財務(wù)部部門職責(zé)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財務(wù)部1總則財務(wù)部基本任務(wù)是：做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；參與經(jīng)營分析、投資、決策等管理工作；有效利用公司的各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益。2.財務(wù)部職能和職責(zé)2.1財務(wù)部門職能：在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)國家有關(guān)財稅方面的法律法規(guī)和集團(tuán)財務(wù)管理制度，履行財務(wù)制度體系建設(shè)、全面預(yù)算管理、會計核算管理、資金管理、應(yīng)收賬款控制、資產(chǎn)管理、統(tǒng)計管理、稅務(wù)管理和票務(wù)管理等財務(wù)工作職能，為實現(xiàn)公司的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營計劃提供強有力的財務(wù)保障。2.2財務(wù)部門職責(zé)：2.2.1嚴(yán)格執(zhí)行公司各項財務(wù)管理制度。2.2.2制定具體的會計核算標(biāo)準(zhǔn)、核算規(guī)范制度。2.2

2、.3開展決算、清算、匯算等會計核算工作。2.2.4組織編制、審核各類財務(wù)報表、附注及財務(wù)分析報告，編制、審核公司的會計憑證。2.2.5牽頭組織公司全面預(yù)算管理工作，審核各項超預(yù)算項目與預(yù)算外項目合規(guī)性、合理性。2.2.6組織編制年度資金需求計劃，擬定年度融資計劃及財務(wù)費用預(yù)算表。2.2.7建立和維護(hù)融資渠道，選擇融資方式并制定公司融資方案，降低融資成本。2.2.8調(diào)度公司經(jīng)營資金，制定和審批年度、月度運營資金使用計劃。2.2.9匯總、編制公司資金收支計劃，合理調(diào)配資金，定期對資金使用情況進(jìn)行分析、反饋。編制應(yīng)收賬款明細(xì)，督促各項資金的回收。2.2.10參與建立客戶信用體系建設(shè)。根據(jù)客戶的信用等

3、級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。2.2.11制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點計劃，并組織開展年度盤點工作。2.2.12跟蹤在建工程完工進(jìn)度，及時對竣工工程進(jìn)行核對并完成相應(yīng)的固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)。2.2.13審核存貨收發(fā)業(yè)務(wù)單據(jù)、報表。審核存貨及資產(chǎn)報廢。2.2.14協(xié)助外部審計部門、稅務(wù)部門完成固定資產(chǎn)盤點工作。2.2.15組織公司稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報與繳納工作。配合完成稅務(wù)局對公司的稅務(wù)檢查。2.2.16結(jié)合公司的實際需要，購買各種支票、收據(jù)、有價證券等相關(guān)單據(jù)。2.2.17建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴(yán)格執(zhí)行。做好財稅方面有關(guān)證照的年檢，加強財務(wù)人員的培訓(xùn)和部門建

4、設(shè)。2.2.18完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作和協(xié)助有關(guān)部門完成與本部門相關(guān)的職能工作。3.成本會計工作職責(zé)3.1監(jiān)督各倉庫保管員及時完成出入庫記帳工作，定期收集各倉庫出入庫單據(jù)和結(jié)算表。3.2原輔材料、低值易耗品或其他物料的出庫核算，編制相應(yīng)的憑證，審核生產(chǎn)物料領(lǐng)用情況。3.3核對財務(wù)庫存數(shù)據(jù)，針對財務(wù)與各倉庫數(shù)有差異的要進(jìn)行分析并提出處理意見。3.4按規(guī)定的成本核算方法進(jìn)行制造費用分?jǐn)偧敖Y(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本。3.5按規(guī)定進(jìn)行產(chǎn)品制造成本和產(chǎn)品銷售成本的核算與結(jié)轉(zhuǎn)。3.6監(jiān)督各倉庫的保管工作，定期進(jìn)行抽查或盤點，對差異事項及時提出處理意見。3.7編制成本核算報表，進(jìn)行生產(chǎn)成本分析，尋找生產(chǎn)成本節(jié)約空間；

5、為管理層提出改進(jìn)建議。3.8為規(guī)范生產(chǎn)成本核算流程，提供建議方法和解決方案。3.9公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。4.出納工作職責(zé)4.1遵照財經(jīng)法規(guī)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理日常報銷工作：現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。4.2按財務(wù)制度規(guī)定掌握現(xiàn)金庫存量，不以“白條抵庫”抵充庫存現(xiàn)金。4.3及時登記現(xiàn)金和銀行存款的日記帳，隨時掌握銀行存款余額，不得簽發(fā)空頭支票。按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，交財務(wù)管理副經(jīng)理審核。4.4保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴(yán)格執(zhí)行保衛(wèi)、保密紀(jì)律，確保庫存安全和完整。4.5保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和支票。4.6及時進(jìn)行核對現(xiàn)金及銀行存款明細(xì)賬，確保月末現(xiàn)金和銀行存款與科目余額相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清。4.7在工作職責(zé)范圍內(nèi)，對不符合規(guī)定的單據(jù)，有權(quán)拒絕辦理。4.8完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。5.審計部門職責(zé)5.1檢查公司及子公司企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟性進(jìn)行評價。5.2對公司及子公司的經(jīng)濟活動及相關(guān)財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性進(jìn)行審計監(jiān)督，防錯糾弊，為公司及子公司企業(yè)優(yōu)化管理提出審計意見。5.3對公司及公司的年度經(jīng)