售量，預(yù)測可能占有的市場份額。o3.2.3預(yù)測出口產(chǎn)品的銷售量，銷售方式及渠道。o3.2.4中外合資、合作經(jīng)營各方應(yīng)負的營銷責(zé)任。25市場分析深度和質(zhì)量要求市場分析深度和質(zhì)量要求o例例1：某項目的

19、投資決策市場分析：某項目的投資決策市場分析o（1）市場分析要運用市場調(diào)查和市場預(yù)測方法，主要針對：o有哪些機會可供選擇？是否屬于最佳投資機會？o擬建項目市場范圍如何確定？前景如何？o目標(biāo)市場如何選定？有哪些基本特征？o需求分布和品種結(jié)構(gòu)？o擬建項目生產(chǎn)什么？多少？服務(wù)對象是誰？o投入物的市場前景如何？o產(chǎn)品壽命期和主要相關(guān)技術(shù)發(fā)展趨勢？26三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o某集團公司擴建甲醇項目可研某集團公司擴建甲醇項目可研o甲醇項目可研市場分析o國際市場現(xiàn)狀o99年全世界總生產(chǎn)能力3865.3萬噸/年，總產(chǎn)量2800萬噸。o年產(chǎn)30萬噸的裝置總能力3051.2萬噸/年，占總能力

20、的79%。o消費狀況，北美占32.2% ，東亞和西歐占60%。o國際需求預(yù)測： o預(yù)計總生產(chǎn)能力4420.3萬噸/年，年均增長2.26% 。2720052005年國際甲醇需求預(yù)測年國際甲醇需求預(yù)測序序號號地區(qū)地區(qū)需求量需求量 （萬噸）（萬噸） 占比例（占比例（% %）序序號號地區(qū)地區(qū)需求量需求量 （萬噸）（萬噸） 占比例（占比例（% %）1 1東亞東亞956.730.0 30.0 4 4東歐東歐330.310.4 10.4 日本日本231.37.3 7.3 5 5中東中東218.36.8 6.8 2 2北美北美733.123.0 23.0 6 6拉丁美洲拉丁美洲205.76.4 6.4 美國美

21、國6679209.4 209.4 7 7大洋洲大洋洲36.31.1 1.1 加拿大加拿大65.22.0 2.0 8 8非洲非洲20.70.6 0.6 3 3西歐西歐68921.6 21.6 合計合計3190.128國內(nèi)甲醇供需情況國內(nèi)甲醇供需情況單位：萬噸單位：萬噸年份年份能力能力產(chǎn)量產(chǎn)量進口量進口量出口量出口量消費量消費量1985198554.454.444.30 44.30 0.180.1844.144.11986198654.454.445.40 45.40 0.40.443.843.81987198754.454.451.80 51.80 0.140.140.030.0351.951.

22、91988198867.667.657.00 57.00 4.184.180.030.0351.151.11989198979.579.559.10 59.10 9.19.168.268.21990199086.0 86.0 64.00 64.00 4.374.370.050.0568.368.31991199193.0 93.0 76.00 76.00 7.217.210.370.3782.982.919921992106.5 106.5 87.10 87.10 15.8815.880.020.0210310319931993118.1118.188.60 88.60 17.417.40.3

23、0.3105.7105.719941994130.0 130.0 106.96 106.96 12.312.34.374.37114.9114.919951995160.0 160.0 113.48 113.48 20.8920.894.74.7129.7129.719961996294.0 294.0 141.19 141.19 41.0941.090.040.04182.4182.419971997334.6334.6174.33 174.33 24.1724.171.191.19197.3197.319981998359.9359.9148.87 148.87 69.169.12.882

24、.88215.1215.119991999368.4368.4124.10 124.10 137.39137.390.130.13261.36261.3620002000370.0 370.0 198.69 198.69 130.65130.65320.34320.3429三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容30o國際需求預(yù)測： o預(yù)計總生產(chǎn)能力4420.3萬噸/年，年均增長2.26% 。o國內(nèi)市場o1999年達到生產(chǎn)能力370萬噸/年。具有一定規(guī)模的生產(chǎn)裝置200套，其中20萬噸/年的僅一套，是以煤為原料的SHJH公司的裝置，10萬噸/年的有9套，510萬噸有15套。o見表 國內(nèi)供

25、需表o預(yù)測根據(jù)近些年的國內(nèi)需求保持的強勁勢頭已達到了20% ，預(yù)測未來56年的需求，按照國民經(jīng)濟增長9%的速度測算，到2005年總需求可達到512萬噸。但國內(nèi)總的生產(chǎn)能力將有所下降，原因主要為：大型裝置陸續(xù)建成，國外廠家爭奪國內(nèi)市場更加激烈，一些小廠將被淘汰一些小廠將被淘汰。31市場價格情況分析市場價格情況分析年份年份國內(nèi)價格（元國內(nèi)價格（元/ /噸）噸）進口平均價格（美元進口平均價格（美元/ /噸）噸） 國際市場價（美元國際市場價（美元/ /噸）噸）199419941800230017817816953119951995260043501801801405151996199624502600

26、160.8160.81401891997199724003000205.9205.92262331998199812002400117.9117.9971381999199912501500108.4108.41001352000200016002100143.8143.8160200200120011550180015016832競爭力對比分析競爭力對比分析序號比較內(nèi)容比較內(nèi)容 本項目優(yōu)、劣勢本項目優(yōu)、劣勢對手優(yōu)劣勢對手優(yōu)劣勢國際國際國內(nèi)國內(nèi)1資源占有資源占有依托集團公司自屬氣礦依托集團公司自屬氣礦 不少廠商亦具有氣礦不少廠商亦具有氣礦依靠資源市場依靠資源市場2工藝技術(shù)裝備工藝技術(shù)裝備國內(nèi)先

27、進國內(nèi)先進國際先進國際先進先進或較先進先進或較先進3規(guī)模效益規(guī)模效益效益顯著效益顯著優(yōu)優(yōu)優(yōu)或較優(yōu)優(yōu)或較優(yōu)4開發(fā)能力開發(fā)能力國內(nèi)一流國內(nèi)一流優(yōu)優(yōu)優(yōu)或較優(yōu)優(yōu)或較優(yōu)5產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)優(yōu)優(yōu)優(yōu)優(yōu)優(yōu)6生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本較低較低低低 一般一般7基礎(chǔ)價格基礎(chǔ)價格1500150014001600160016008銷售網(wǎng)絡(luò)銷售網(wǎng)絡(luò)已有已有正在建立正在建立已有已有9人才人才已具有各方面人才已具有各方面人才利用國際人才利用國際人才不確定不確定 33三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容市場風(fēng)險分析：根據(jù)以上分析市場風(fēng)險主要來源于運輸成本的影響和營銷策略。項目產(chǎn)品雖有一定的風(fēng)險，但風(fēng)險不大。從市場風(fēng)險的角度分析

28、，本項目是可以投資建設(shè)的。34三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o3.3.2建設(shè)規(guī)模建設(shè)規(guī)模o根據(jù)市場預(yù)測和分析結(jié)果，依據(jù)確定建設(shè)規(guī)模的原則，合理確定項目的建設(shè)規(guī)模，列出合理確定項目的建設(shè)規(guī)模，列出生產(chǎn)綱領(lǐng)。生產(chǎn)綱領(lǐng)。o深入進行項目產(chǎn)品方案項目產(chǎn)品方案、建設(shè)規(guī)模建設(shè)規(guī)模的研究；建設(shè)規(guī)模要進行比選，推薦適宜的建設(shè)規(guī)模；主產(chǎn)品副產(chǎn)品的組合方案，比選優(yōu)化推薦最佳方案。要與后面的建設(shè)方案相呼應(yīng)要與后面的建設(shè)方案相呼應(yīng)3536三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o4廠址建設(shè)條件廠址建設(shè)條件o（注；若列為“廠址選擇廠址選擇”則本節(jié)適用于新建或易地建設(shè)工程項目，如系老廠改造則本節(jié)可不寫

29、，但題目保留，可寫“本章無內(nèi)容”。）o4.1廠址要求o根據(jù)項目建議書擬建工程的要求和特點，說明建廠所需的主要技術(shù)條件及廠址選擇要求。37三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容4.2廠址概況和建設(shè)條件廠址概況和建設(shè)條件4.2.1廠址方案應(yīng)符合國家工業(yè)布局、地區(qū)規(guī)劃、城鎮(zhèn)總體規(guī)劃要求，并應(yīng)遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)前期工作程序的規(guī)定。4.2.2廠址土地權(quán)屬類別和占地面積，土地利用現(xiàn)狀。用地面積應(yīng)滿足總平面布置及企業(yè)發(fā)展的要求。4.2.3廠址的地理位置、氣象、水文、地質(zhì)、地形、地貌、地震等狀況。4.2.4廠址的交通運輸條件。對有重大件和超重產(chǎn)品的企業(yè)，尚應(yīng)分析研究運輸?shù)目赡苄约敖?jīng)濟性。4.

30、2.5廠址所在地滿足生產(chǎn)與生活需要的供電、供水、通信等條件，以及原輔材料、燃料、動力等的供應(yīng)條件。4.26廠址所在地的經(jīng)濟環(huán)境、社會條件、環(huán)境保護等狀況。4.2.7廠址所在地的防洪、防潮、排澇設(shè)施條件。4.2.8征地、拆遷條件。要進行綜合比選要進行綜合比選38三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o5物料供應(yīng)與生產(chǎn)協(xié)作物料供應(yīng)與生產(chǎn)協(xié)作o5.1主要原輔材料o5.1.1采用主要原輔材料的品種、規(guī)格、用量及來采用主要原輔材料的品種、規(guī)格、用量及來源（企業(yè)要準(zhǔn)備材料消耗定額清單）。源（企業(yè)要準(zhǔn)備材料消耗定額清單）。o5.1.2有害、有毒、易爆物品的用量及來源。有害、有毒、易爆物品的用量及來源

31、。o5.1.3進口原材料的必要性種類、用量及來源。進口原材料的必要性種類、用量及來源。o5.1.4分析原料供應(yīng)的可靠性，進口原料的備用來分析原料供應(yīng)的可靠性，進口原料的備用來源。源。39三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o5.2主要配套件主要配套件o主要配套件的用量、來源和供應(yīng)可能性。o5.3燃料和動力燃料和動力o項目所需燃料和動力的名稱、用量、供應(yīng)方式，企業(yè)運營期間持續(xù)供應(yīng)條件（企業(yè)準(zhǔn)備資料）。o5.4生產(chǎn)協(xié)作生產(chǎn)協(xié)作o主要生產(chǎn)協(xié)作廠家及其協(xié)作內(nèi)容（含工藝性協(xié)作）。40三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6 工程建設(shè)方案工程建設(shè)方案o項項 目目 組組 成成 表表序序號

32、號子子 項項 名名 稱稱新增儀器設(shè)備（臺新增儀器設(shè)備（臺/套）套） 建筑面積（建筑面積（m2）備注備注機加設(shè)機加設(shè)備備計量儀計量儀器器裝配試裝配試驗設(shè)備驗設(shè)備起重運起重運輸設(shè)備輸設(shè)備其它其它小計小計新建新建改造改造1子項子項12子項子項23子項子項3合計合計41三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6.1工藝工藝o6.1.1任務(wù)和生產(chǎn)綱領(lǐng)o承擔(dān)任務(wù)的內(nèi)容，生產(chǎn)綱領(lǐng)，代表產(chǎn)品名稱、型號、規(guī)格、年產(chǎn)量，產(chǎn)品特點，產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。o6.1.2工藝方案工藝方案o（1）工藝現(xiàn)狀分析（新建廠略）o（2）核心技術(shù)和技術(shù)來源o（3）主要工藝技術(shù)、工藝流程。（繪制工藝流程圖）o（4）技術(shù)引進的必要性，技

33、術(shù)引進的內(nèi)容（如沒有引進則可不寫）。針對產(chǎn)品方案針對產(chǎn)品方案42三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6.1.3設(shè)備選型設(shè)備選型o（1）設(shè)備現(xiàn)狀分析（新建廠略）。）設(shè)備現(xiàn)狀分析（新建廠略）。o（2）主要設(shè)備選擇。（要結(jié)合工藝進行選擇）主要設(shè)備選擇。（要結(jié)合工藝進行選擇）o（3）主要設(shè)備清單（含利用原有設(shè)備）主要設(shè)備清單（含利用原有設(shè)備）o6.1.4車間劃分、人員及工藝布置方案車間劃分、人員及工藝布置方案o（1）車間劃分。）車間劃分。o（2）各車間人員組成及數(shù)量。）各車間人員組成及數(shù)量。o（3）主要生產(chǎn)廠房的工藝區(qū)劃圖。）主要生產(chǎn)廠房的工藝區(qū)劃圖。43三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研

34、究的深度內(nèi)容o6.2總圖與運輸總圖與運輸o6.2.1總圖總圖o（l）總平面布置原則。）總平面布置原則。o（2）功能分區(qū)及全廠建、構(gòu)筑物布置。）功能分區(qū)及全廠建、構(gòu)筑物布置。o（3）人流、物流組成，廠區(qū)出入口設(shè)置，道路、廣場及綠化）人流、物流組成，廠區(qū)出入口設(shè)置，道路、廣場及綠化布置。布置。o（4）豎向布置方案，場地標(biāo)高及土石方工程量。）豎向布置方案，場地標(biāo)高及土石方工程量。o（5）總圖主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)：工廠征地面積、廠區(qū)占地面積、）總圖主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)：工廠征地面積、廠區(qū)占地面積、建構(gòu)筑物占地面積、露天堆場面積、建筑系數(shù)、道路及廣場面建構(gòu)筑物占地面積、露天堆場面積、建筑系數(shù)、道路及廣場面積、綠

35、化占地面積、綠地率及土石方工程量。積、綠化占地面積、綠地率及土石方工程量。o附圖（附圖（1）廠址區(qū)域位置圖；）廠址區(qū)域位置圖；o （2）總平面布置圖；）總平面布置圖；44三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6.2.2運輸運輸o（1）全年運輸量。）全年運輸量。o（2）運輸方式。（車間內(nèi)運輸、廠區(qū)內(nèi)運）運輸方式。（車間內(nèi)運輸、廠區(qū)內(nèi)運輸、廠外運輸）輸、廠外運輸）o（3）主要運輸設(shè)備及設(shè)施。）主要運輸設(shè)備及設(shè)施。45三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6.3土建土建o6.3.1土建工程土建工程o（1）土建設(shè)計的主要技術(shù)準(zhǔn)則：建筑類別、生產(chǎn)的）土建設(shè)計的主要技術(shù)準(zhǔn)則：建筑類別、

36、生產(chǎn)的火災(zāi)危險性類別、廠房耐火等級、抗震設(shè)防烈度。火災(zāi)危險性類別、廠房耐火等級、抗震設(shè)防烈度。o（ 2 ）主要建、構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)選型、廠房跨度、柱）主要建、構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)選型、廠房跨度、柱網(wǎng)布置、層數(shù)及面積。網(wǎng)布置、層數(shù)及面積。o6.3.2全廠主要建、構(gòu)筑物一覽表全廠主要建、構(gòu)筑物一覽表o建、構(gòu)筑物名稱、生產(chǎn)類別、耐火等級、抗震等級、建、構(gòu)筑物名稱、生產(chǎn)類別、耐火等級、抗震等級、占地面積、建筑面積（軸線面積乘以占地面積、建筑面積（軸線面積乘以1.05）、層數(shù)、）、層數(shù)、起重能力、結(jié)構(gòu)類型。起重能力、結(jié)構(gòu)類型。46三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6.4給排水給排水o6.4.1給水給水

37、o生產(chǎn)、生活及消防等用水量，水質(zhì)要求。擬生產(chǎn)、生活及消防等用水量，水質(zhì)要求。擬定供水、輸水、水處理和使用循環(huán)水的方案。定供水、輸水、水處理和使用循環(huán)水的方案。對已有供水系統(tǒng)，應(yīng)核算供水能力是否滿足對已有供水系統(tǒng)，應(yīng)核算供水能力是否滿足新增用水的需要。新增用水的需要。o6.4.2排水排水 o生產(chǎn)廢水、生活污水、雨水等排水量，排水生產(chǎn)廢水、生活污水、雨水等排水量，排水性質(zhì)。根據(jù)廠址情況，擬定排水方案。性質(zhì)。根據(jù)廠址情況，擬定排水方案。47三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6.5電氣電氣o6.5.1估算總電力負荷，擬定供電方案擬定供電方案，包括供電回路、電壓等級及變電所設(shè)置、主要供配電

38、設(shè)備選型。o6.5.2通信、計算機網(wǎng)絡(luò)等弱電系統(tǒng)設(shè)施通信、計算機網(wǎng)絡(luò)等弱電系統(tǒng)設(shè)施。o6.6動力動力o6.6.1估算各種動力的需要量。o6.6.2動力站房的設(shè)置方案，站房建筑面積及主要設(shè)備設(shè)施。48三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o6.7采暖、通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)采暖、通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)o6.7.1按項目需要，統(tǒng)計采暖面積，擬定采暖方式，計算熱媒需要量。o6.7.2根據(jù)主要設(shè)備設(shè)施狀況擬定通風(fēng)方案。o6.7.3根據(jù)主要設(shè)備設(shè)施要求擬定空氣調(diào)節(jié)方案。49三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o7環(huán)境保護環(huán)境保護o7.1建設(shè)地點環(huán)境現(xiàn)狀建設(shè)地點環(huán)境現(xiàn)狀o項目建設(shè)地點環(huán)境類別，周圍大氣、

39、水體、土壤、聲學(xué)等環(huán)境要項目建設(shè)地點環(huán)境類別，周圍大氣、水體、土壤、聲學(xué)等環(huán)境要素及區(qū)域環(huán)境的質(zhì)量狀況，環(huán)境自凈能力及存在的問題。素及區(qū)域環(huán)境的質(zhì)量狀況，環(huán)境自凈能力及存在的問題。o7.2主要污染源和污染物主要污染源和污染物o主要污染源的分布，污染物的名稱，其產(chǎn)生和排放環(huán)節(jié)、排放量。主要污染源的分布，污染物的名稱，其產(chǎn)生和排放環(huán)節(jié)、排放量。50三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o7.3環(huán)境保護措施方案o根據(jù)建設(shè)項目對環(huán)境可能造成影響的分析和預(yù)測，以及對其重點根據(jù)建設(shè)項目對環(huán)境可能造成影響的分析和預(yù)測，以及對其重點污染源和污染物的環(huán)境保護措施的進一步分析，提出能滿足污染污染源和污染物

40、的環(huán)境保護措施的進一步分析，提出能滿足污染物排放標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及區(qū)域污染物排放總量控制指標(biāo)的治物排放標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及區(qū)域污染物排放總量控制指標(biāo)的治理方案。理方案。o7.4環(huán)境保護投資估算o.投資決策和后評價我國的環(huán)境影響評價制度相關(guān)內(nèi)容簡介.doc51三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o8職業(yè)安全衛(wèi)生職業(yè)安全衛(wèi)生o8.1主要危險因素、有害因素o8.1.1原輔材料、中間體、產(chǎn)品、副產(chǎn)品、溶劑、催化劑、固原輔材料、中間體、產(chǎn)品、副產(chǎn)品、溶劑、催化劑、固體廢棄物等物質(zhì)的危險、危害性。體廢棄物等物質(zhì)的危險、危害性。o8.1.2生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的粉塵量、廢氣濃度、噪聲分貝。輻生產(chǎn)過程

41、中所產(chǎn)生的粉塵量、廢氣濃度、噪聲分貝。輻射強度及工藝布置和主要設(shè)備設(shè)施等工藝方面對人體健康的危射強度及工藝布置和主要設(shè)備設(shè)施等工藝方面對人體健康的危險、危害性。險、危害性。o8.2防范措施方案o根據(jù)建設(shè)項目存在的危險、有害因素的種類和危險、危害程度，根據(jù)建設(shè)項目存在的危險、有害因素的種類和危險、危害程度，提出建設(shè)項目職業(yè)安全衛(wèi)生防范措施的技術(shù)和管理方案。提出建設(shè)項目職業(yè)安全衛(wèi)生防范措施的技術(shù)和管理方案。52三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容o9消防o9.1火災(zāi)危險性o9.1.1建設(shè)項目各子項的火災(zāi)及爆炸危險性類別。o9.1.2建設(shè)項目地區(qū)消防設(shè)施的狀況。o9.2防火、防爆措施方案o

42、分專業(yè)論述防火、防爆安全保護措施方案。5310節(jié)能與合理用能節(jié)能與合理用能10.1能耗量建設(shè)項目所需各種能耗量及綜合耗量。建設(shè)項目所需各種能耗量及綜合耗量。10.2節(jié)能與合理用能措施10.2.1主要工藝流程采用的節(jié)能新技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備。主要工藝流程采用的節(jié)能新技術(shù)、新工藝、新材料、新設(shè)備。10.2.2清潔能源的使用，能源選用、能源綜合利用方面采取的節(jié)能措施。清潔能源的使用，能源選用、能源綜合利用方面采取的節(jié)能措施。10.2.3節(jié)水、節(jié)電、節(jié)材等綜合節(jié)能措施，水的循環(huán)復(fù)用率、廢（污）水節(jié)水、節(jié)電、節(jié)材等綜合節(jié)能措施，水的循環(huán)復(fù)用率、廢（污）水回用率?；赜寐?。10.2.4廢熱、余熱、余

43、壓、放散可燃氣體的回收利用措施。廢熱、余熱、余壓、放散可燃氣體的回收利用措施。10.2.5能源管理及能源計量器具的設(shè)置。能源管理及能源計量器具的設(shè)置。10.2.6其他。其他。序 號能源種類技術(shù) 要求單位安裝 容量全年耗量折標(biāo)煤（噸）備注1電力千瓦用電設(shè)備安裝1電力千伏安630容量萬千瓦時35141.41500kw2汽油噸1826.493柴油噸6696.174煤油噸05煤噸450321.446用水立方米20005147總 計1099.55411生產(chǎn)組織及人員培訓(xùn)生產(chǎn)組織及人員培訓(xùn)11.1生產(chǎn)組織（1）根據(jù)新建、改建、擴建、中外合資、合作經(jīng)營等項目的具體情況，說明項目法人組建方案 。（2）管理機構(gòu)

44、組織方案和體系圖。 組織機構(gòu)圖 55三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容11.2勞動定員勞動定員根據(jù)工作制度和工作班次，擬定項目所需工人、技術(shù)人員、管理人員等數(shù)量及比例，人員來源及技能素質(zhì)要求。11.3人員培訓(xùn)人員培訓(xùn)11.3.1培訓(xùn)對象、人員類別、人數(shù)和要求。11.3.2培訓(xùn)方式、時間和地點。56三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的深度內(nèi)容12項目實施進度項目實施進度12.1編制項目實施進度表內(nèi)容包括：可行性研究報告編制及報批、初步設(shè)計編制及報批、施工圖設(shè)計、國內(nèi)外設(shè)備購置、土建施工、設(shè)備安裝調(diào)試、人員培訓(xùn)、試車投產(chǎn)的計劃進度安排。進度計劃橫道圖57項目建設(shè)實施計劃表項目建設(shè)實施

45、計劃表 序號 階 段 年份 月份1234567891011121可行性研究報告及批復(fù) 20092初步設(shè)計編制及報批 20103施工圖設(shè)計 20104國內(nèi)外設(shè)備購置20105土建施工 20106設(shè)備安裝調(diào)試 20107人員培訓(xùn) 20108試車投產(chǎn) 201058o13工程建設(shè)招標(biāo)方案工程建設(shè)招標(biāo)方案o根據(jù)中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法、國家發(fā)展計劃委員會2000年第3號令工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定以及國家發(fā)展計劃委員會2001年第9號令工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定等文件精神，結(jié)合本項目的具體情況，制訂招標(biāo)方案制訂招標(biāo)方案。59三三 可行性研究的深度內(nèi)容可行性研究的

46、深度內(nèi)容13.1 招標(biāo)范圍 （參看國家計委3號令工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定）13.1.1 施工單項合同（超過200萬元人民幣的）；13.1.2 設(shè)備、材料采購（單價在100萬元人民幣以上或10萬美元以上的）；13.1.3服務(wù)（咨詢、設(shè)計、監(jiān)理）合同單價超過50萬人民幣的；13.2 招標(biāo)組織形式委托招標(biāo)（一般不可自行招標(biāo)）13.3 招標(biāo)方式公開招標(biāo)（邀請招標(biāo)）附 招 標(biāo) 基 本 情 況 表（見附表）60附表3招標(biāo)基本情況表招標(biāo)基本情況表項項 目目招標(biāo)范圍招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式招標(biāo)方式不采用不采用招標(biāo)估算招標(biāo)估算金額金額擬劃分擬劃分標(biāo)段標(biāo)

47、段對招標(biāo)單位對招標(biāo)單位全部全部招標(biāo)招標(biāo)部分部分招標(biāo)招標(biāo)自行自行招標(biāo)招標(biāo)委托委托招標(biāo)招標(biāo)公開公開招標(biāo)招標(biāo)邀請邀請招標(biāo)招標(biāo)招標(biāo)招標(biāo)方式方式（萬元）（萬元）（個）（個）資質(zhì)等級資質(zhì)等級要求要求勘察勘察設(shè)計設(shè)計建筑工程建筑工程安裝工程安裝工程監(jiān)理監(jiān)理設(shè)備設(shè)備立式加工中心立式加工中心150.0 臥式加工中心臥式加工中心530.0 數(shù)控立式車床數(shù)控立式車床220.0 數(shù)控車削中心數(shù)控車削中心420.0 數(shù)控雙主軸臥式鏜床數(shù)控雙主軸臥式鏜床220.0 AODAOD精練爐精練爐240.0 變頻中頻爐變頻中頻爐110.0 雙臂樹脂砂混砂機雙臂樹脂砂混砂機100.0 翻箱起模機翻箱起模機100.0 砂再生設(shè)備砂再

48、生設(shè)備240.0小計小計情況說明：6162四四 財務(wù)分析財務(wù)分析o財務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 o 改擴建項目是在原有企業(yè)基礎(chǔ)上進行建設(shè)的，在不同改擴建項目是在原有企業(yè)基礎(chǔ)上進行建設(shè)的，在不同程度上利用了原有企業(yè)的資源，以增量帶動存量，以較程度上利用了原有企業(yè)的資源，以增量帶動存量，以較小的新增投入取得較大的新增效益。建設(shè)期內(nèi)項目建設(shè)小的新增投入取得較大的新增效益。建設(shè)期內(nèi)項目建設(shè)與原有企業(yè)的生產(chǎn)同步進行。與原有企業(yè)的生產(chǎn)同步進行。o “無項目無項目”是指不對企業(yè)進行投資時，在計算期內(nèi)，是指不對企業(yè)進行投資時，在計算期內(nèi)，與項目有關(guān)的資產(chǎn)、費用與收益的預(yù)計發(fā)展情況與項目

49、有關(guān)的資產(chǎn)、費用與收益的預(yù)計發(fā)展情況o “有項目有項目” 是指對企業(yè)進行投資時，在計算期內(nèi)，是指對企業(yè)進行投資時，在計算期內(nèi)，與項目有關(guān)的資產(chǎn)、費用與收益的預(yù)計發(fā)展情況與項目有關(guān)的資產(chǎn)、費用與收益的預(yù)計發(fā)展情況63四四 財務(wù)分析財務(wù)分析o建設(shè)期、投產(chǎn)期、達產(chǎn)期、計算期計算期o 項目擬X年建成，計算期為17年。第1年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的XX%，第2年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的XX%，第3年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的XX%，第N年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的100%。o 生產(chǎn)負荷比例的確定按照企業(yè)實際情況確生產(chǎn)負荷比例的確定按照企業(yè)實際情況確定。定。 64四四 財務(wù)分析財務(wù)分析o14 投資估算及資金籌措投資估

50、算及資金籌措o1. 投資估算o（1）固定資產(chǎn)投資估算：o（2）流動資金估算o2. 資金籌措及投資使用計劃o2.1資金來源及融資方案。o2.2資本金籌措。o2.3分年投資使用計劃。 65四四 財務(wù)分析財務(wù)分析o例例2：某項目可研的財務(wù)分析：某項目可研的財務(wù)分析o基本情況：o項目新增固定資產(chǎn)投資總額固定資產(chǎn)投資總額為5800萬元（含建設(shè)期利息251萬元），本建設(shè)項目完成后，XXX有限公司的產(chǎn)值（現(xiàn)價、不含稅）將達到20805萬元。大型石化XX產(chǎn)品將形成年產(chǎn)2850臺的生產(chǎn)能力，增量產(chǎn)值（現(xiàn)價、不含稅）達8805萬元。 66四四 財務(wù)分析財務(wù)分析本項目新增固定資產(chǎn)投資總額為5800萬元（含建設(shè)期利息

51、251萬元），其中設(shè)備原價3402.3萬元，運雜費212萬元，設(shè)備基礎(chǔ)費88.9萬元，設(shè)備安裝費148.4萬元，建筑費用814.3萬元，不可預(yù)見費578.1萬元，建設(shè)期利息251萬元，其他費用305.0萬元。67固定資產(chǎn)總投資估算表固定資產(chǎn)總投資估算表附表1單位：萬元序序號號工程項目工程項目建筑面建筑面積積（m2）建筑工程建筑工程設(shè)備購設(shè)備購置置設(shè)備設(shè)備安裝安裝調(diào)試調(diào)試工具工具器具器具費用費用其它費其它費用用合計合計其中其中外匯外匯(萬美萬美元元)占固定占固定資產(chǎn)總資產(chǎn)總投資比投資比例例(%)備注備注廠房廠房設(shè)備設(shè)備基礎(chǔ)基礎(chǔ)合合 計計5518.0 814.3 88.9 3614.3 148.4

52、 0.0 1134.1 5800.0 30.0 100.0 一一工程費用工程費用5518.0 814.3 88.9 3614.3 148.4 0.0 105.0 4770.9 30.0 82.3 4750.9 4750.9 1 A 車間1909.0 305.4 38.3 1024.4 47.9 50.0 1466.0 15.0 2 B 車間3145.0 471.8 39.8 2126.7 39.8 2678.0 5.0 3 理化實驗室0.8 88.2 0.8 89.8 10.0 4 信息化建設(shè)95.0 40.0 25.0 160.0 5 中心配電站464.0 37.1 10.0 280.0 2

53、0.0 347.1 6 環(huán)保10.0 10.0 7 廠區(qū)道路及綠化20.0 20.0 二二其它費用其它費用200.0 200.0 3.4 1 前期工作費120.0 120.0 2 建設(shè)單位管理費40.0 40.0 3 環(huán)評安評費用20.0 20.0 4 招投標(biāo)費用20.0 20.0 三三預(yù)備費用預(yù)備費用578.1 578.1 1 基本預(yù)備費578.1 578.1 10.0 2 漲價預(yù)備費四四建設(shè)期利息建設(shè)期利息251.0 251.0 4.3 投資構(gòu)成比例（%）14.0 1.5 62.3 2.6 0.0 19.6 100.0 68四四 財務(wù)分析財務(wù)分析新增流動資金新增流動資金采用詳細估算法估算流

54、動資金需求量。利用原有流動資金4211萬元，本項目達產(chǎn)年需流動資金6265萬元，其中新增2054萬元。 69流流 動動 資資 金金 估估 算算 表表經(jīng)表1序號序號項目項目建設(shè)期建設(shè)期投產(chǎn)期投產(chǎn)期達產(chǎn)期達產(chǎn)期1 12 23 34 45 56 67 78 81.流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)7373.0 8415.0 10076.6 10655.5 10655.5 10655.5 10655.5 10655.5 1.1應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款4996.0 5275.2 5721.2 5885.4 5885.4 5885.4 5885.4 5885.4 1.2存貨存貨2116.0 2867.3 4064.1 4454.1

55、 4454.1 4454.1 4454.1 4454.1 1.3現(xiàn)金現(xiàn)金261.0 272.5 291.3 316.0 316.0 316.0 316.0 316.0 2流動負債流動負債3162.0 3582.4 4248.4 4390.5 4390.5 4390.5 4390.5 4390.5 2.1應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款3162.0 3582.4 4248.4 4390.5 4390.5 4390.5 4390.5 4390.5 3.流動資金（流動資金（1-21-2）4211.0 4832.6 5828.2 6265.0 6265.0 6265.0 6265.0 6265.0 4.利用原有流動資

56、金利用原有流動資金4211.0 4211.0 4211.0 4211.0 4211.0 4211.0 4211.0 4211.0 5.新增流動資金新增流動資金0.0 621.6 1617.2 2054.0 2054.0 2054.0 2054.0 2054.0 6.原有流動資金借款原有流動資金借款2170.0 2170.0 2170.0 2170.0 2170.0 2170.0 2170.0 2170.0 7.新增流動資金借款新增流動資金借款0.0 435.1 1132.0 1437.8 1437.8 1437.8 1437.8 1437.8 8.流動資金借款利息流動資金借款利息（5.31%5

57、.31%）115.2 138.3 175.3 191.6 191.6 191.6 191.6 191.6 9.新增流動資金本年增加額新增流動資金本年增加額0.0 621.6 995.6 436.8 10.流動資金借款本年增加額流動資金借款本年增加額0.0 435.1 696.9 305.8 70四四 財務(wù)分析財務(wù)分析資金籌措資金籌措本項目新增固定資產(chǎn)投資來源：申請國家貼息貸款4500萬元，企業(yè)自籌資金1300萬元。新增流動資金2054萬元，向銀行申請貸款1437.8萬元(占70)，企業(yè)自籌616.2萬元(占30)。自籌資金由利潤、固定資產(chǎn)折舊費和無形資產(chǎn)攤銷費籌措。71四四 財務(wù)分析財務(wù)分析現(xiàn)

58、有現(xiàn)金未來項目經(jīng)營獲得的資金資產(chǎn)變現(xiàn)自籌資金自籌資金折舊利潤增資擴股自籌資金自籌資金72四四 財務(wù)分析財務(wù)分析15財務(wù)經(jīng)濟效益分析財務(wù)經(jīng)濟效益分析1 財務(wù)分析財務(wù)分析 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加1）營業(yè)收入）營業(yè)收入 “無項目無項目”年均營業(yè)收入為年均營業(yè)收入為xxx萬元，萬元，“有項目有項目”年均營業(yè)收入為年均營業(yè)收入為xxx萬元，萬元，“增量增量”年均營業(yè)收入為年均營業(yè)收入為xxx萬元。萬元。具體詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表具體詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表2）增值稅、營業(yè)稅金及附加）增值稅、營業(yè)稅金及附加 增值稅計算：產(chǎn)品增值稅稅率為增值稅

59、計算：產(chǎn)品增值稅稅率為X%，原材料可抵扣稅率為，原材料可抵扣稅率為X%，輔助材料，輔助材料可抵扣稅率為可抵扣稅率為X%，燃料及動力可抵扣稅率為，燃料及動力可抵扣稅率為X%。 城市維護建設(shè)稅和教育費附加計算：分別按照增值稅的城市維護建設(shè)稅和教育費附加計算：分別按照增值稅的X%和和X%計算。計算。項目達產(chǎn)后正常年份增值稅為項目達產(chǎn)后正常年份增值稅為xxx萬元、營業(yè)稅金及附加為萬元、營業(yè)稅金及附加為xxx萬元。萬元。o需要企業(yè)提供以上各種稅稅率。需要企業(yè)提供以上各種稅稅率。73經(jīng)表5銷售收入和銷售稅金及附加估算表銷售收入和銷售稅金及附加估算表單位：萬元序號序號項目項目建設(shè)期建設(shè)期投產(chǎn)期投產(chǎn)期達產(chǎn)期達

60、產(chǎn)期1234567891011121.有項目有項目1.1產(chǎn)品銷售收入（不含稅）10000.0 13559.0 19279.0 20805.0 20805.0 20805.0 20805.0 20805.0 20805.0 20805.0 20805.0 20805.0 1.1.1A10.0 120.0 360.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 600.0 A20.0 60.0 180.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 300.0 A30.0 16.0 48.0 8