采購管理工具箱

1、工具庫目錄采購部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)1. 依職能設(shè)計采購組織結(jié)構(gòu)圖2. 依物品類別設(shè)計采購組織結(jié)構(gòu)圖3. 依采購地區(qū)設(shè)計采購組織結(jié)構(gòu)圖4. 大型企業(yè)采購組織結(jié)構(gòu)圖5. 超市采購部采購組織圖6. 生產(chǎn)制造企業(yè)采購部職責(zé)7. 商場及進超市采購部職責(zé)8. 采購部權(quán)利9. 采購經(jīng)理崗位職責(zé)10. 采購主管崗位職責(zé)11. 采購稽核員崗位職責(zé)采購計劃與預(yù)算管理1. 采購計劃主管崗位職責(zé)2. 采購計劃專員崗位職責(zé)3. 采購預(yù)算專員崗位職責(zé)4. 采購申請?zhí)岢黾皩徟鷻?quán)限規(guī)定表5. 直接采購材料預(yù)算表6. 年度原材料采購預(yù)算表7. 采購現(xiàn)金預(yù)算表8. 材料定期采購計劃表9. 訂單采購計劃表10. 月度材料采購計劃表11

2、. 所有物品年度采購計劃表12. 物品申購表13. 材料請購單14. 設(shè)備采購申請表15. 采購變更申請表16. 采購變更審批表17. 采購審核表18. 材料采購記錄表19. 采購月報表20. 單件產(chǎn)品采購統(tǒng)計表21. 原材料采購數(shù)量排名表22. 采購預(yù)算編制流程23. 采購預(yù)算編制流程說明表24. 采購計劃編制流程表25. 采購計劃編制流程說明表26. 月度采購計劃編制流程圖27. 月度采購計劃編制流程說明表28. 采購計劃審批說明表29. 采購計劃管理流程圖30. 采購計劃管理流程說明表31. 采購調(diào)查主題項目表32. 采購分析實施表33. 物料調(diào)查表34. 采購預(yù)算編制方案表35. 采購

3、預(yù)算編制方案示意圖36. 確定采購數(shù)量步驟37. 計劃采購數(shù)量方法38. 訂貨方式控制采購數(shù)量表39. 確定采購數(shù)量策略比較表40. 編制采購數(shù)量計劃流程41. 物料采購數(shù)量計劃表三 . 供應(yīng)商開發(fā)與管理1. 供應(yīng)商主管崗位職責(zé)2. 供應(yīng)商管理專員崗位職責(zé)3. 供應(yīng)商評估小組備案表4. 供應(yīng)商基本資料表5. 供應(yīng)商考核項目及評分標(biāo)準(zhǔn)6. 供應(yīng)商調(diào)查表7. 供應(yīng)商評價標(biāo)準(zhǔn)表8. 供應(yīng)商評分表9. 供應(yīng)商篩選表10. 合格供應(yīng)商列表11. 供應(yīng)商考核表12. 供應(yīng)商考核匯總表13. 供應(yīng)商月度評估表14. 特殊承諾供應(yīng)商列表15. 供應(yīng)商開發(fā)流程圖16. 供應(yīng)商開發(fā)流程說明17. 供應(yīng)商選擇流程圖

4、18. 供應(yīng)商選擇流程說明19. 供應(yīng)商初審流程20. 供應(yīng)商初審流程說明21. 供應(yīng)商評定流程22. 供應(yīng)商評定流程說明23. 供應(yīng)商認(rèn)證流程24. 供應(yīng)商認(rèn)證流程說明25. 供應(yīng)商考核流程26. 供應(yīng)商考核流程說明27. 供應(yīng)商管理流程28. 供應(yīng)商管理流程說明29. 采購招標(biāo)流程30. 采購招標(biāo)流程說明31. 采購評標(biāo)流程32. 采購評標(biāo)流程說明33. 供應(yīng)商基本資料表34. 采購商問卷調(diào)查表35. 供應(yīng)商調(diào)查表36. 供應(yīng)商篩選評分表37. 供應(yīng)商考核項目及評分標(biāo)準(zhǔn)38. 供應(yīng)商考核評定標(biāo)準(zhǔn)及運用表. 采購價格談判及合同管理1. 采購合同主管崗位職責(zé)2. 采購合同專員崗位職責(zé)3. 采購

5、詢價記錄表4. 詢價結(jié)果記錄表5. 比價議價記錄表6. 采購談判計劃表7. 合同談判記錄表8. 合同信息統(tǒng)計表9. 采購價格調(diào)查流程圖10. 采購價格調(diào)查流程說明11. 采購價格詢價流程12. 采購價格詢價流程說明13. 采購價格確定流程14. 采購價格確定流程說明15. 采購談判管理流程16. 采購談判管理流程表17. 采購合同制定流程18. 采購合同制定流程說明19. 采購合同復(fù)審流程20. 采購合同復(fù)審流程說明21. 采購合同執(zhí)行流程22. 采購合同執(zhí)行流程說明23. 采購合同變更流程24. 采購合同變更流程說明五 . 采購檢驗與質(zhì)量控制1. 采購質(zhì)量主管崗位職責(zé)2. 采購檢驗專員崗位職

6、責(zé)3. 采購訂單進度表4. 供應(yīng)商交貨進度表5. 試制認(rèn)證過程示意圖6. 期間認(rèn)證過程示意圖7. 批量認(rèn)證過程示意圖8. 樣品質(zhì)量評價表9. 貨物采購環(huán)境表4. 付款申請表11. 物料跟催表12. 催貨通知單13. 采購驗收表14. 檢驗報告單15. 質(zhì)量控制表16. 采購檢驗管理流程17. 采購檢驗管理流程說明18. 采購質(zhì)量控制流程19. 采購質(zhì)量控制流程說明20. 采購?fù)素浌芾砹鞒?1. 采購?fù)素浌芾砹鞒陶f明22. 儀器設(shè)備檢驗項目明細(xì)表23. 設(shè)備采購驗收報告單24. 元器件材料工具檢驗報告單25. 原材料檢驗方法及項目表26. 供應(yīng)商誤期處理步驟27. 供應(yīng)商誤期交貨解決方案六 .

7、采購結(jié)算管理1. 采購結(jié)算主管崗位職責(zé)2. 采購結(jié)算專員崗位職責(zé)5. 現(xiàn)金采購申請表6. 委托付款申請表7. 貨款結(jié)算表8. 付款 （ 內(nèi)部 ） 結(jié)算單9. 支出證明表10. 結(jié)算清款表11. 付款匯總表12. 采購結(jié)算管理流程13. 采購結(jié)算管理流程說明14. 付款申請審批流程15. 付款申請審批流程說明16. 現(xiàn)金采購管理流程17. 現(xiàn)場采購管理流程說明18. 采購預(yù)付管理流程19. 采購預(yù)付管理流程說明七 . 采購成本控制1. 采購成本控制主管崗位職責(zé)2. 采購成本分析專員崗位職責(zé)3. 采購成本季度預(yù)算表4. 采購成本年度預(yù)算表5. 采購成本分析表6. 采購費用分配表7. 采購成本計算表

8、8. 采購成本匯總表9. 采購差異匯總表10. 采購成本比較表11. 采購成本核算流程12. 采購成本核算流程說明13. 采購成本分析流程14. 采購成本分析流程說明15. 采購成本控制流程16. 采購成本控制流程說明八 . 采購績效管理1. 采購績效主管崗位職責(zé)2. 采購績效專員崗位職責(zé)3. 采購工作業(yè)績考核指標(biāo)4. 采購稽核重點依據(jù)表5. 采購目標(biāo)管理卡6. 采購人員績效考核表一7. 采購人員績效考核表二8. 采購績效改進表一9. 采購績效改進表二、10. 采購績效獎懲表11. 采購管理績效評估流程12. 采購管理績效評估流程說明13. 采購人員績效評估流程14. 績效管理流程說明15.

9、采購部門關(guān)鍵績效指標(biāo)表16. 采購人員績效評估表17. 績效考核申訴表18. 考核結(jié)果運用表19. 績效改進計劃表采購部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)1 .按專業(yè)分工劃分的采購部組織結(jié)構(gòu)圖采購經(jīng)理采購助理來源 開發(fā) 專員詢價專員比價 議標(biāo) 專員決標(biāo) 簽約 專員履約專員2 .按職能設(shè)計的采購部組織結(jié)構(gòu)圖采購經(jīng)理采購主管采購計劃主管采購成本 控制主管采購績效主管計 劃 專 員供應(yīng)商 關(guān)系 維護 專員合同 管理 專員采購 檢驗 專員采購 結(jié)算 專員采購 成本 分析 專員采購 績效 專員3.按物品類別設(shè)計的采購部組織結(jié)構(gòu)圖4.按采購地區(qū)設(shè)計的采購部組織結(jié)構(gòu)圖5.大型企業(yè)的采購部組織結(jié)構(gòu)圖6.超市采購部組織結(jié)構(gòu)圖7.生

10、產(chǎn)制造企業(yè)采購部的職責(zé)根據(jù)生產(chǎn)計劃和安全庫存，編制不同時期的物料采購計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織采購編制采購預(yù)算，經(jīng)批準(zhǔn)后實施職責(zé)3審查各類請購申請，核查采購的必要性以及請購規(guī)格與數(shù)量是否恰當(dāng)職責(zé)4）、供應(yīng)商資料的收集、整理、選擇、保管及合格供應(yīng)商的評估職責(zé)6執(zhí)行采購活動，包括詢價、比價、議價、訂購及交貨的催促與協(xié)調(diào)做好市場供求信息及價格調(diào)查，保質(zhì)、優(yōu)質(zhì)采購，確保生產(chǎn)及經(jīng)營活動的需要職責(zé)7做好物料消耗分析，在保證生產(chǎn)及經(jīng)營需要的前提下降低資金占用，減少庫存職責(zé)10國外采購的進口許可申請、結(jié)匯、公證、保險、運輸及報關(guān)等事務(wù)的處理職責(zé)其他相關(guān)職責(zé)8.商場、超市采購部職責(zé)職責(zé)i確定商品定位取向，開發(fā)引進適銷商

11、品職責(zé)2通過市場調(diào)研，把握市場動態(tài)，及時調(diào)整商品結(jié)構(gòu)及時處理滯銷、損壞的商品負(fù)責(zé)商品資料的維護，保證商品資料信息的準(zhǔn)確性職責(zé)3 ）負(fù)責(zé)確定、調(diào)整商品在店內(nèi)的陳列位置，增強商品的展示程度職責(zé)4根據(jù)市場需要,組織、審核落實商品促銷活動，跟蹤促銷效果，提高市場競爭力 跟蹤分店銷售情況及配送中心的配送信息，及時補充貨源管理采購部駐店人員，加強與各分店的溝通與協(xié)調(diào)，及時傳遞和反饋信息 根據(jù)季節(jié)和促銷需要對商品進行組合、加工、拆分，提高商品適銷性職責(zé)10 負(fù)責(zé)采購部與分店、配送中心以及供應(yīng)商之間的信息溝通職責(zé)11跟蹤分析商品銷售數(shù)據(jù)，為業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)職責(zé)12負(fù)責(zé)商品采購合同檔案的管理工作9.采購部的權(quán)力

12、權(quán)力4有采購方式設(shè)定、額度內(nèi)資金支配的權(quán)力代表公司選擇、評估、確定合格供應(yīng)商的權(quán)力在計劃范圍內(nèi)，代表公司對外簽署采購合同的權(quán)力對于不合格的供應(yīng)商，有索賠、解除供應(yīng)關(guān)系的權(quán)力權(quán)力5對請購方式、手續(xù)權(quán)限、進度控制有監(jiān)督權(quán)10.采購經(jīng)理的崗位職責(zé)編制年度采購預(yù)算，報批后監(jiān)督實施擬訂和執(zhí)行采購戰(zhàn)略，擬訂采購部門的工作方針與目標(biāo)制訂采購計劃，保證滿足經(jīng)營活動需要，降低庫存成本全面負(fù)責(zé)規(guī)劃、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)企業(yè)所需物資及相關(guān)服務(wù)的采購工作職責(zé)5）組織對采購物品國內(nèi)外市場行情進行跟蹤，并預(yù)測價格變化趨勢職責(zé)6）尋找物料供應(yīng)來源，調(diào)查和掌握供應(yīng)渠道職責(zé)7負(fù)責(zé)采購物流、資金流、信息流的相關(guān)管理工作職責(zé)8參與協(xié)調(diào)采購、

13、提貨、供應(yīng)工作職責(zé)16 »完成上級交辦的其他工作11.采購主管的崗位職責(zé)職責(zé)4全面協(xié)助采購部經(jīng)理開展采購及部門管理等工作分派采購部所有人員的日常工作編制單項材料的采購計劃，并監(jiān)督實施在部門經(jīng)理的指導(dǎo)下，參與編制采購預(yù)算，并控制采購費用簽訂和送審小額采購合同職責(zé)7參與供應(yīng)商信息的分析，參與供應(yīng)商的選擇與評估協(xié)助采購稽核員規(guī)范采購政策和行為，確保公司利益制作物資入庫相關(guān)單據(jù)，積極配合倉儲部保質(zhì)、保量地完成采購貨物的入庫職責(zé)8職責(zé)10編制單項采購活動的分析總結(jié)報告，完成采購經(jīng)理交辦的其他工作12.采購稽核員的崗位職責(zé)對采購管理制度、采購人員行為規(guī)范及采購流程等內(nèi)控程度進行稽核對采購需求合理

14、性、產(chǎn)品與服務(wù)價格進行稽核檢查合同內(nèi)容、罰則是否全面，合同內(nèi)容是否合法，并檢查合同的執(zhí)行情況對采購物資的質(zhì)量與數(shù)量進行稽核二,采購計劃與預(yù)算管理1.采購計劃主管的崗位職責(zé)職責(zé)1根據(jù)采購經(jīng)理的工作安排，做好采購計劃及預(yù)算管理工作職責(zé)2匯總公司物資材料的月、季及年度的申購計劃，組織編制月、季和年度采購計劃職責(zé)3 ）組織編制采購預(yù)算，交財務(wù)部審核后監(jiān)督其執(zhí)行情況職責(zé)4 ）,實時掌握物資材料的庫存情況，對所訂購的物資從訂購至到貨實行全程跟蹤職責(zé)5深入了解市場的競爭態(tài)勢，多方收集供應(yīng)商信息，不斷拓寬供貨渠道職責(zé)6 ），監(jiān)控庫存變化，及時補充庫存，使庫存維持合理的結(jié)構(gòu)和合理的數(shù)量 職責(zé)7 ），完成上級交付

15、的其他任務(wù)2.采購計劃專員崗位職責(zé)職責(zé)1分析原材料、零部件歷史消耗數(shù)據(jù)，依據(jù)主生產(chǎn)計劃編制物料需求計劃據(jù)物料需求計劃和物料的庫存情況，編制年度采購計劃匯總公司物資材料的月、季及年度的申購計劃，編制月、季采購計劃對非計劃備貨物料，根據(jù)訂單要求按單編制臨時采購計劃，以滿足供貨要求跟蹤訂單情況，監(jiān)督采購物料及時到貨，保障庫存，并滿足銷售訂單及生產(chǎn)需求完成上級交付的其他任務(wù)3 .采購預(yù)算專員的崗位職責(zé)在采購計劃主管及財務(wù)部預(yù)算員的指導(dǎo)下，確立采購預(yù)算原則對公司各部門的采購預(yù)算進行綜合和平衡，匯總報公司決策層通過后下達實施協(xié)助采購計劃主管監(jiān)督采購預(yù)算的執(zhí)行情況根據(jù)采購需求的變化情況，提出采購預(yù)算修正案并

16、上報完成上級交付的其他任務(wù)對采購預(yù)算執(zhí)行情況進行分析，并編制預(yù)算執(zhí)行報告4 .采購申請?zhí)岢黾皩徟鷻?quán)限規(guī)定表物品類別采購申請?zhí)岢鋈松曩徱罁?jù)審核人審批人工程項目所需公司采購的材料、設(shè)備等項目負(fù)責(zé)人合同及設(shè)計任務(wù)書所做的預(yù)算表、工程進度表、材料及設(shè)備采購清單部門負(fù)責(zé)人或授權(quán)人工程副總經(jīng)理日常經(jīng)營所需的材料、設(shè)備等各部門經(jīng)營需求、加工要求部門負(fù)責(zé)人或授權(quán)人經(jīng)營副總經(jīng)理工具及配件、器皿、勞保用品、量檢具等使用部門月初提出采購申請部門負(fù)責(zé)人或授權(quán)人相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營、辦公等需要的大件設(shè)備和工具（屬于固定資產(chǎn)投資類）使用部門在年初編制固定資產(chǎn)采購申請總經(jīng)理普通辦公用品、勞保用品等綜合辦公室根據(jù)使用部門需求統(tǒng)一

17、提出年度或月度采購申請部門負(fù)責(zé)人或授權(quán)人總經(jīng)理常備用料采購計劃專員（由庫房管理員配合）日常領(lǐng)料情況、庫存情況各部門經(jīng)理研究開發(fā)所需要的原料、輔助材料、工具、設(shè)備等技術(shù)中心根據(jù)需求時間提出月度或日采購申請部門負(fù)責(zé)人或授權(quán)人技術(shù)副總經(jīng)理5 .直接材料采購預(yù)算表編號：填寫日期：年 月 日季度一二三四合計預(yù)計生產(chǎn)量（單位：）材料單耗A 材料B 材料預(yù)計生產(chǎn)需用量A 材料B 材料力口：期末庫存量A 材料B 材料預(yù)計需要量合計A 材料B 材料減：期初庫存量A 材料B 材料預(yù)計采購量A 材料B 材料材料單價（單位：元）A 材料B 材料預(yù)計采購金額（單位：元）A 材料B 材料6 .年度原材料采購預(yù)算表編號：

18、填寫日期：年月日采購項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累計原材料A原材料B原材7 .采購現(xiàn)金預(yù)算表序號物料類別1月2月3月新購預(yù)付到期新購預(yù)付到期新購預(yù)付到期1234填表:審批:審核:8 .材料定期采購計劃表材料名稱規(guī)格每月估計用量訂購交貨日期每日用量每日最高用量基本存量最高存量基本存量比率每次訂購數(shù)量填寫日期:頁次:日年 月9 .訂單采購計劃表填寫日期：年 月 日編號：材料名稱品名規(guī)格適用產(chǎn)品上旬中旬下旬庫存量訂購量生產(chǎn)單號用量生產(chǎn)單號用量生產(chǎn)單號用量10 .月度材料采購計劃表填寫日期：年 月 日編號：材料名稱規(guī)格部門全年采購總量單價金額每月采購計劃1月2月3月數(shù)量金

19、額數(shù)量金額數(shù)量金額批準(zhǔn)/日期：/年 月日審核/日期：/年月日編制人： 11 .所有物品年度采購計劃表編號：制表人：序號品名規(guī)格單位單價年度用量現(xiàn)有庫存量年計劃采購量年用金額計劃采購日期12345678910111213141516171819202122物品種類制表日期:本表有效期:年月日年 月 日至 年 月 日12.物品申購表編號:申請部門申請時間物資品名型號技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量預(yù)計價格要求到位時間物 資 用 途 描 述申請原因申請人：填寫日期：年 月 日13.材料請購單請購項目品名規(guī)格物料編號部門數(shù)量用途說明需要日期預(yù)算編號總經(jīng)理廠長主管副總經(jīng)理經(jīng)辦人材料類別原料 物料 設(shè)備口維護、零件其他交貨情

20、況一次交貨分批詢價記錄供應(yīng)商名稱單價總價交貨期及品質(zhì)供應(yīng)商選擇參考資料庫存量可用天數(shù)1請購量可用天數(shù)2前次購買單價供應(yīng)商3總經(jīng)理采購經(jīng)理4主管副總經(jīng)理采購專員請購單編號:請購日期： 年 月 日14.設(shè)備采購申請表序號名稱型號規(guī)格零件編號數(shù)量單位參考單價要求到貨時間購買單價備注123456789申請部門經(jīng)辦人備注負(fù)責(zé)人審批意見設(shè)備部經(jīng)理采購經(jīng)理主管副總經(jīng)理總經(jīng)理完成情況訂貨期_二日訂貨人預(yù)計到貨期_月_日（如在_月_日前收不到貨，請與訂貨人聯(lián)系）收貨期_二日收貨人數(shù)量型號是否相符有無合格證有無說明書收貨情況簡述供應(yīng)商資料名稱聯(lián)系人地址郵編電話傳真開戶行賬號15采購變更申請表請購部門原請購單編號品

21、名規(guī)格采購日期變動內(nèi)容變動原因聯(lián)系電話經(jīng)辦人采購部意見采購專員采購主管采購經(jīng)理日期：年 月 日日期：年 月 日（蓋章）年 月 日財務(wù)部核準(zhǔn)意見經(jīng)辦人負(fù)責(zé)人日期：年 月 日（蓋章）年月日主管副總（蓋章）年月日總經(jīng)理（蓋章）年月日備注1 .隨附資料：原采購請購書復(fù)印件、已采購合同復(fù)印件2.本表一式四份：請購部門、采購部、財務(wù)部、企業(yè)管理部各一份16 .采購變更審批表編號：申請日期：年月日申請部門變更內(nèi)容概述原采購請購單編號原采購審批表編號變更金額變更采購方式部門經(jīng)理意見采購經(jīng)辦人采購經(jīng)理意見財務(wù)經(jīng)理意見主管副總意見總經(jīng)理意見批復(fù)文號是否通過審批口是否附件制表人：電話：17 .采購審核表日期：年 月

22、 日申購部門申購單編號總經(jīng)理品 名數(shù)量詢價記錄序號供應(yīng)商價格品牌1副總經(jīng)理234采購經(jīng)理簽署意見承辦人18 .材料采購記錄表日期：年月日求購日期求購單號材料編號品名規(guī)格供應(yīng)商單價數(shù)量訂購日期驗收日期質(zhì)量記錄19 .采購月報表月份：年 月日期預(yù)定實際請購部門品名數(shù)量單價訂購日期傳票編號數(shù)量單價金額交期檢驗結(jié)果付款摘要合計/20 .單件產(chǎn)品采購統(tǒng)計表產(chǎn)品品名： 填寫日期： 年 月 日序號名稱規(guī)格型號供應(yīng)商聯(lián)系人單價單件產(chǎn)品用量金額21 .原材料采購數(shù)量排名表排名原材料規(guī)格計量年度采年度采采購單價名稱單位購金額購數(shù)量年度內(nèi)最高價年度內(nèi)最低價平均價12322 .采購預(yù)算編制流程總經(jīng)理財務(wù)部采購部相關(guān)部

23、門配合分析并確定需求進行計算綜合平衡確定余量訂單計劃制訂訂單計劃編制資金預(yù)算結(jié)束23 .采購預(yù)算編制流程說明表任務(wù)概要采購預(yù)算編制節(jié)點控制相關(guān)說明1 .公司每年年底制定次年度的營業(yè)目標(biāo)，市場營銷部根據(jù)年度目標(biāo)、客戶訂單意向、市場預(yù)測等資料，進行銷售預(yù)測，并制訂次年度銷售計劃2 .市場營銷部根據(jù)銷售預(yù)測計劃和本年度年底預(yù)計庫存及次年度年底預(yù)計庫存，制訂次年度之預(yù)測生產(chǎn)計劃，各單位根據(jù)年度營業(yè)目標(biāo)， 預(yù)測生產(chǎn)計劃，并據(jù)此編制月份材料需求計劃采購部根據(jù)實際庫存量、生產(chǎn)需求量編制“采購總計劃”采購部制訂供應(yīng)商認(rèn)證計劃，為供應(yīng)商認(rèn)證工作做好準(zhǔn)備1 .財務(wù)部負(fù)責(zé)配合提供上年度材料單價、次年度匯率、利率等各

24、項預(yù)算基準(zhǔn)2 .根據(jù)財務(wù)部提供的資料，采購部分析市場需求，熟知市場需求計劃3 .采購部在接受市場需求之后，采購人員熟知生產(chǎn)計劃及工藝常識，準(zhǔn)備訂單資料和制訂訂單計劃說明書采購部依次分析市場需求、生產(chǎn)需求、訂單需求，并分析項目供應(yīng)資料采購部計算總體訂單量，并確定剩余訂單容量，對比需求與容量采購部在進行計算后，綜合考慮市場、生產(chǎn)、訂單容量等要素，分析物料訂單需求的可行性，調(diào)整訂單計劃采購部制訂訂單計劃，送市場營銷部審核通過后，送財務(wù)部編制“資金預(yù)算”24 .采購計劃編制流程圖總經(jīng)理財務(wù)部采購經(jīng)理采購部相關(guān)部門制訂公司經(jīng)營計劃信息收集匯總采購需求提出米 購需求上年度經(jīng)營狀 況及年度經(jīng)營 目標(biāo)相關(guān)信息

25、 的收集與分析制訂采購計劃采購計劃分解執(zhí)行計劃結(jié)束25 .采購計劃編制流程說明表任務(wù)概要采購計劃編制節(jié)點控制相關(guān)說明公司各部門根據(jù)企業(yè)經(jīng)營計劃和本部門情況提出物資采購需求，擬定部門物資需求清單， 并填寫請購單1 .采購部對各部門的采購需求申請進行匯總2 .采購部對物資的庫存情況與各部門的采購需求進行分析，并結(jié)合企業(yè)上年度生產(chǎn)狀況、銷售狀況等情況及本年度經(jīng)營目標(biāo)，確定年度采購需求3 .采購需求主要包括采購物資類別、采購數(shù)量、采購金額、采購方式等內(nèi)容4 .采購部根據(jù)實際采購需求，編制采購預(yù)算并報采購部經(jīng)理、財務(wù)部、總經(jīng)理審核5 .財務(wù)部根據(jù)年度采購預(yù)算和采購管理制度對采購部的預(yù)算進行核定采購部對上

26、述信息進行分析匯總，制訂年度采購計劃，并將年度采購計劃上報采購經(jīng)理、總經(jīng)理審批將年度采購計劃分解成月度計劃并執(zhí)行25月度采購計劃編制流程圖總經(jīng)理財務(wù)部采購經(jīng)理采購部相關(guān)部門采購計劃26 .月度采購計劃編制流程說明表任務(wù)概要月度采購計劃編制節(jié)點控制相關(guān)說明1.各部門提出部門的物資采購需求，向采購部提交請購單和采購計劃調(diào)整申請單2.倉儲部填寫月度庫存量、安全庫存表單和請購單1 .采購部收集各部門請購單和采購調(diào)整申請單2 .采購部匯總相關(guān)部門采購需求，結(jié)合年度采購計劃分解信息、月度生產(chǎn)、銷售等情況確定米購需求，并編制月度米購預(yù)算表3 .財務(wù)部根據(jù)年度采購預(yù)算及相關(guān)制度，審核月度采購預(yù)算表采購部依據(jù)上

27、述信息及 采購計劃編制要求 擬定月度采購計劃，交采購經(jīng)理、總經(jīng)理審批后執(zhí)行27 .采購計劃審批流程圖28 .采購計劃審批流程說明表任務(wù)概要采購計劃審批節(jié)點控制相關(guān)說明1 .各部門根據(jù)日常經(jīng)營活動需要，提出采購申請2 .各部門向采購部遞交請購單，請購單要說明請購的品名、數(shù)量、需求的日期、預(yù)算金額等內(nèi)容采購部根據(jù)請購單的內(nèi)容對采購需求進行匯總，并進行需求分析1 .采購部查核采購物資庫存情況，由采購部經(jīng)理審批2 .財務(wù)部對采購申請進行預(yù)算復(fù)核，并交總經(jīng)理審核采購經(jīng)理安排采購任務(wù)，制訂采購作業(yè)計劃，并組織實施采購工作1 .當(dāng)因某種原因，不能采購到計劃采購物資時，由采購部或所需采購物資部門提出替代品 采

28、購申請2 . 一般替代品物資采購申請由所需采購物資部門經(jīng)理審批，重要物資或關(guān)鍵物資的替代品 采購申請由總經(jīng)理審批，若采購物資涉及相關(guān)技術(shù)方面的問題，應(yīng)有相關(guān)技術(shù)人員的參與29 .采購計劃管理流程圖總經(jīng)理主管副總財務(wù)部采購部相關(guān)部門30 .采購計劃管理流程說明表任務(wù)概要采購計劃管理節(jié)點控制相關(guān)說明根據(jù)企業(yè)內(nèi)相關(guān)部門提出的用料計劃，采購部制訂物料需求計劃采購部了解所需物料庫存情況和以前的使用情況，修正第步制訂的物料需求計劃1 .調(diào)查現(xiàn)有的供應(yīng)商資料，了解他們的信用、物料質(zhì)量等2 .根據(jù)需要和可能，尋找新的供應(yīng)商，以備選擇3 .進行比價審核，確定信用好、實力強、價格低廉的供應(yīng)商1 .將上述工作形成書

29、面計劃，對物料的價格變化加以說明2 .將此計劃報財務(wù)部進行成本預(yù)算和資金平衡的審核3.若采購計劃在成本預(yù)算范圍內(nèi)，報主管副總經(jīng)理審批；若超出成本預(yù)算范圍，報總經(jīng)理審批采購部執(zhí)行采購計劃購買所需的物料，在執(zhí)行過程中分析差異、修正計劃31 .采購調(diào)查主題項目表調(diào)查主題說明投資回收分析處理方法、渠道及技術(shù)，以確定什么可以為企業(yè)創(chuàng)造最大利潤租借或采購收集每一種替代品優(yōu)缺點的數(shù)據(jù)，以制定最佳決策自制或外購比較每一方案的經(jīng)濟及管理效果，以便做出明智選擇包裝方式調(diào)查工序及物料，以確定能以最低成本滿足要求的方法產(chǎn)品規(guī)格對現(xiàn)有物料規(guī)格進行分析以確保滿足需要的功能，避免采購具有不必要的屬性或不必要的高性能的物料，

30、以保證有競爭力的采購行為標(biāo)準(zhǔn)化考察所使用的具體物料的用途，考慮用一種通用物料來滿足眾多要求的可能性替代品使用不同的物料替代現(xiàn)在所采購的物料，對其技術(shù)及經(jīng)濟效果進行分析現(xiàn)有供應(yīng)商對現(xiàn)有供應(yīng)商進行分析，并通過各種渠道發(fā)掘潛在供應(yīng)商32 .價值分析實施細(xì)則表項目說明掌握特征價值分析法是一種無需降低產(chǎn)品質(zhì)量而削減產(chǎn)品成本的方法選擇物料選擇一種成本相對較高或大宗采購的物料作為價值分析對象，這種物料可以是零件、原材料。選擇一種你認(rèn)為高于其應(yīng)有成本的物料。徹底弄清楚這件物料是如何使用和使用它的目的，即它的功能提出問題1 .是否具有貢獻價值2 .物料成本是否與其用途相符3 .基本功能與次要功能是否可以分離出來

31、4. 一段時間后功能性需求是否會改變5.如果不是使用標(biāo)準(zhǔn)物料，是否可以使用標(biāo)準(zhǔn)物料6.如果它是一種標(biāo)準(zhǔn)件，是否完全符合您的要求7.存貨中是否有相似的物料可以使用8.物料的重量是否能減輕9.是否有新技術(shù)或新設(shè)計能夠改變物料的功能10.是否有不必要的加工過程11.是否指明了商業(yè)特性12.自己能否更便宜地制造這種物料13.盡管自己能生產(chǎn)這種物料，但是能否以更低的價格采購到此物料14.包裝費用是否可以削減15.是否可以建議供應(yīng)商削減成本16.明確總成本構(gòu)成，包括原材料、合理的勞動力、日常開支及利潤17.是否有人以更低的價格采購到了此物料1.獲取推薦物料樣品選擇方案2.選擇最好的方案并提出改進措施1.期

32、望利益能否實現(xiàn)分析比較2.能否節(jié)省潛在費用33 .物料調(diào)查的內(nèi)容詳解表項目內(nèi)容解析1 .現(xiàn)在及未來的狀況包括對物料的描述、現(xiàn)有的用途、對未來需求的預(yù)測、供應(yīng)商、價格、期限、年費用、交通運輸方式及現(xiàn)有合同等2.物料生產(chǎn)過程包括該物料是如何制造的、材料是如何使用的、這些材料的供應(yīng)及價格情況、所需的勞動力、現(xiàn)在及將來的勞動力狀況、替代品的生產(chǎn)過程及制造此產(chǎn)品的可能性，即成本、時間因素及難點3.物料的用途包括主要用途、次要用途、可能的替代品及替代品的經(jīng)濟性4.物料的需求狀況包括企業(yè)現(xiàn)在及未來的需求、存貨狀況、未來信息的來源、提前期，以及行業(yè)、產(chǎn)成品用途及各公司的當(dāng)前及預(yù)計的競爭需求5.物料的供應(yīng)狀況包

33、括現(xiàn)有的生產(chǎn)商的地點、可靠性、質(zhì)量、勞動力情況；生產(chǎn)能力、經(jīng)銷渠道以及每個供應(yīng)商的長處與弱點；現(xiàn)有的及預(yù)測的總供應(yīng)情況，外部的因素，如進口情況、政府規(guī)定、技術(shù)更新的預(yù)測、政治及生態(tài)的趨勢與問題6.物料價格包括行業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、歷史價格和未來預(yù)測、價格決定因素、生產(chǎn)及運輸成本、關(guān)稅和進口限制、質(zhì)量影響和價格的商業(yè)周期變化、估計每個供應(yīng)商的利潤空間、供應(yīng)商的價格目標(biāo)、潛在的最低價、同行中的價格變動等7.削減成本的戰(zhàn)略考慮預(yù)測的供應(yīng)量、用途、價格、效益、供應(yīng)商的強項與弱項、自身在市場上的位置以及降低成本的計劃等，對是否自制物料、是否簽訂短期合同、尋找或開發(fā)供應(yīng)商等問題做出決策34 .采購預(yù)算編制方法一覽

34、表方法名稱優(yōu)點缺點適用范圍固定預(yù)算簡便易行、較為直觀1 .機械呆板，可比性差2 .不利于正確地控制、考核和評價采購預(yù)算的執(zhí)行情況適用于在一定范圍內(nèi)相對穩(wěn)定的采購項目，如采購金額變化很小，或者金額固定的采購項目彈性預(yù)算1 .克服了傳統(tǒng)預(yù)算編制方法的缺陷，擴大了預(yù)算的適用范圍2 .有利于客觀的對預(yù)算執(zhí)行情況進行控制、考核、評價3 .避免了由于業(yè)務(wù)量發(fā)生變化而對預(yù)算的頻繁修訂操作復(fù)雜，工作量大1 .適合于采購數(shù)量隨著業(yè)務(wù)量變化而變化的采購2 .適用于市場價格及市場份額不確定的企業(yè)滾動預(yù)算1 .利于根據(jù)前期預(yù)算的執(zhí)行情況及時調(diào)整和修訂近期預(yù)算2 .有助于保證采購支出的連續(xù)性和完整性操作復(fù)雜，工作量大適

35、用于規(guī)模較大、時間較長的工程類或大型設(shè)備采購項目的預(yù)算3.能夠充分發(fā)揮預(yù)算的指導(dǎo)和控制作用增量預(yù)算方法簡便、容易操作1 .使預(yù)算中的某些不合理因素得以長期沿襲2 .容易使基層預(yù)算單位養(yǎng)成資金使用上“等、靠、要”的思維習(xí)慣適用于由于某些計劃采購項目的實現(xiàn)，而相應(yīng)增加的支出采購項目零基預(yù)算1 .確保重點采購項目的實現(xiàn)2 .有利于合理配置資源，切實提高企業(yè)采購資金的使用效益預(yù)算工作量大，需要投入大量的人力資源適用于各種采購預(yù)算定期預(yù)算預(yù)算期間與會計年度相配合，便于考核和評價預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果1 .周期長2 .具有一定的盲目和滯后性適用于服務(wù)性質(zhì)的、經(jīng)常性采購項目的預(yù)算35 .采購預(yù)算編制步驟示意圖結(jié)束3

36、6 .確定采購數(shù)量的步驟示意圖37 .計算采購數(shù)量的方法詳表方法名稱特點說明經(jīng)濟采購數(shù)量法1 .指存貨總成本最低情況下所制訂的采購數(shù)量2 .經(jīng)濟采購數(shù)量=（2X年用量X設(shè)置成本+采購成本）/ （單位成本X倉儲成本）的值的算術(shù)平方根固定數(shù)量法1 .每次定購的數(shù)量相同2 .根據(jù)過去的經(jīng)驗確定固定期間法1 .每次采購的期間是固定的2 .每次采購的數(shù)量因剩余庫存的不同而不同3 .采購期間的長短根據(jù)以往經(jīng)驗確定4 .固定期間法可以節(jié)約成本需求計劃法采購數(shù)量=生產(chǎn)需求量-現(xiàn)有庫存量38 .訂貨方式控制采購數(shù)量的方式詳表方式詳細(xì)說明定期訂貨1 .確定采購的周期，一般為 1周或1個月2 .預(yù)測下一周期的銷售量

37、3 .計算采購數(shù)量，采購數(shù)量=（定貨周期十調(diào)度周期）X消費預(yù)定量 現(xiàn)有庫存量一已訂貨但還未到庫的數(shù)量十安全庫存量定量采購1 .計算經(jīng)濟采購數(shù)量，經(jīng)濟采購數(shù)量=（2X年用量X設(shè)置成本+采購成本）/ （單位成本x倉儲成本）的值的算術(shù)平方根2.決定訂貨點，訂貨點=（年生產(chǎn)數(shù)量 /12） x調(diào)度期間+安全庫存量39 .確定采購數(shù)量的策略比較表策略名稱優(yōu)點缺點適應(yīng)狀況長期合約1 .期約交貨，來源穩(wěn)定2 .享有較大的價格優(yōu)惠3 . 一次采購分批送貨，能節(jié)約采購費用1 .價格協(xié)商不易，合約形同虛設(shè)2 .合約數(shù)量固定，難以配合生產(chǎn)調(diào)整1 .主要物料、長期使用的必需品2 .品質(zhì)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品3 .競購者太多短期合約能夠按照生產(chǎn)需求定制采購數(shù)量，降低庫存成本采購費用較高，而且來源不穩(wěn)定1 .非經(jīng)常需要的物料2 .補充臨時性短缺3 .價格波動大的產(chǎn)品多家供應(yīng)1 .賣方競爭，交易條件好2 .來源分散，供應(yīng)不易中斷3 .市