銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)管理辦法

1、銀行股份有限公司供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為支持供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)發(fā)展和中小型客戶基礎(chǔ)拓展，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)我行公司金融相關(guān)產(chǎn)品，規(guī)范我行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，根據(jù)我行現(xiàn)行有關(guān)管理規(guī)定，特制定本辦法。第二條 通過本辦法，對(duì)供應(yīng)鏈融資的業(yè)務(wù)原則、產(chǎn)品配置、風(fēng)險(xiǎn)控制、 定價(jià)及核算等進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，搭建我行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)管理架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)前臺(tái)營(yíng)銷、中臺(tái)管理、后臺(tái)操作的高效協(xié)調(diào)運(yùn)作，提高業(yè)務(wù)拓展效率和質(zhì)量，以核心客戶為切入點(diǎn)，延伸到其供應(yīng)鏈的上下游，為客戶提供全面、綜合的解決方案，從而擴(kuò)大客戶基礎(chǔ)，提高綜合收益，提升我行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。第三條 供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)拓展和管理應(yīng)遵循以下原則（一）統(tǒng)籌性原則。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國(guó)際結(jié)

2、算、公司業(yè)務(wù)、國(guó)內(nèi)結(jié)算、中小企業(yè)等公司金融產(chǎn)品，有效整合營(yíng)銷資源和產(chǎn)品資源，建立統(tǒng)一的、 系統(tǒng)的供應(yīng)鏈融資管理架構(gòu)和運(yùn)行平臺(tái)，提升我行供應(yīng)鏈融資專業(yè)化水平和綜合服務(wù)能力。（二）"1+N原則。依托供應(yīng)鏈中的核心客戶，向上向下延伸到其上下游企業(yè)，將我行的公司金融產(chǎn)品滲透到供應(yīng)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)和所有參與者，實(shí)現(xiàn)以點(diǎn)帶面，以一帶多的鏈條式發(fā)展。（三） 客戶導(dǎo)向原則。從客戶需求出發(fā)，針對(duì)客戶供應(yīng)鏈的特點(diǎn)，制定個(gè)性化的解決方案，為客戶提供集支付結(jié)算、資金融通、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理于一體的全面綜合服務(wù)。（四）差異化原則。評(píng)估供應(yīng)鏈的整體資信，充分考慮供應(yīng)鏈融資的封閉性、自償性，根據(jù)客戶及行業(yè)的特性，制定

3、符合供應(yīng)鏈融資特點(diǎn)的差異化的授信政策和定價(jià)政策。第四條 供應(yīng)鏈?zhǔn)侵府a(chǎn)品和服務(wù)提供過程中，由供應(yīng)商、生產(chǎn)商、服務(wù)商、批發(fā)商、銷售商以及最終消費(fèi)者組成的供需傳輸鏈條，即由原材料獲取、產(chǎn)品加工、服務(wù)提供及銷售實(shí)現(xiàn)這一過程所涉及的企業(yè)組成的鏈條。供應(yīng)鏈中一般涉及三類企業(yè)：（一）核心企業(yè)：指在整個(gè)供應(yīng)鏈中具有規(guī)模大、實(shí)力強(qiáng)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)明顯等特點(diǎn)，并在供應(yīng)鏈中居于核心地位、起決定性作用的企業(yè)。（二）上游企業(yè)：指在供應(yīng)鏈中為核心企業(yè)直接提供原材料、零配件或服務(wù)的企業(yè)。（三） 下游企業(yè)：指在供應(yīng)鏈中購買核心企業(yè)產(chǎn)品用于繼續(xù)加工或者銷售的企業(yè)。本辦法將上游企業(yè)與下游企業(yè)統(tǒng)稱為“上下游企業(yè)”。第五條供應(yīng)鏈融資是指在

4、核心企業(yè)對(duì)上下游企業(yè)進(jìn)行有效管理或提供信用支持的前提下，憑借核心企業(yè)自身實(shí)力和核心企業(yè)與上下游企業(yè)真實(shí)的基礎(chǔ)交易，對(duì)核心企業(yè)和上下游企業(yè)提供全面綜合的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種金融模式。目前，我行提供的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品可以劃分為以下三類：（一）應(yīng)收賬款類融資:以真實(shí)交易產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，主要基于應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押，為企業(yè)提供的融資和結(jié)算服務(wù)。主要產(chǎn)品包括：福費(fèi)廷、保理、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、融信達(dá)、融易達(dá)、國(guó)內(nèi)信用證賣方押匯/議付、融通達(dá)、通易達(dá)、票據(jù)置換通、應(yīng)收款轉(zhuǎn)讓、出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資等。（二）預(yù)付/應(yīng)付類融資：以真實(shí)交易中產(chǎn)生的預(yù)付款或應(yīng)付賬款為基礎(chǔ)，為企業(yè)提供的，主要以

5、交易中的商品及其產(chǎn)生的收入作為還款來源的融資及結(jié)算服務(wù)。主要產(chǎn)品包括：訂單融資、打包貸款、匯出匯款融資、開立國(guó)內(nèi)信用證、國(guó)內(nèi)信用證買方押匯、開立銀行承兌匯票、票據(jù)商務(wù)通、票貨通等。（三）貨押類融資：以貨物/權(quán)利質(zhì)押，引入第三方物流監(jiān)管，為企業(yè)提供的主要以貨物及其產(chǎn)生的收入為還款來源的融資和結(jié)算服務(wù)。主要產(chǎn)品包括：融貨達(dá)等。第六條本管理辦法適用總行和境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)辦理供應(yīng)鏈融資 業(yè)務(wù)。第七條對(duì)于符合總行風(fēng)險(xiǎn)管理總部信貸管理要求的供應(yīng)鏈融 資業(yè)務(wù)，信貸管理及授信審批可按照風(fēng)險(xiǎn)管理總部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八條 總行公司金融總部（國(guó)際結(jié)算）是我行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的牽頭部門，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)組織公司金融總部各模塊對(duì)供應(yīng)

6、鏈融資業(yè)務(wù)進(jìn)行產(chǎn)品研發(fā)和組合運(yùn)用，并在客戶準(zhǔn)入、授信審核、產(chǎn)品運(yùn)用、授后監(jiān)控等方面，協(xié)同相關(guān)部門搭建符合供應(yīng)鏈融資特點(diǎn)的專業(yè)化體系。各一級(jí)分行國(guó)際結(jié)算部門負(fù)責(zé)本行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的組織與協(xié)調(diào)，具體產(chǎn)品的授權(quán)及辦理按照相關(guān)產(chǎn)品管理辦法及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二章 業(yè)務(wù)審核與管理要點(diǎn)第九條 貸前管理（一）基本審查要點(diǎn)1 .客戶基本情況的審查（ 1）企業(yè)資質(zhì)。審查是否依法合規(guī)成立、已辦理工商注冊(cè)登記、具備企業(yè)法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體等。（ 2）業(yè)務(wù)資格。通過核驗(yàn)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照原件、進(jìn)出口業(yè)務(wù)批件（如需） 等文件了解客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營(yíng)資格，核查客戶委托我行辦理的業(yè)務(wù)在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)。（ 3）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)能力。包括已經(jīng)營(yíng)

7、年限、年生產(chǎn)或貿(mào)易規(guī)模、業(yè)務(wù)技術(shù)的先進(jìn)程度、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)及行業(yè)地位、品牌知名度、近三年財(cái)務(wù)狀況、未來發(fā)展規(guī)劃等。2 .業(yè)務(wù)基本情況有關(guān)融資的業(yè)務(wù)背景屬于客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)，審查業(yè)務(wù)交易雙方合作往來的情況及融資需求的產(chǎn)生原因等，并注意按照“了解你的客戶 ”原則，以及有關(guān)“反洗錢”及“反恐怖融資”的規(guī)定審查業(yè)務(wù)背景，防范詐騙或我行被利用作為洗錢及恐怖融資的渠道。（二）具體審核要點(diǎn)1 .應(yīng)收賬款類（ 1）了解業(yè)務(wù)背景下的交易商品或服務(wù)內(nèi)容情況，審核應(yīng)收賬款賬期是否合理，融資金額、融資期限與應(yīng)收賬款是否相匹配，融資比例是否合理；（ 2）客戶的履約能力強(qiáng)以及以往的履約記錄良好；（ 3）應(yīng)收賬款來源明確合理，并產(chǎn)

8、生于客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)；（ 4）應(yīng)收賬款資金回籠穩(wěn)定（包括穩(wěn)定的銷售渠道、明確的銷售對(duì)象，銷售對(duì)象的資信狀況、是否具備應(yīng)有的償付能力等）。2 .預(yù)付/應(yīng)付類（ 1）審查涉及的交易商品或服務(wù)內(nèi)容情況，并根據(jù)涉及的不同商品或服務(wù)了解預(yù)付款/應(yīng)付帳款期限的合理性；（ 2）了解預(yù)付款/應(yīng)付帳款的性質(zhì)，初步判斷風(fēng)險(xiǎn)程度；（ 3）了解客戶的資信實(shí)力、付款意愿、以往付款記錄等基本情況，并據(jù)此確定合理融資比例；（ 4） 了解客戶交易對(duì)手的履約能力，以往的履約記錄是否良好；（ 5）審核還款資金來源情況，了解下游銷售渠道的落實(shí)情況及回款賬戶，客戶應(yīng)在我行辦理相關(guān)下游的銷售結(jié)算并開立回款賬戶，用于監(jiān)控銷售回籠資金。3.

9、貨押類（ 1）對(duì)出質(zhì)人的審查。原則上出質(zhì)人對(duì)擬質(zhì)押商品的經(jīng)營(yíng)年限應(yīng)在 2 年以上，有穩(wěn)定的購銷渠道，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；（ 2）對(duì)質(zhì)物的審查。質(zhì)物應(yīng)符合我行的有關(guān)要求（包括物理/化學(xué)特性、計(jì)量、價(jià)格、交易市場(chǎng)、變現(xiàn)能力等）；（ 3）倉儲(chǔ)條件、監(jiān)管單位及監(jiān)管模式等符合我行要求；（ 4）分析客戶的銷售還款計(jì)劃、跌價(jià)補(bǔ)償能力、質(zhì)物變現(xiàn)計(jì)劃等，確保質(zhì)物經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的可控性。第十條 貸中管理（一）基本審查要點(diǎn)1 .審查敘做具體業(yè)務(wù)時(shí)客戶是否仍為該供應(yīng)鏈中的穩(wěn)定成員。2 .業(yè)務(wù)背景真實(shí)性（ 1）審核基礎(chǔ)合同、發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等業(yè)務(wù)背景資料是否齊備真實(shí)， 確?；A(chǔ)交易的真實(shí)性。對(duì)于初次交易或不規(guī)則交易應(yīng)采取有效措

10、施加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)背景真實(shí)性的了解；（ 2）有關(guān)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系有效；（ 3）對(duì)業(yè)務(wù)背景涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)采取有效措施了解關(guān)聯(lián)交易的必要性和合理性（如集團(tuán)統(tǒng)購統(tǒng)銷要求、雙方分別負(fù)責(zé)不同環(huán)節(jié)等） ，確保交易背景真實(shí)，避免通過虛假關(guān)聯(lián)交易套取銀行資金。3 .融資需求的合理性。了解客戶合同簽訂、原材料采購、生產(chǎn)、銷售、運(yùn)輸、貨款回籠等交易環(huán)節(jié)的運(yùn)作情況，分析融資需求產(chǎn)生的原因； 通過采購量、生產(chǎn)周期、銷售量、 資金回籠周期測(cè)算資金需求，合理確定融資比例、融資期限，控制融資的匹配性。4 .第一還款來源的確定性。從供應(yīng)鏈的上下游關(guān)系確定融資的第一還款來源，并了解還款來源方的支付能力、信用記錄、還款資金的劃撥路徑

11、，了解還款來源的可靠性。（二）具體審核要點(diǎn)1.應(yīng)收賬款類（ 1）審查有關(guān)合同、發(fā)票等單據(jù)，確定應(yīng)收賬款的具體金額；（ 2）審查應(yīng)收賬款的具體賬期是否與合同相符，融資期限是否與應(yīng)收賬款期限匹配；3）應(yīng)收賬款債權(quán)清晰無瑕疵，出質(zhì)人或轉(zhuǎn)讓人擁有完整的應(yīng)收賬款債權(quán)，并經(jīng)合法程序?qū)鶛?quán)轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押予我行。（ .預(yù)付/應(yīng)付類（ 1） 審查客戶付款責(zé)任的確定性，貨到付款項(xiàng)下客戶應(yīng)已收貨、掌握貨權(quán)或接受服務(wù)、對(duì)基礎(chǔ)交易未提出爭(zhēng)議，不存在負(fù)面的付款意愿等；預(yù)付款項(xiàng)下客戶應(yīng)已簽訂合同或訂單；（ 2）審查融資的金額及期限，將融資金額控制在預(yù)付款/應(yīng)付帳款金額以內(nèi)，并結(jié)合客戶自有資金安排或資金回籠期，合理確定融資期限；

12、（ 3）融資款項(xiàng)應(yīng)直接支付給客戶的上游交易對(duì)手，并控制融資款項(xiàng)的支付路線，防止資金挪用。（ .貨押類（ 1）審查出質(zhì)人對(duì)質(zhì)物是否擁有完整、合法、有效的所有權(quán)，在法律權(quán)屬上無瑕疵；（ 2）憑以申請(qǐng)融資的質(zhì)物已辦理質(zhì)押手續(xù)；（ 3）質(zhì)物及其他擔(dān)保額已涵蓋我行融資金額，融資比例、質(zhì)押率等符合我行規(guī)定；（ 4）融資款項(xiàng)通過我行直接支付給其交易對(duì)手；5）監(jiān)管協(xié)議已簽署生效。第十一條貸后管理（一）基本管理要點(diǎn)1 .跟進(jìn)有關(guān)供應(yīng)鏈的發(fā)展?fàn)顩r，了解上下游企業(yè)關(guān)系、業(yè)務(wù)發(fā)展情況等是否有重大變化。2 .跟進(jìn)交易雙方業(yè)務(wù)往來情況。業(yè)務(wù)往來應(yīng)持續(xù)穩(wěn)定，各方履約意愿正常，未出現(xiàn)交易糾紛等。3 .跟進(jìn)交易方經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)變動(dòng)情

13、況。關(guān)注交易雙方的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、財(cái)務(wù)狀況、資信變化，業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)與客戶關(guān)系部門溝通，及時(shí)了解客戶授信政策和風(fēng)險(xiǎn)分類調(diào)整等變動(dòng)情況。4 .回籠資金情況。監(jiān)控銷售回款情況和回款路徑，回籠資金用于清償我行融資；如回款出現(xiàn)問題，及時(shí)制定合理可行的催收方案，擬定追償措施，包括取得應(yīng)收賬款債權(quán)人等合法身份，使用法律手段進(jìn)行追償?shù)取＃ǘ┚唧w管理要點(diǎn)：1 .應(yīng)收賬款類（ 1）跟進(jìn)出質(zhì)人或轉(zhuǎn)讓人交易項(xiàng)下的履約情況，動(dòng)態(tài)關(guān)注應(yīng)收賬款項(xiàng)下債務(wù)人的資信狀況變化、財(cái)務(wù)變動(dòng)等情況，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)；（ 2）對(duì)于交易雙方出現(xiàn)爭(zhēng)議，應(yīng)加強(qiáng)了解爭(zhēng)議處理的進(jìn)展及結(jié)果，會(huì)同行內(nèi)相關(guān)部門采取合法措施及時(shí)維護(hù)我行合法權(quán)益；（ 3）關(guān)注應(yīng)收

14、賬款是否按期、按既定付款路線回籠，遇異常應(yīng)考慮降低融資比例或停止融資；（ 4）如應(yīng)收賬款未按期回收，應(yīng)及時(shí)催收，建立定期、完整的催收記錄。2 .預(yù)付/應(yīng)付類（ 1）關(guān)注客戶與其供應(yīng)鏈上下游客戶合作關(guān)系的穩(wěn)定性；（ 2）貨物已按合同要求交收；（ 3）跟進(jìn)客戶下游銷售資金的回籠進(jìn)度及回籠賬戶，確?；鼗\資金首先用以清償融資。（ .貨押類（ 1）關(guān)注倉儲(chǔ)條件的變化，指定專人核庫，加強(qiáng)與監(jiān)管單位溝通聯(lián)系，核實(shí)存貨流轉(zhuǎn)記錄與客戶的提貨、融資償還進(jìn)度一致；（ 2）按照有關(guān)要求做好質(zhì)物的盯市工作，一旦價(jià)格下跌超過一定幅度要按有關(guān)要求采取跌價(jià)補(bǔ)償措施；（ 3）跟進(jìn)貨物銷售的進(jìn)度，是否按計(jì)劃正常銷售。第三章 職責(zé)

15、分工第十二條前臺(tái)職責(zé)（一）客戶關(guān)系部門1 .負(fù)責(zé)了解供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下工商企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)客戶的實(shí)際需求，并就產(chǎn)品研發(fā)和改良工作提出具體意見；2 .負(fù)責(zé)工商企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)客戶關(guān)系的建立和維護(hù)工作；3 .負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下工商企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的授信發(fā)起和額度切分工作；（二）產(chǎn)品管理部門遵循1+N”原則制定并不斷完善供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品設(shè)計(jì)方案，協(xié)同 客戶關(guān)系部門負(fù)責(zé)專業(yè)性產(chǎn)品的營(yíng)銷和推廣工作。第十三條中臺(tái)職責(zé)（一）國(guó)際結(jié)算部門1 .作為全行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)發(fā)展的牽頭部門，制訂本行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略和具體實(shí)施方案；2 .組織協(xié)調(diào)我行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品及服務(wù)定價(jià)、業(yè)務(wù)后評(píng)價(jià)，研究與供應(yīng)鏈

16、融資業(yè)務(wù)有關(guān)的銀行產(chǎn)品與服務(wù)的最新發(fā)展和組合應(yīng)用；3 .制定供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，對(duì)全行供應(yīng)鏈融資數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析，指導(dǎo)、監(jiān)控全行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)開展情況；4 .根據(jù)我行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的總體要求，建設(shè)完善供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系；5 .按照我行IT 藍(lán)圖的整體構(gòu)想，組織供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng)建設(shè)；6 .負(fù)責(zé)全行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的培訓(xùn)；7 .負(fù)責(zé)全行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的品牌建設(shè)及對(duì)外宣傳工作。（二）國(guó)內(nèi)結(jié)算部門1 .依據(jù)人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)要求，制訂完善全行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下銀行承兌匯票管理與操作的各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程；2 .負(fù)責(zé)與人民銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的聯(lián)絡(luò)工作，在及時(shí)跟進(jìn)調(diào)整票據(jù)制度的同時(shí)，對(duì)全行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下票據(jù)業(yè)務(wù)的操作合規(guī)性進(jìn)行統(tǒng)籌管理。（三）相關(guān)職能部門1 .風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)根據(jù)總行對(duì)供應(yīng)鏈融資的戰(zhàn)略定位和業(yè)務(wù)特點(diǎn)制定與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理原則及信貸管理規(guī)章制度。2 .財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)明確供應(yīng)鏈融資相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算制度，以及符合全行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)發(fā)展要求的定價(jià)機(jī)制和利率報(bào)價(jià)授權(quán)機(jī)制。第十四條后臺(tái)職責(zé)各業(yè)務(wù)操作部門負(fù)責(zé)處理由本條線管理的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的具體日常操作，并對(duì)其相應(yīng)的操作合規(guī)性負(fù)責(zé)。第四章 價(jià)格管理、會(huì)計(jì)核算及績(jī)效考核第十五條價(jià)格管理按照風(fēng)險(xiǎn)收益相匹配的原則，充分考慮供應(yīng)鏈融資低風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)， 在對(duì)供應(yīng)鏈整體評(píng)估的基礎(chǔ)上，根據(jù)