銀行會(huì)計(jì)科目表

1、銀行會(huì)計(jì)科目表2011年9月科目代碼科目名稱一級(jí)二級(jí)三級(jí)資產(chǎn)類1001庫(kù)存現(xiàn)金100101庫(kù)存現(xiàn)金100102自助設(shè)備占款100103:運(yùn)送中外幣現(xiàn)金100104庫(kù)存外幣1002銀行存款100201:存放本行銀行存款1003;存放中央銀行款項(xiàng)100301存放中央銀行法定準(zhǔn)備金100302存放中央銀行備付金-超額準(zhǔn)備金100399;存放中央銀行其他款項(xiàng)1004劃繳中央銀行財(cái)政存款100401;劃繳中央銀行財(cái)政存款1011存放同業(yè)101101存放同業(yè)活期款項(xiàng)101102存放同業(yè)定期款項(xiàng)101103存放境外同業(yè)1012存放同業(yè)減值準(zhǔn)備101201:存放同業(yè)減值準(zhǔn)備1031存出保證金103101存出保

2、證金1101r交易性金融資產(chǎn)110101r交易性金融資產(chǎn)成本110102交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)1102r指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)110201指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)成本110202指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)1111r買入返售金融資產(chǎn)111101r買入返售債券111111系統(tǒng)內(nèi)買入返售票據(jù)111112r系統(tǒng)外買入返售票據(jù)111120買入返售信貸資產(chǎn)111199買入返售其他資產(chǎn)1123待攤費(fèi)用112301待攤費(fèi)用1131應(yīng)收股利113101:應(yīng)收股利11310101金融機(jī)構(gòu)應(yīng)收股利11310102非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)收股利1132應(yīng)收利息113201應(yīng)收單位貸款息11320

3、2應(yīng)收個(gè)人貸款息113203應(yīng)收銀團(tuán)貸款息113204應(yīng)收透支息113205應(yīng)收墊款息113206應(yīng)收拆放同業(yè)息113207應(yīng)收國(guó)際貿(mào)易融資息113209應(yīng)收存放向業(yè)息113216應(yīng)收債券息11321601應(yīng)收交易性金融資產(chǎn)息11321602應(yīng)收持有至到期投資息11321603應(yīng)收劃分為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)類債券息11321604應(yīng)收可供出售金融資產(chǎn)息113299；其他應(yīng)收利息1133應(yīng)山息113301應(yīng)計(jì)利息1221:其他應(yīng)收款122101業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金12210101經(jīng)費(fèi)周轉(zhuǎn)金12210102銀聯(lián)ATM周轉(zhuǎn)金12210199:其他業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金122102訴訟費(fèi)122103銀行卡業(yè)務(wù)其他應(yīng)收款12210

4、301銀行卡暫掛賬12210302銀行卡手續(xù)費(fèi)支出暫掛賬12210399銀行卡其他應(yīng)收款122199其他應(yīng)收款項(xiàng)12219901其他應(yīng)收款暫掛賬12219902其他應(yīng)收款代財(cái)政利息稅12219903員工借款12219904押金12219905社保12219906預(yù)付款12219907墊付員工住房公積金12219999其他應(yīng)收款項(xiàng)（其他）1231壞賬準(zhǔn)備123101應(yīng)收利息壞賬準(zhǔn)備123102其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備123199其他壞賬準(zhǔn)備1299拆出資金129901拆放同業(yè)129902；拆放境外同業(yè)1300拆出資金減值準(zhǔn)備130001拆出資金減值準(zhǔn)備1301貼現(xiàn)資產(chǎn)130101貼現(xiàn)面值130102系

5、統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)130103系統(tǒng)外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)130104；買入外幣票據(jù)1303個(gè)人貸款130301個(gè)人貸款1304貸款損失準(zhǔn)備130401一般準(zhǔn)備130402單項(xiàng)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備130403組合計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備130499:其他貸款損失準(zhǔn)備1305單位貸款130501單位貸款1306Pm130601單位協(xié)議透支130602個(gè)人協(xié)議透支130699:其他近1307銀團(tuán)貸款130701銀團(tuán)貸款1308逾期貸款130801:逾期個(gè)人貸款130802逾期單位貸款130803逾期銀團(tuán)貸款130804逾期整t130805逾期國(guó)際貿(mào)易融資130899其他逾期款項(xiàng)1309國(guó)際貿(mào)易融資130901出口押匯130902進(jìn)口

6、押匯130903議付信用證款項(xiàng)130904福費(fèi)廷130905打包放款130999其他國(guó)際貿(mào)易融資1310墊款131001擔(dān)保墊款131002承兌墊款131003信用證墊款131004國(guó)庫(kù)墊款131005，艮聯(lián)墊款131099其他墊款1311代理兌付證券131101;代理兌付證券1321r代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)132101委托貸款132102委托投資132103委托理財(cái)132104代理兌付本票132199其他代理業(yè)務(wù)資產(chǎn)1431貴金屬143101貴金屬1441抵債資產(chǎn)144101抵債土地房屋144102抵債車輛144103抵債機(jī)器設(shè)備144199其他抵債資產(chǎn)1442抵債資產(chǎn)跌價(jià)準(zhǔn)備144201抵債土地房屋

7、跌價(jià)準(zhǔn)備144202抵債車輛跌價(jià)準(zhǔn)備144203;抵債機(jī)器設(shè)備跌價(jià)準(zhǔn)備144299其他抵債資產(chǎn)跌價(jià)準(zhǔn)備1450劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券145001;劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券成本145002劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券利息調(diào)整145003劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券應(yīng)計(jì)利息1451r劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券減值準(zhǔn)備145101:劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券減值準(zhǔn)備1501持有至到期投資150101持有至到期投資成本150102持有至到期投資利息調(diào)整150103持有至到期投資應(yīng)計(jì)利息1502持有至到期投資減值準(zhǔn)備150201持有至到期投資減值準(zhǔn)備1503可供出售金融資產(chǎn)150301可供出售金融資產(chǎn)

8、成本150302可供出售金融資產(chǎn)利息調(diào)整150303可供出售金融資產(chǎn)應(yīng)計(jì)利息150304可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)1511長(zhǎng)期股權(quán)投資151101投資成本151102損益調(diào)整151103其他權(quán)益變動(dòng)1512長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備151201長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備1513其他投資151301其他投資1514其他投資減值準(zhǔn)備151401其他投資減值準(zhǔn)備1521投資性房地產(chǎn)152101投資性房地產(chǎn)1522投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊（攤銷）152201投資性房地產(chǎn)累計(jì)折舊（攤銷）1523投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備152301投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備1601固定資產(chǎn)160101房屋及建筑物160102管理用具160103

9、電子設(shè)備160104:運(yùn)輸工具160199機(jī)器、機(jī)械及其它設(shè)備1602累計(jì)折舊160201房屋及建筑物累計(jì)折舊160202管理用具累計(jì)折舊160203電子設(shè)備累計(jì)折舊160204:運(yùn)輸工具累計(jì)折舊160299機(jī)器、機(jī)械及其它設(shè)備累計(jì)折舊1603固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備160301房屋及建筑物減值準(zhǔn)備160302管理用具減值準(zhǔn)備160303電子設(shè)備減值準(zhǔn)備160304運(yùn)輸工具減值準(zhǔn)備160399機(jī)器、機(jī)械及其它設(shè)備減值準(zhǔn)備1604在建工程160401在建工程1605在建工程減值準(zhǔn)備160501在建工程減值準(zhǔn)備1606r固定資產(chǎn)清理160601r固定資產(chǎn)清理1701170101土地使用權(quán)170102軟件1

10、70199其他無(wú)形資產(chǎn)1702無(wú)形資產(chǎn)累計(jì)攤銷170201土地使用權(quán)累計(jì)攤銷170202軟件累計(jì)攤銷170299其他無(wú)形資產(chǎn)累計(jì)攤銷1703r無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備170301土地使用權(quán)減值準(zhǔn)備170302軟件減值準(zhǔn)備170399其他無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1801長(zhǎng)期待攤費(fèi)用180101經(jīng)營(yíng)租入固定資產(chǎn)改良支出180102長(zhǎng)期待攤租賃費(fèi)180103長(zhǎng)期待攤廣告費(fèi)180104長(zhǎng)期待攤保險(xiǎn)費(fèi)180105長(zhǎng)期待攤物業(yè)管理費(fèi)180199:其他長(zhǎng)期待攤費(fèi)用1802遞延利息支出180201系統(tǒng)內(nèi)賣出回購(gòu)票據(jù)遞延利息支出180202:系統(tǒng)外賣出回購(gòu)票據(jù)遞延利息支出180203貼現(xiàn)負(fù)債遞延利息支出180299其他遞延利息

11、支出1811遞延所得稅資產(chǎn)181101:遞延所得稅資產(chǎn)1822保理業(yè)務(wù)1901待處理財(cái)產(chǎn)損溢190101待處理出納短款190102待處理固定資產(chǎn)損溢190103待處理抵債資產(chǎn)損溢190104待處理出納長(zhǎng)款190199待處理其他損溢負(fù)債失2002存入保證金200201活期保證金200202定期保證金2003拆入資金200301同業(yè)拆入200302境外同業(yè)拆入2004向中央銀行借款200401向中央銀行借款2005再貼現(xiàn)200501再貼現(xiàn)2011單位活期存款201101單位活期存款201102機(jī)關(guān)團(tuán)體存款2012r同業(yè)存放款項(xiàng)201201同業(yè)活期存款201202同業(yè)定期存款20120201r同業(yè)一

12、般定期存款20120203郵政儲(chǔ)蓄定期存款20120299其他定期存款201203r同業(yè)通知存款201204境外同業(yè)存放款項(xiàng)201205境外同業(yè)定期存款201206境外同業(yè)通知存款2013地方財(cái)政庫(kù)款201301地方財(cái)政庫(kù)款2014;待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)201401待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)2015代理財(cái)政預(yù)算外資金201501代理財(cái)政預(yù)算外資金2016應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款201601應(yīng)解匯款201699臨時(shí)存款2017通知存款201701單位通知存款201702個(gè)人通知存款2018單位定期存款201801;單位定期存款2019201901國(guó)庫(kù)定期存款2020活期儲(chǔ)蓄存款202001活期儲(chǔ)蓄存款202002定活兩

13、便儲(chǔ)蓄存款202003;個(gè)人支票存款202099其他活期儲(chǔ)蓄存款2022銀行卡存款202201:單位貸記卡存款202203單位借記卡存款202202個(gè)人貸記卡存款202204個(gè)人借記卡存款2023財(cái)政存款202301財(cái)政預(yù)算存款202302財(cái)政預(yù)算外存款202303r財(cái)政預(yù)算專項(xiàng)存款202304；國(guó)庫(kù)集中支付2025r定期儲(chǔ)蓄存款202501整存整取儲(chǔ)畜存款202502零存整取儲(chǔ)蓄存款202504存本取息儲(chǔ)畜存款202505;整存零取儲(chǔ)蓄存款202503教育儲(chǔ)蓄存款202599其他定期儲(chǔ)蓄存款2101交易性金融負(fù)債210101交易性金融負(fù)債成本210102交易性金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)2102指定

14、為以公允價(jià)值計(jì)量的金融負(fù)債210201指定為以公允價(jià)值計(jì)量的負(fù)債成本210202指定為以公允價(jià)值計(jì)量的負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)2111賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款211101賣出回購(gòu)證（債）券款項(xiàng)211103系統(tǒng)內(nèi)賣出回購(gòu)票據(jù)款項(xiàng)211104:系統(tǒng)外賣出回購(gòu)票據(jù)款項(xiàng)211102賣出回購(gòu)信貸資產(chǎn)款項(xiàng)211199其他賣出回購(gòu)款項(xiàng)2204220401銀行匯票（簽發(fā)戶）220402銀行匯票（移存戶）220403銀行匯票（逾期退回戶）2205開出本票220501開出本票2211應(yīng)付職工薪酬221101應(yīng)付工資221102:應(yīng)付職工福利費(fèi)221104應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)22110401應(yīng)付醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)22110402應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)

15、22110403應(yīng)付失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)22110404應(yīng)付工傷保險(xiǎn)費(fèi)22110405;應(yīng)付生育保險(xiǎn)費(fèi)221103應(yīng)付住房公積金221106應(yīng)付職工教育經(jīng)費(fèi)221105應(yīng)付工會(huì)經(jīng)費(fèi)221109應(yīng)付非貨幣性福利221108辭退福利221107股份支付221199其他2221應(yīng)交稅費(fèi)222104應(yīng)交利息稅222105應(yīng)交所得稅222106;應(yīng)交印花稅222107;應(yīng)交房產(chǎn)稅222108應(yīng)交車船使用稅222109應(yīng)交土地使用稅222199其他應(yīng)交稅費(fèi)222110個(gè)人所得稅222101應(yīng)交宮業(yè)稅222102應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅222103應(yīng)交教育費(fèi)附加222111代扣代繳營(yíng)業(yè)稅222112代扣代繳城市維護(hù)建設(shè)稅2

16、22113代扣代繳教育費(fèi)附加2231應(yīng)付利息223101應(yīng)付單位定期存款息223102應(yīng)付定期儲(chǔ)蓄存款息223103應(yīng)付單位活期存款息223104應(yīng)付活期儲(chǔ)蓄存款息223105應(yīng)付同業(yè)存放款項(xiàng)息223106應(yīng)付銀行卡存款息223107應(yīng)付國(guó)庫(kù)定期存款息223110應(yīng)付通知存款息223111應(yīng)付協(xié)議存款息223108應(yīng)付財(cái)政存款息223109應(yīng)付地方財(cái)政庫(kù)款息223112:應(yīng)付待結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)息223113應(yīng)付代理財(cái)政預(yù)算外資金息223114應(yīng)付保證金利息223115應(yīng)付拆入資金息223116應(yīng)付發(fā)行債券息223117應(yīng)付機(jī)關(guān)團(tuán)體存款息223199其他應(yīng)付利息2232應(yīng)付股利223201應(yīng)付股利2

17、241其他應(yīng)付款224101:久懸未取款項(xiàng)224102凍結(jié)存款224106待抵用票據(jù)款224104:待劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)22410401小額掛賬22410402大額掛賬22410404票款分離系統(tǒng)過(guò)渡戶22410499:其他待劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)224199其他應(yīng)付款項(xiàng)22419901其他應(yīng)付款暫掛賬22419902應(yīng)付一般委托貸款利息22419903應(yīng)付公積金貸款利息22419904中間業(yè)務(wù)過(guò)渡戶22419905上收后賣斷票據(jù)過(guò)渡戶22419906買斷后賣斷票據(jù)過(guò)渡戶22419907其他應(yīng)付款-代收費(fèi)用22419999其他應(yīng)付款項(xiàng)（其他）224105銀行卡業(yè)務(wù)其他應(yīng)付款項(xiàng)22410501銀行卡暫掛賬2241050

18、2r pos手續(xù)費(fèi)收入暫掛賬22410503ATM續(xù)費(fèi)收入暫掛賬22410504柜面通手續(xù)費(fèi)收入暫掛賬22410505應(yīng)付神州數(shù)碼手續(xù)費(fèi)暫掛賬22410599銀行卡其他應(yīng)付款項(xiàng)2312代理承銷證券款231201;代理承銷證券款2313代理兌付證券款231301代理兌付證券款2314代理業(yè)務(wù)負(fù)債231401r委托存款231403委托理財(cái)資金231404委托投資資金231499其他代理業(yè)務(wù)負(fù)債2502應(yīng)付債券250201應(yīng)付債券面值250202應(yīng)付債券利息調(diào)整250204應(yīng)付債券應(yīng)計(jì)利息2801預(yù)計(jì)負(fù)債280101對(duì)外擔(dān)保280102未決訴訟280199其他預(yù)計(jì)負(fù)債2802發(fā)行次級(jí)債280201P

19、發(fā)行次級(jí)債面值280202發(fā)行次級(jí)債利息調(diào)整280203發(fā)行次級(jí)債應(yīng)計(jì)利息2901遞延所得稅負(fù)債290101遞延所得稅負(fù)債2902遞延利息收入290201貼現(xiàn)資產(chǎn)遞延利息收入29020101貼現(xiàn)遞延利息收入29020102系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)遞延利息收入29020103系統(tǒng)外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)遞延利息收入290202保理業(yè)務(wù)遞延利息收入290203國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)遞延利息收入290204r系統(tǒng)內(nèi)買入返售遞延利息收入290205r系統(tǒng)外買入返售遞延利息收入290299其他遞延利息收入共同類3004代理業(yè)務(wù)清算300401代理財(cái)政集中支付清算300402代發(fā)工資300403代理收費(fèi)300404代理兌付本票300499

20、其他代理3005系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)300503上存資金30050302支行上存資金（總行）30050301上存總行資金（支行）300507轄內(nèi)總、支行間往來(lái)30050702轄內(nèi)總、支行間往來(lái)（總行用）30050701轄內(nèi)總、支行間往來(lái)（支行用）300508：通存通兌往來(lái)30050801綜合通存通兌往來(lái)30050802系統(tǒng)內(nèi)通存通兌清算30050803異地通存通兌清算300599清算資金往來(lái)30059901大額支付清算30059902小額支付清算30059903國(guó)際業(yè)務(wù)匯出款過(guò)渡戶30059904國(guó)際業(yè)務(wù)匯入款過(guò)渡戶30059905P同城退票過(guò)渡戶30059906同城提出、提入過(guò)渡戶30059907核心

21、系統(tǒng)掛賬戶30059909小額支付往來(lái)分戶30059908;第三方存管往來(lái)30059920系統(tǒng)內(nèi)其他往來(lái)3006同城交換清算300601:同城交換清算300602同城支付清算3008銀行卡跨行資金往來(lái)300801:銀行卡跨行資金往來(lái)3009營(yíng)運(yùn)資金300901撥付營(yíng)運(yùn)資金300902:撥入營(yíng)運(yùn)資金3101衍生工具3201套期工具3202被續(xù)期項(xiàng)目所有者權(quán)益類4001股本400101國(guó)家資本金400102法人資本金400103個(gè)人資本金400199其他資本金4002資本公積400201財(cái)產(chǎn)重估增值400202資本溢價(jià)400299其他資本公積400204可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)4101盈余公積

22、410101法定盈余公積410102任意盈余公積4102一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備410201一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備4103本年利潤(rùn)410301本年利潤(rùn)4104;利潤(rùn)分配410401盈余公積補(bǔ)虧410402提取法定盈余公積410403;提取任意盈余公積410404提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備410405轉(zhuǎn)作股本的股利410406應(yīng)付現(xiàn)金股利410499未分配利潤(rùn)4201庫(kù)存股損益類6011利息收入601101單位貸款利息收入601102透支利息收入601116銀團(tuán)貸款利息收入601107貼現(xiàn)利息收入601108國(guó)際貿(mào)易融資利息收入601110墊款利息收入601109個(gè)人貸款利息收入601199其他利息收入601111國(guó)債利息收入

23、60111101;交易性金融資產(chǎn)利息收入（國(guó)債）60111102指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)利息收入（國(guó)債）60111103劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券利息收入（國(guó)債）60111104持有至到期投資利息收入（國(guó)債）60111105可供出售金融資產(chǎn)利息收入（國(guó)債）601112其它債券利息收入60111201交易性金融資產(chǎn)利息收入（其他債券）60111202指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)利息收入（其他債 券）60111203劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券利息收入（其他債券）60111204持有至到期投資利息收入（其他債券）60111205可供出售金融資產(chǎn)利息收入（其他債券）6012金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入

24、601201存放中央銀行款項(xiàng)利息收入601202存放同業(yè)利息收入601203拆放同業(yè)利息收入601204系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息收入601205存放境外同業(yè)款項(xiàng)利息收入601206拆放境外同業(yè)利息收入601207轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息收入601208買入返售金融資產(chǎn)利息收入60120801買入返售債券利息收入60120802r系統(tǒng)內(nèi)買入返售票據(jù)利息收入60120803系統(tǒng)外買入返售票據(jù)利息收入60120804買入返售信貸資產(chǎn)利息收入60120805r買入返售其他金融資產(chǎn)利息收入601299r其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息收入6021手續(xù)費(fèi)及傭金收入602101;結(jié)算手續(xù)費(fèi)及傭金收入602102r代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入602

25、103委托業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入602106證券買賣手續(xù)費(fèi)及傭金收入602104銀行卡手續(xù)費(fèi)及傭金收入60210401銀行卡服務(wù)費(fèi)收入60210402銀行卡工本費(fèi)收入60210403銀行卡結(jié)算交易費(fèi)收入60210404銀行卡其他手續(xù)費(fèi)收入602107擔(dān)保手續(xù)費(fèi)及傭金收入602108承兌手續(xù)費(fèi)及傭金收入602105:咨詢業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金收入602109保函手續(xù)費(fèi)及傭金收入602110代銷黃金手續(xù)費(fèi)及傭金收入602111P電子銀行手續(xù)費(fèi)及傭金收入60211101電子銀行服務(wù)費(fèi)收入60211102電子銀行工本費(fèi)收入60211103;電子銀行結(jié)算交易費(fèi)收入60211104電子銀行其他手續(xù)費(fèi)收入60219

26、9其他手續(xù)費(fèi)及傭金收入6051;其他業(yè)務(wù)收入605103租金收入605104出售憑證工本費(fèi)及印刷費(fèi)收入605199其他收入6061:匯兌損益606101外幣兌換損益606102:經(jīng)營(yíng)套匯損益606103結(jié)售匯業(yè)務(wù)損益606199其他外匯業(yè)務(wù)損益6101公允價(jià)值變動(dòng)損益610101交易性金融工具公允價(jià)值變動(dòng)損益610102指定以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具公允價(jià)值變動(dòng)損益610103衍生工具公允價(jià)值變動(dòng)損益610104r套期保值公允價(jià)值變動(dòng)損益610199其他金融工具公允價(jià)值變動(dòng)損益6111投資收益611101r國(guó)債投資收益61110101交易性金融資產(chǎn)投資收益（國(guó)債）61110102指定為以公允價(jià)值

27、計(jì)量的金融資產(chǎn)投資收益（國(guó)債）61110103劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券投資收益（國(guó)債）61110104持有至到期投資投資收益（國(guó)債）61110105可供出售金融資產(chǎn)投資收益（國(guó)債）611102其它債券投資收益61110201交易性金融資產(chǎn)投資收益（其他債券）61110202指定為以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)投資收益（其他債 券）61110203劃分為貸款及應(yīng)收款項(xiàng)類債券投資收益（其他債券）61110204持有至到期投資投資收益（其他債券）61110205可供出售金融資產(chǎn)投資收益（其他債券）611106股權(quán)投資收益611199其他投資收益6301營(yíng)業(yè)外收入630104:罰沒款收入630102非流動(dòng)

28、資產(chǎn)處置利得630103長(zhǎng)款收入630101久懸款項(xiàng)收入630105政府補(bǔ)助630106盤盈利得630107捐贈(zèng)利得630108非貨幣性資產(chǎn)交換利得630109債務(wù)重組利得630199其他營(yíng)業(yè)外收入6402;其他業(yè)務(wù)成本640201提取表外風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備640205投資性房地產(chǎn)折舊（攤銷）費(fèi)640204r憑證工本費(fèi)及印刷費(fèi)成本支出640299其他營(yíng)業(yè)支出6403營(yíng)業(yè)稅金及附加640301營(yíng)業(yè)稅640302城市維護(hù)建設(shè)稅640303教育費(fèi)附加640304地方教育費(fèi)附加6411利息支出641101;單位活期存款利息支出641102單位定期存款利息支出641103活期儲(chǔ)蓄存款利息支出641104定期儲(chǔ)蓄存

29、款利息支出641105通知存款利息支出641106r國(guó)庫(kù)定期存款利息支出641107協(xié)議存款利息支出641108發(fā)行債券利息支出641109機(jī)關(guān)團(tuán)體利息支出641199其他利息支出6412金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出641201r中央銀行借款利息支出641202再貼現(xiàn)利息支出641203同業(yè)存放利息支出641204同業(yè)拆入利息支出641205境外同業(yè)存放款項(xiàng)利息支出641206系統(tǒng)內(nèi)往來(lái)利息支出641207轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出641208境外同業(yè)拆入利息支出641209賣出回購(gòu)利息支出64120901賣出回購(gòu)證（債）券利息支出64120902賣出回購(gòu)信貸資產(chǎn)利息支出64120903系統(tǒng)內(nèi)賣出回購(gòu)票據(jù)利息支出

30、64120904系統(tǒng)外賣出回購(gòu)票據(jù)利息支出64120999:其他賣出回購(gòu)利息支出641299其他金融機(jī)構(gòu)往來(lái)利息支出6421手續(xù)費(fèi)及傭金支出642101代理手續(xù)費(fèi)及傭金支出642102:結(jié)算手續(xù)費(fèi)及傭金支出642103銀行卡手續(xù)費(fèi)及傭金支出642199其他手續(xù)費(fèi)及傭金支出6601:業(yè)務(wù)及管理費(fèi)660101業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)660102印刷費(fèi)660103:業(yè)務(wù)招待費(fèi)660104電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)660105鈔幣運(yùn)送費(fèi)660106安全防衛(wèi)費(fèi)660107保險(xiǎn)費(fèi)660108郵電費(fèi)660109訴訟費(fèi)660110公證費(fèi)660111咨詢費(fèi)660112660113技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)660114研究開發(fā)費(fèi)660115外事費(fèi)6601

31、16職工工資660117職工福利費(fèi)660118職工教育經(jīng)費(fèi)660119工會(huì)經(jīng)費(fèi)660120勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)660121勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)660122住房公積金660123失業(yè)保險(xiǎn)金660124公雜費(fèi)660125差旅費(fèi)660126水電費(fèi)660127會(huì)議費(fèi)660128低值易耗品攤銷660129遞延資產(chǎn)攤銷660130無(wú)形資產(chǎn)攤銷660131租賃費(fèi)660132修理費(fèi)660133取暖及降溫費(fèi)660134綠化費(fèi)660135:董事會(huì)660136稅金660137獎(jiǎng)金660138:會(huì)費(fèi)660139廣告費(fèi)660140監(jiān)管費(fèi)660141上繳管理費(fèi)660142:固定資產(chǎn)折舊費(fèi)660143招聘費(fèi)660144交通費(fèi)660145餐費(fèi)660146律師費(fèi)660147培訓(xùn)費(fèi)660148:會(huì)員費(fèi)660149堤圍防護(hù)費(fèi)660199其他6701r資產(chǎn)減值損失670101提取貸款損失準(zhǔn)備670102提取壞帳準(zhǔn)備670103r提取持有至到期投資減值準(zhǔn)備670104:提取在建工程減值準(zhǔn)備670105提取固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670106提取無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備670107提取股權(quán)投資減值準(zhǔn)備670108;提取存放同業(yè)減值準(zhǔn)備670109提取拆出同業(yè)減值準(zhǔn)備670110提取抵