2022年建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系方案

1、2022年建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系方案為了實(shí)現(xiàn)依法治理公司，促進(jìn)公司對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展，規(guī)范對(duì)外經(jīng)濟(jì)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益，避免因貽誤事先控制防范風(fēng)險(xiǎn)的先機(jī)而造成損失，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系方案。第一章風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查是指通過文件查閱、訪談、實(shí)地考察、問卷調(diào)查等手段，對(duì)公司的基本情況、法_理結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況、人事崗位安排以及各部門業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行系統(tǒng)的診斷、檢查，向企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者提供全面、系統(tǒng)的信息資料，并對(duì)該信息資料中反映出來的與法律沖突的情況及可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估說明。第一節(jié)前期準(zhǔn)備雙方正式簽訂合作協(xié)議后，德擎律師事務(wù)所在征得公司同意后，組成項(xiàng)目工作組，進(jìn)駐

2、項(xiàng)目公司開展前期準(zhǔn)備工作。前期準(zhǔn)備工作的目的是為了摸清公司的基本狀況，各部門、各崗位的設(shè)置情況以及公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)行狀況，為正式開展工作，有針對(duì)性的制定工作方案，準(zhǔn)備調(diào)查材料，收集必要信息。在前期準(zhǔn)備工作中，需要公司預(yù)先通知各部門、各崗位工作人員配合工作組開展工作。為全面了解公司的運(yùn)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，需要公司提供如下資料(詳見附件):1、基本情況，包括歷史沿革、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、股東出資協(xié)議、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、完整的_機(jī)構(gòu)圖、歷次股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的決議等;2、股東文件，包括股東自然狀況(法人股東營(yíng)業(yè)執(zhí)照)、股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、公司股權(quán)質(zhì)押狀況等;3、公司的重大資產(chǎn)，包括土地、房屋、無形資產(chǎn)等;

3、4、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和建設(shè)項(xiàng)目，包括業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)管理文件、產(chǎn)品或服務(wù)清單、經(jīng)營(yíng)許可證等;5、財(cái)務(wù)狀況及重大財(cái)產(chǎn)情況，包括:財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度、最近三年財(cái)務(wù)報(bào)表、借款合同等;6、重大合同，包括重要交易對(duì)象_、標(biāo)準(zhǔn)合同文本、合同管理制度、重要的采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售協(xié)議等;7、勞動(dòng)人事，最近員工統(tǒng)計(jì)表、勞動(dòng)制度及員工手冊(cè)、社保登記證等;8、稅務(wù)，包括稅務(wù)登記證、公司適用的稅種及稅率、最近三年的納稅憑證等;9、環(huán)境保護(hù)，包括排污許可證，取水許可證、排污監(jiān)測(cè)合格證以及排污費(fèi)繳納憑證等;10、安全生產(chǎn)，包括曾經(jīng)發(fā)生的安全事故、與安全生產(chǎn)有關(guān)的行政處罰、安全保障措施、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管制度、公司投保情況。11、產(chǎn)品質(zhì)量，產(chǎn)品

4、質(zhì)量認(rèn)知證書、公司所遵守的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、與質(zhì)量有關(guān)的行政處罰。根據(jù)公司提供的上述材料，工作組針對(duì)公司的法_理機(jī)構(gòu)(股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì))、財(cái)務(wù)部門、人力資源部門、采購(gòu)部門、營(yíng)銷部門、銷售部門(含物流)、研發(fā)部門、生產(chǎn)部門等不同崗位制定調(diào)查問卷表、準(zhǔn)備訪談紀(jì)要以及工作日程安排。第二節(jié)調(diào)查工作一、對(duì)公司管理層進(jìn)行調(diào)查對(duì)公司懂事、監(jiān)事以及高級(jí)管理人員就公司的基本狀況、股東文件、公司的重要財(cái)產(chǎn)、財(cái)務(wù)情況、公司重要決議等不明確的問題通過訪談的形式進(jìn)行詢問，制作訪談筆錄。該訪談筆錄將會(huì)作為判斷公司現(xiàn)存風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)。二、對(duì)公司各部門進(jìn)行調(diào)查在前期準(zhǔn)備工作的基礎(chǔ)上，對(duì)公司各部門的負(fù)責(zé)人以及主要工作人員，對(duì)公司的各

5、項(xiàng)管理制度、業(yè)務(wù)流程等經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中不明確的問題進(jìn)行調(diào)查。主要通過以下形式進(jìn)行:(一)調(diào)查問卷工作組通過前期準(zhǔn)備工作，根據(jù)各部門不同的工作性質(zhì)，以及工作中所涉及的法律問題以及可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和需要明確的事項(xiàng)，根據(jù)不同部門的不同崗位制定調(diào)查問卷。調(diào)查問卷由有關(guān)部門的相關(guān)人員填寫完畢后，交還工作組，進(jìn)行整理、分析。(二)訪談?wù){(diào)查問卷之后，對(duì)于工作組在公司提供的相關(guān)文件以及調(diào)查問卷中發(fā)現(xiàn)的新的問題，對(duì)特定人員進(jìn)行詢?cè)L，進(jìn)一步了解各部門的運(yùn)營(yíng)狀況，以及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。(三)實(shí)地考察為更加全面的了解貴司的經(jīng)營(yíng)狀況，工作組將_人員，在公司的配合下對(duì)公司的各職能部門的運(yùn)行狀況進(jìn)行實(shí)地考察跟蹤，對(duì)于需要明確的問題，

6、工作組成員隨時(shí)詢問。主要考察:1、工作流程;2、管理制度的執(zhí)行情況;三、在政府相關(guān)部門調(diào)取相關(guān)材料工作組認(rèn)為材料中尚需明確的問題，以及根據(jù)公司提供材料無法查明的問題，將向有關(guān)政府部門調(diào)取材料進(jìn)行核實(shí)。第二章風(fēng)險(xiǎn)分析根據(jù)調(diào)查情況，出具調(diào)查報(bào)告，就在調(diào)查過程中查明的事實(shí)、公司運(yùn)作過程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)以及改進(jìn)防范的辦法進(jìn)行說明。在征得公司同意后，在盡量保障公司原有工作崗位制度不變的情況下對(duì)各部門的工作制度、工作流程、工作職責(zé)進(jìn)行規(guī)范。（范本）（范本）一、分析依據(jù):1、公司所提交的附件中所有文件;2、調(diào)查問卷3、訪談紀(jì)要4、現(xiàn)場(chǎng)考察記錄二、分析方法(一)信息甄別法法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是通過工作組的調(diào)查資料了解

7、公司運(yùn)營(yíng)狀態(tài)，經(jīng)過收集企業(yè)設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、發(fā)展、流程等信息，企業(yè)曾經(jīng)經(jīng)歷以及正在面臨的風(fēng)險(xiǎn)信息，企業(yè)各部門與法律風(fēng)險(xiǎn)有可能存在聯(lián)系的信息等，經(jīng)過專業(yè)分析，得出對(duì)識(shí)別法律風(fēng)險(xiǎn)有幫助的資料情況。信息甄別是貫穿收集和整理資料的全過程的，而且在收集資料過程中，可能會(huì)不斷發(fā)現(xiàn)有新的信息需要收集。(二)流程圖分析法在風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)領(lǐng)域，流程圖分析法旱已被廣泛運(yùn)用，用來描繪企業(yè)內(nèi)任何形式的流程。比如產(chǎn)品流程、服務(wù)流程、財(cái)務(wù)流程、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程、市場(chǎng)營(yíng)銷流程、分配流程等。(三)風(fēng)險(xiǎn)事故樹法這種方法將法律風(fēng)險(xiǎn)事件置于樹的頂端，可能導(dǎo)致該法律風(fēng)險(xiǎn)的原因作為樹的分支并通過一個(gè)節(jié)點(diǎn)連接。并通過原因事件進(jìn)一步分支連接，我們將得到

8、法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因的層次性圖表，能夠系統(tǒng)分析企業(yè)某項(xiàng)法律風(fēng)_生的各種原因，以及原因之間的相互關(guān)系。(四)_結(jié)構(gòu)法_結(jié)構(gòu)圖反映了一個(gè)企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)和部門之間的關(guān)系，通過部門之間相互聯(lián)系或者工作協(xié)調(diào)的結(jié)構(gòu)圖顯示出法律風(fēng)險(xiǎn)如何在部門之間的協(xié)作中出現(xiàn)。(五)風(fēng)險(xiǎn)因素分析法因素分析法是依據(jù)分析風(fēng)險(xiǎn)因素與法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，從而確定風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響方向和影響程度的一種方法。三、分析報(bào)告分析報(bào)告由以下幾部分組成:(一)對(duì)項(xiàng)目公司現(xiàn)存狀況做總體說明1、公司外部環(huán)境，包括對(duì)項(xiàng)目公司所處行業(yè)所涉及的法律法規(guī)、地方規(guī)章以及政策性規(guī)定以及可能存在的政策性風(fēng)險(xiǎn)做詳細(xì)闡述。2、公司內(nèi)部情況，包括股東治理結(jié)構(gòu)、公司的經(jīng)

9、營(yíng)狀況、公司的財(cái)產(chǎn)狀況以及存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。(二)對(duì)項(xiàng)目公司可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)做詳細(xì)闡述對(duì)項(xiàng)目公司可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)類型，產(chǎn)生原因以及規(guī)避方法做詳細(xì)闡述主要包括如下幾個(gè)方面:1、公司設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn);主要包括:公司設(shè)立失敗、瑕疵、無效法律風(fēng)險(xiǎn)、公司章程違法風(fēng)險(xiǎn)、股東出資不實(shí)風(fēng)險(xiǎn)、資本構(gòu)成違法法律風(fēng)險(xiǎn)、虛假驗(yàn)資法律風(fēng)險(xiǎn)、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理風(fēng)險(xiǎn)等。2、公司法_理法律風(fēng)險(xiǎn):控股股東關(guān)聯(lián)交易損害公司利益風(fēng)險(xiǎn)、小股東非法控制公司風(fēng)險(xiǎn)、3、合同法律風(fēng)險(xiǎn);主要包括:合同簽訂法律風(fēng)險(xiǎn)、合同履行法律風(fēng)險(xiǎn)、合同管理不當(dāng)法律風(fēng)險(xiǎn)。4、財(cái)稅法律風(fēng)險(xiǎn);主要包括:經(jīng)營(yíng)資質(zhì)管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信息披露違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、統(tǒng)計(jì)資料報(bào)送違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、檔案管

10、理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、資金管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)核算違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、固定資產(chǎn)實(shí)物管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)交易違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、在國(guó)家經(jīng)濟(jì)審計(jì)中的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、資金管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、_管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。5、市場(chǎng)營(yíng)銷法律風(fēng)險(xiǎn);主要包括:產(chǎn)品或服務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)銷方案制訂的法律風(fēng)險(xiǎn)、廣告宣傳的法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。6、人力資源法律風(fēng)險(xiǎn);主要包括:計(jì)劃生育管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、合同制用工違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、勞務(wù)派遣用工管理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、勞務(wù)派遣用工管理違約風(fēng)險(xiǎn)、培訓(xùn)合同不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、合同制用工管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、合同制用工合同文本不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、勞務(wù)派遣用工管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、勞務(wù)派遣用工合同文本不當(dāng)風(fēng)

11、險(xiǎn)、員工信息保管不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。7、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:商標(biāo)權(quán)申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、商標(biāo)管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)、商標(biāo)權(quán)許可使用不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn);專利申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、專利管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、專利轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)、專利許可使用不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn);專有技術(shù)和商業(yè)_的流失8、安全生產(chǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人安全責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全保障風(fēng)險(xiǎn)、安全事故應(yīng)急救援和處理風(fēng)險(xiǎn)、安全生產(chǎn)管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、警示標(biāo)志不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、安全設(shè)備、特種設(shè)備、危及安全的工藝、設(shè)備的管理風(fēng)險(xiǎn)、危險(xiǎn)物品的管理風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的安全管理風(fēng)險(xiǎn)、危險(xiǎn)作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、勞動(dòng)防護(hù)用品風(fēng)險(xiǎn)、重大危險(xiǎn)源管理風(fēng)險(xiǎn)、安全生產(chǎn)監(jiān)督管理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。9、_法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:集資法律風(fēng)險(xiǎn)、融匯銀行

12、資本法律風(fēng)險(xiǎn)、委托貸款法律風(fēng)險(xiǎn)、股權(quán)融資運(yùn)作法律風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)重組法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)分立逃廢債務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)、委托理財(cái)法律風(fēng)險(xiǎn)、融資租賃法律風(fēng)險(xiǎn)、管理層收購(gòu)運(yùn)作的法律風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)投資法律風(fēng)險(xiǎn)。10、國(guó)際經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)資格中的法律風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)進(jìn)出口中的法律風(fēng)險(xiǎn)、貨物進(jìn)出口中的法律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的法律風(fēng)險(xiǎn)、電子數(shù)據(jù)交換(EDI)中的法律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際運(yùn)輸中的法律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際支付與結(jié)算中的法律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際貿(mào)易壁壘中的法律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際貿(mào)易中的政治法律風(fēng)險(xiǎn)。11、環(huán)境保_律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:排污資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境污染處罰風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境污染侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。12、與行政主體關(guān)系的法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:行政許可、行政復(fù)議、行政處

13、罰、國(guó)家賠償。13、訴訟(仲裁)法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:證據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)、期限風(fēng)險(xiǎn)。14、其他法律風(fēng)險(xiǎn)主要包括:重大重要項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、傳媒負(fù)面影響風(fēng)險(xiǎn)、文化和信仰風(fēng)險(xiǎn);(三)法律風(fēng)險(xiǎn)表對(duì)以上的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸類整理匯編法律風(fēng)險(xiǎn)表，該表由兩部分組成。1、部門風(fēng)險(xiǎn)表:按照不同部門的不同崗位所涉及的不同風(fēng)險(xiǎn)分類;2、類別風(fēng)險(xiǎn)表:按照違規(guī)類、違約類、不當(dāng)類、怠于類、侵權(quán)類分類;(四)法律風(fēng)險(xiǎn)分布圖第三章控制管理一、制度建設(shè)根據(jù)各部門的具體情況分別制定如下制度，達(dá)到權(quán)責(zé)分明、流程規(guī)范、監(jiān)管有效的目的。(一)合同管理制1、合同管理_和崗位職責(zé);2、合同簽訂前評(píng)審;3、簽訂合同代理_限;4、合同履行變更;5、合同文件

14、管理;6、其他函件文件管理。(二)質(zhì)量管理制度1、質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn);2、質(zhì)量檢驗(yàn)規(guī)范;3、質(zhì)量檢驗(yàn)儀器管理;4、原物料質(zhì)量管理;5、制造前質(zhì)量條件復(fù)查;6、制程質(zhì)量管理;7、成品質(zhì)量管理;8、質(zhì)量異常反應(yīng)及處理;9、成品出廠前的質(zhì)量管理10、產(chǎn)品質(zhì)量確認(rèn);11、質(zhì)量異常分析改善。(三)銷售管理制度(四)生產(chǎn)管理制度(五)采購(gòu)管理制度(六)經(jīng)營(yíng)企劃管理制度(七)辦公總務(wù)管理制度(八)倉(cāng)儲(chǔ)管理制度(九)知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度1、商標(biāo)管理及_制度;2、專利管理及_制度;3、著作權(quán)管理及_制度。(十)人事管理制度1、招聘;2、離職;3、員工培訓(xùn)制度;4、考核制度;5、福利制度;6、女工未成年工的保護(hù)制度;7、員工在

15、職管理制度;8、工資發(fā)放制度。(十一)財(cái)務(wù)管理制度1、財(cái)務(wù)_和職責(zé);2、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)制度;3、資金管理制度;4、成本核算制度;5、庫存管理制度;6、融資管理制度;7、資產(chǎn)管理制度;8、稅務(wù)管理制度。二、風(fēng)險(xiǎn)清除計(jì)劃第四章運(yùn)行一、說明匯報(bào)工作組根據(jù)公司存在的和潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的解決方案，包括制定崗位職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程和業(yè)務(wù)管理等手段。對(duì)于制定的具體整改方案向公司匯報(bào)說明，征得公司同意后，開展實(shí)施計(jì)劃。二、培訓(xùn)講解(一)制度講解招集項(xiàng)目公司相關(guān)人員，對(duì)企業(yè)管理制度進(jìn)行說明，對(duì)員工不理解的條款進(jìn)行解答。(二)流程講解在公司原有工作流程的基礎(chǔ)上，對(duì)公司各部門各崗位的工作流程做進(jìn)一步規(guī)范。（范本）（