風險管理名詞解釋

1、學習必備歡迎下載風險管理名詞解釋第一章風險原理風險：風險是指客觀存在的，在特定情況下、特定時期內(nèi)，某一事件導致的最終損失的不確定性。風險因素：也稱風險隱患，是指足以引起或增加風險事故發(fā)生機會的條件，也包括風險事故發(fā)生后導致?lián)p失擴大的條件。物質(zhì)風險因素：指某一標的本身所具有的足以引起或增加損失機會的客觀原因和條件。道德風險因素：指由于個人的惡意行為或不良企圖，故意促使風險事故發(fā)生，以致引起損失結(jié)果或擴大損失程度的原因或條件。心理風險因素：指由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的原因或條件。風險事故：指可能引起生命或財產(chǎn)損失的偶然事件。損失：指經(jīng)濟價值意外的減少或滅

2、失。損失概率：是指損失發(fā)生的可能性 。損失幅度：是指損失的嚴重程度， 指一定時期內(nèi)，某一次事故一旦發(fā)生時可能造成的最大損 失的數(shù)值?；撅L險：指影響整個社會或社會主要部門的風險。特定風險：指后果涉及特定的人或相關(guān)部門的風險。純粹風險：指只有損失機會而無獲利可能的風險。投機風險：指既有損失機會又有獲利可能的風險。靜態(tài)風險：指由自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當所導致的風險。動態(tài)風險：指由社會經(jīng)濟的或政治的變動所導致的風險。財產(chǎn)風險：指導致一切有形與無形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風險。責任風險：指個人或團體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義應付的經(jīng)濟賠償責任

3、風險。人身風險：指可能導致人的傷殘死亡或損失勞力的風險。第二章風險管理概述整合性風險管理：是融合各類學科的管理方法。它也是融合財務性風險與危害性風險于一爐 的管理理念。危機管理：指企業(yè)為應付各種危機情景所進行的規(guī)劃決策、動態(tài)調(diào)整、化解處理、員工訓練等活動的過程。風險管理：是指經(jīng)濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，設計或選擇減少或避免損失的處理方案，以最小的成本達到最大安全保障的有組織有計劃的活動。第三章風險識別風險識別：風險識別就是風險主體逐漸認識到自身存在哪些方面風險的過程。風險源：是指那些可能導致風險后果的因素或條件的來源風險清單法：又稱制式表格法，采用專業(yè)人員設計好的標準表格或問卷識別風

4、險。風險分析調(diào)查表：由保險公司的專業(yè)人員及有關(guān)學會就企業(yè)可能遭受的風險進行詳盡的調(diào)查與分析后做成的報告書。包含所有的純粹風險。保單檢視表：將保險公司現(xiàn)行出售的保單所列出的風險與風險分析調(diào)查表的項目綜合而成的 問卷式表格。財務報表分析法：通過對公司的重要財務報表的分析來識別風險。流程圖分析法：以生產(chǎn)過程或管理流程識別風險的方法。事故樹分析法：該方法把系統(tǒng)可能發(fā)生的某種事故與導致事故的各種原因之間的邏輯關(guān)系用一種稱為事故樹的樹形圖表示 ，通過定性與定量分析，找出事故的主要原因，為確定安全對策 提供可靠依據(jù)。第四章：風險評估1:風險分析實質(zhì)資產(chǎn)：是指除了有價證券等財務資產(chǎn)外，所有有形與無形的資產(chǎn)。不

5、動產(chǎn)：指 地地以及在土地上生長、建造或固定的任何實物動產(chǎn)：指除不動產(chǎn)之外任何被擁有的財產(chǎn)重置核算法（加和法）：利用成本核算的基本原理，將重新取得資產(chǎn)所需的費用項目逐項進行計算并累加來估算重置成本的一種方法。物價指數(shù)法：在資產(chǎn)歷史成本的基礎上，通過價格變動指數(shù)， 將其調(diào)整為評估基準日時的重置成本。功能價值法：選擇與被評估資產(chǎn)具有相同或相似功能的資產(chǎn)作參照物，根據(jù)資產(chǎn)功能與成本之間的內(nèi)在關(guān)系，由參照物成本推算被估資產(chǎn)重置成本的方法。經(jīng)濟性貶值：也稱為外部損失，是指資產(chǎn)本身的外部影響造成的價值損失。收益現(xiàn)值法：通過估算被評估資產(chǎn)未來的預期收益能力，并以適當?shù)恼郜F(xiàn)率或本金化率將未來收益折成現(xiàn)值，借以確

6、定被評估資產(chǎn)價格的一種資產(chǎn)評估方法。市場價格法：以現(xiàn)實市場上同類資產(chǎn)的現(xiàn)行市場價格為基礎，據(jù)以確定資產(chǎn)價值的一種資產(chǎn)評估方法。間接損失（或從屬損失）：包括營運收入的減少和額外費用的增加。過失責任：是一種普遍的分攤責任的方法，它使得一方承擔由于其疏忽或輕信而給他人造成的損失。嚴格責任：指一種比沒有盡到合理的注意而應負責的一般責任標準更加嚴格的一種責任標準。財產(chǎn)損害直接損失：指由于侵權(quán)行為直接作用于受害人的財產(chǎn)權(quán)的客體而導致的財產(chǎn)損失；對于此類損失，原則上應全面賠償。財產(chǎn)損害間接損失：指由于受害人受到侵害，而發(fā)生的可得的財產(chǎn)利益的喪失；對于此類損失，是否應賠償取決于受害人在未來得到該可得的”財產(chǎn)利

7、益的可能性的大小。精神損害：指當受害人的名譽權(quán)和隱私權(quán)等人格權(quán)受到侵害時精神上的痛苦。產(chǎn)品責任：是產(chǎn)品的制造者或銷售者因所制造或銷售的產(chǎn)品具有某種瑕疵或缺陷給消費者或第三人造成損害而引起的賠償責任。員工傷害責任：指員工從事雇傭活動中遭受損害，雇主應承擔的賠償責任。職業(yè)責任：指專業(yè)技術(shù)人員在從事職業(yè)技術(shù)工作時因疏忽或過失造成合同對方或他人的人身傷害或財產(chǎn)損失所導致的經(jīng)濟賠償責任。承租人責任：承租人或所有者必須對進入不動產(chǎn)所在場所的人負有一定程度的安全責任。人力資本風險：指由于個人的死亡、受傷、生病、年老和其他原因的失業(yè)而造成的損失的不確定性?，F(xiàn)金需求：指家庭基于現(xiàn)金支出所需的一筆總金額，主要包括

8、善后基金、抵押貸款基金、應急基金、教育基金等。收入需求：指一個家庭每月需要的現(xiàn)金收入，用以支付各項日常生活費用，主要包括家庭調(diào)整期收入、子女獨立前所需收入、配偶終身所需收入等。健康損失：包括疾病或殘疾造成的收入損失和醫(yī)療費用的支出。 關(guān)鍵員工：那些貢獻大且難以替代的員工。第五章風險評估2:風險估測風險估測：是在對過去損失資料分析的基礎上，運用概率和數(shù)理統(tǒng)計的方法對某一個（或某幾個）特定風險的事故發(fā)生概率（或頻數(shù)）和風險事故發(fā)生后可能造成損失的嚴重程度作一 定量分析。損失幅度：是衡量損失嚴重程度的一個量，指在一定時期內(nèi)某一次事故發(fā)生時，可能造成的最大損失數(shù)值。最大可能損失：指某一風險單位在其整個

9、生存期間，由單一事故引起的可能的最壞情況下的損失。最大可信損失：指某一風險單位，在一定時期內(nèi)（不是企業(yè)的生命生存期），由單一事故所引起的可能遭受的最大損失。年度預期損失：指在客觀條件不變的情況下，經(jīng)過長期觀察而計算的年平均損失。等于年平均事故發(fā)生次數(shù)乘以每次事故所造成的平均損失。年度最大可能總損失：指在一特定年度中，單一或多個風險單位可能遭受一種或多種風險事 故，其所造成的最大總損失。一定時期總損失：是指在已知該時期內(nèi)損失次數(shù)概率分布和每次損失金額概率分布的基礎上 所求的損失總額。損失頻率：是指一定時期內(nèi)某種風險事故發(fā)生的次數(shù)。第六章：風險管理工具風險控制：指為了降低損失頻率，縮小損失幅度的各

10、種措施。骨牌理論：意外事故的發(fā)生，依據(jù)其因果關(guān)系，由5張骨牌構(gòu)成，分別為社會環(huán)境、人的過 失、不安全行為、意外事故和傷害。一般控制理論：強調(diào)意外發(fā)生的原因，危險的物質(zhì)條件或因素比危險的人為操作更為重要。能量釋放理論：損失控制應重視機械或物的因素的管理，即為人們創(chuàng)造一個更為安全的物質(zhì)環(huán)境。TO繇統(tǒng)理論：認為組織管理方面的失誤是導致意外事故發(fā)生的原因。系統(tǒng)安全理論：萬物均可視為系統(tǒng)，而每個系統(tǒng)均由相關(guān)的系統(tǒng)或較小的系統(tǒng)組合而成。當系統(tǒng)中人為或物質(zhì)因素失去其應有功能時，意外事故就會發(fā)生。風險規(guī)避：是指有意識地回避某種特定風險的行為。損失控制：是指通過降低損失頻率或者減少損失程度來減少期望損失成本的各

11、種行為。工程法：以工程技術(shù)為手段， 通過對物質(zhì)性風險因素的處理，以達到損失控制目的的控制技術(shù)。教育法：通過安全教育和培訓來消除人為風險因素，以達到損失控制的目的。不安全行為：指人們在勞動生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的違反勞動生產(chǎn)規(guī)則的不合理行為。風險管理教育：消除人為風險因素，防止不安全行為的出現(xiàn)以達到損失控制目的的最基本措施，包括安全法制教育、風險知識教育、安全技能教育、安全態(tài)度教育。程序法：是指以制度化的程序作業(yè)方式進行損失控制的方法。應急計劃：針對可能發(fā)生的重大事故而制訂的控制風險的方法。一般分為兩部分：一是事故發(fā)生時的施救方案；二是如何克服事故后經(jīng)濟活動中斷所造成的影響。隔離法：將某一風險單位分割成

12、許多獨立的、較小的單位，以達到減小損失幅度的目的?？刂菩惋L險轉(zhuǎn)移：是指借助合同或協(xié)議，將損失的法律責任轉(zhuǎn)移給其他個人或組織（非保險 人）承擔。間接成本：必須花費的機會成本或其他間接的花費。第七章：風險管理工具：損失融資損失融資：即用獲取資金的辦法來支付或補償損失。自留風險：企業(yè)自己直接承擔風險損失或企業(yè)為自己遭受的損失支付賠償金。風險轉(zhuǎn)移：某企業(yè)遭受損失后，由其他機構(gòu)承擔損失的財務后果或支付賠償金。事先損失融資：企業(yè)預先積累一定的資金來應對未來損失。事后損失融資：損失賠償分布在事故發(fā)生后的幾個財務預算期內(nèi)。保險：是指集合多數(shù)同類風險，分擔損失的一種經(jīng)濟制度。每一事件免賠額：企業(yè)對已經(jīng)投保的每一

13、次損失都要支付免賠額以內(nèi)的損失。累計免賠：企業(yè)在保單有效期內(nèi)支付累計損失額在累計免賠額以內(nèi)的損失。保單限額：保單通常會以保單限額的形式對保險公司的支付數(shù)額設定上限。分層保險：企業(yè)從不同的保險公司那里“分層”購買保險。回溯型費率保單：先交預付保費，在保險有效期內(nèi)，保險公司負責賠償所有的損失；投保人最終支付的總保費（回溯保費）取決于保險有效期內(nèi)損失的規(guī)模。有限風險：只有少量的風險轉(zhuǎn)移給了保險公司。純粹自保公司：自保公司只為自己的母公司或母公司的其它子公司提供保險。自保公司：大型公司讓一個全資的子公司來支付損失，這個子公司稱為自保公司。組合型保單：作為對分別購買財產(chǎn)、責任及員工賠償保險的替代，保險公

14、司可以通過一張保 單承保這三類風險。保險連接型證券：通過發(fā)行基于保險風險的證券， 用資本市場上的投資者代替?zhèn)鹘y(tǒng)風險承擔 者如再保險公司，將保險風險轉(zhuǎn)移到資本市場。第八章：風險管理工具：衍生工具衍生工具：是指從基礎的交易標的物衍生出來的交易工具。遠期合約：是買賣雙方同意以現(xiàn)在所確定的價格，在未來某時刻買進或賣出一定數(shù)量資產(chǎn)的合約。一般而言，它不在正式的交易所內(nèi)交易。期貨：期貨合約是買方和賣方的一個協(xié)議，雙方同意在未來某一指定日期以事先商定的價格買入或賣出某種資產(chǎn)。期權(quán)：一種選擇權(quán)，它賦予持有者在將來某個約定時間或在此之前以約定價格買進（賣出）一定數(shù)量基礎資產(chǎn)的權(quán)利的金融合同。互換：是指兩個或兩個

15、以上當事人按照商定的條件，在約定的時期內(nèi)，交換不同金融工具的一系列現(xiàn)金流（支付款項或收入款項）的合約。利率互換：是指雙方同意在未來的一定期限內(nèi)根據(jù)同種貨幣的同樣的名義本金交換現(xiàn)金流，其中一方的現(xiàn)金根據(jù)浮動利率計算，而另一方的現(xiàn)金流根據(jù)固定利率計算。貨幣互換：是指將一種貨幣的本金和固定利息與另一貨幣的等價本金和固定利息進行交換。買入期權(quán)合約：購買買權(quán)合約的一方只有當基礎資產(chǎn)的價格超過一定閥值后才能得到正的收益。閥值稱為執(zhí)行價格。期權(quán)價格：為了購買一個期權(quán)所需付出的費用 （保險費）。賣出期權(quán)：購買賣出期權(quán)合約的一方只有在基礎資產(chǎn)的價值跌落到執(zhí)行價格之下時才能獲得正收益。互換：是指合約雙方互相交換一定期限內(nèi)一定間隔的一系列現(xiàn)金流?；Q合約：相當于一連串的遠期合約，它并不是在合約的到期日獲得一次收益，而是隨著時間進展獲得一連串的收益。第九章：風險管理決策風險管理決策：根據(jù)風險管理目標，在風險識別和衡量的基礎上，合理地選擇風險處理技術(shù)和手段，進而制定風險管理整體方案和行動措施。損失期望值決策法：以每種風險管理方案的損失期望值作為決策的依據(jù)，選擇損失期望值最小的風險處理方案。風險損失矩陣：用來反映特定風險在多種處理方案下的損失額和