華安中證細(xì)分醫(yī)藥交易型開放式指數(shù)

1、華安中證細(xì)分地產(chǎn)交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議基金管理人：華安基金管理 基金托管人：中國建設(shè)銀行股份二零一三年十一月目 錄一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人 1二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原那么 2三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 2四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 8五、基金財(cái)產(chǎn)的保管 8六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行 11七、交易及清算交收安排 13八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 17九、基金收益分配 21十、基金信息披露 22十一、基金費(fèi)用 23十二、基金份額持有人名冊的保管 25十三、基金有關(guān)文件檔案的保存 25十四、基金管理人和基金托管人的更換 26十五、禁止行為 28十六、托

2、管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 29十七、違約責(zé)任 30十八、爭議解決方式 31十九、托管協(xié)議的效力 32二十、其他事項(xiàng) 32、托管協(xié)議的簽訂32鑒于華安基金管理系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限 責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集 發(fā)行華安中證細(xì)分地產(chǎn)交易型開放式指數(shù)證券投資基金；鑒于中國建設(shè)銀行股份系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的 銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；鑒于華安基金管理擬擔(dān)任華安中證細(xì)分地產(chǎn)交易型開放式指數(shù)證券 投資基金的基金管理人，中國建設(shè)銀行股份擬擔(dān)任華安中證細(xì)分地產(chǎn)交 易型開放式指數(shù)證券投資基

3、金的基金托管人；為明確華安中證細(xì)分地產(chǎn)交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金管理人和基 金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；除非另有約定，?華安中證細(xì)分地產(chǎn)交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合 同?以下簡稱“基金合同中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義; 假設(shè)有抵觸應(yīng)以?基金合同?為準(zhǔn)，并依其條款解釋。、基金托管協(xié)議當(dāng)事人一基金管理人名稱：華安基金管理注冊地址：上海市浦東新區(qū)世紀(jì)大道 8號，上海國金中心二期31、32層 辦公地址：上海市浦東新區(qū)世紀(jì)大道 8號，上海國金中心二期31、32層 郵政編碼：200120法定代表人：李勅成立日期：1998年6月4日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號

4、：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字199820號組織形式：有限責(zé)任公司注冊資本：1.5億元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營經(jīng)營范圍：基金設(shè)立，基金業(yè)務(wù)管理及中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)二基金托管人名稱：中國建設(shè)銀行股份簡稱：中國建設(shè)銀行住所：北京市西城區(qū)金融大街 25號辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街 1號院1號樓郵政編碼：100033法定代表人：王洪章成立日期：2004年09月17日基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字 199812號組織形式：股份注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算； 辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代

5、理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買 賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù); 提供信用證效勞及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱效勞；經(jīng)中 國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原那么一訂立托管協(xié)議的依據(jù)本協(xié)議依據(jù)?中華人民共和國證券投資基金法?以下簡稱?基金法?等有關(guān) 法律法規(guī)、?基金合同?及其他有關(guān)規(guī)定制訂。二訂立托管協(xié)議的目的訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、 投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù) 及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的平安，保護(hù)基金份額持有人

6、的合法權(quán)益。三訂立托管協(xié)議的原那么基金管理人和基金托管人本著平等自愿、老實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有 人合法權(quán)益的原那么，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查一基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及?基金合同?的約定，對基金 投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。?基金合同?明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo) 準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管 人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實(shí)際投資是否符合?基金合同?關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn) 的約定進(jìn)行監(jiān)督，對存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)， 本基金可少量投資于局

7、部非成份股包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核 準(zhǔn)上市的股票、債券、權(quán)證、股指期貨及中國證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其它金融工 具。本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)的90%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80% o本基金根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)要求履行相關(guān)手續(xù)后，還可以投資于 法律法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)未來允許基金投資的其它金融工具。待證券投資基金參與融資融券和轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定公布后，基金管理人 可以在不改變本基金既有投資策略和風(fēng)險(xiǎn)收益特征并在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，參與 融資融券業(yè)務(wù)以及通過證券金融公司辦理轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)，以提高投資效率及進(jìn)行風(fēng) 險(xiǎn)管

8、理。屆時(shí)本基金參與融資融券、轉(zhuǎn)融通等業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制原那么、具體參與比 例限制、費(fèi)用收支、信息披露、估值方法及其他相關(guān)事項(xiàng)按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定 及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求執(zhí)行，在履行相關(guān)程序后，無需召開基金份額持有人 大會(huì)決定。二基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及?基金合同?的約定，對基金 投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：1、本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)的90%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80% ;2、 本基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 3%;本基金在 任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得

9、超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 0.5 %;法律 法規(guī)或中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的，遵從其規(guī)定；3、基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總資產(chǎn)， 本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；4、本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的資金余額不得超過基金資 產(chǎn)凈值的40% ;5、在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈 值的10% ;在任何交易日日終，持有的買入期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和， 不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價(jià)證券指股票、債券不含到期日在一 年以內(nèi)的政府債券、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)不含質(zhì)押式回購

10、等；在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的股票總市 值的20%，在任何交易日內(nèi)交易不包括平倉的股指期貨合約的成交金額不得 超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20 %;每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨合約需繳 納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金；本基金所持有的股 票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值合計(jì)軋差計(jì)算不得超過基金資產(chǎn)凈值 的 100 %。本基金在開始進(jìn)行股指期貨投資之前，應(yīng)與基金托管人就股指期貨開戶、清 算、估值、交收等事宜另行具體協(xié)商。如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進(jìn)行變更的，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。 法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，那么本

11、基金投資不再受相關(guān) 限制。因證券市場波動(dòng)、期貨市場波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù) 成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資 比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合 基金合同的有關(guān)約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之 日起開始。三基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及?基金合同?的約定，對本托 管協(xié)議第十五條第九款基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方 式對基金管理人基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。四基金

12、托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及?基金合同?的約定，對基金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投資運(yùn)作之前向基金 托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債 券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鸸芾砣藨?yīng) 嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督 基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進(jìn)行交易。基金管理 人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進(jìn)行更新，新名單確定 前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。 如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時(shí)調(diào)整銀行

13、間債券市場交易對手名單及結(jié)算方 式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個(gè)工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣素?fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)那么進(jìn)行 交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承 擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失。假設(shè)未履約的交易對手在基金托管人與基金管 理人確定的時(shí)間前仍未承當(dāng)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對 相應(yīng)損失先行予以承當(dāng)，然后再向相關(guān)交易對手追償。基金托管人那么根據(jù)銀行間 債券市場成交單對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒 有按照事先約定的交易對手或交易方式進(jìn)行交易時(shí)，

14、基金托管人應(yīng)及時(shí)提醒基金 管理人，基金托管人不承當(dāng)由此造成的任何損失和責(zé)任。五基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及?基金合同?的約定，對基金 管理人投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督?；鸸芾砣送顿Y流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，明確基金 投資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，防范流動(dòng) 性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)?；鹜泄苋藢鸸芾砣耸欠褡袷叵?關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進(jìn)行監(jiān)督。1. 本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售局部等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重

15、大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中 的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負(fù)責(zé) 相關(guān)工作的落實(shí)和協(xié)調(diào)，并確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn) 生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法平安保管本基金資產(chǎn)的責(zé) 任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金平安的責(zé)任及損失，由基金管 理人承當(dāng)。本基金投資流通受限證券

16、，不得預(yù)付任何形式的保證金。2. 基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案并經(jīng)其董事會(huì)批準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資比例限制失調(diào)、基金流動(dòng)性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對解決措施，以及有關(guān)異常情況的處置?；鸸芾砣藨?yīng)在首次投資流通流通受限證券前向基金托管人提供基金投資非公開發(fā)行股票相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案?；鸸芾砣藨?yīng)防范本基金投資流通受限證券的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn) 采取積極有效的措施，在合理的時(shí)間內(nèi)有效解決基金運(yùn)作的流動(dòng)性問題。如因基 金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動(dòng)等原因而導(dǎo)致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，基金管理人 應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y(jié)算，

17、并承當(dāng)所有損失。對本基金因投資流 通受限證券導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人不承當(dāng)任何責(zé)任。如因基金管理人原 因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托管人承當(dāng)連帶賠償責(zé)任的，基金管理人應(yīng)賠償 基金托管人由此遭受的損失。3. 本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于投資前三個(gè)工作日向基金 托管人提交有關(guān)書面資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時(shí)提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包 括但不限于：1中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。2非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期等發(fā)行資料。3非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國債登

18、 記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂的證券登記及效勞協(xié)議。4基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總本錢、賬面價(jià)值。4. 基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個(gè)交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會(huì)指定媒體披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總本錢、賬面價(jià)值，以及總 本錢和賬面價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能 進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，基金管理人應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書，予以公告。5. 基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對基金管理人進(jìn)行以下事項(xiàng)監(jiān)督：1本基金投資流通受限證券時(shí)的法律法規(guī)遵守情況。2在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案 的建立與

19、完善情況。3有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。4信息披露情況。6. 相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。六基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及?基金合同?的約定，對基金 資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確定、 基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn) 行監(jiān)督和核查。七基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項(xiàng)及投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違 反法律法規(guī)、?基金合同?和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時(shí)以 提醒或書面提示等 方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督 和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時(shí)核對

20、并以書面形式給 基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾 正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨 時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，催促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ?違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。八基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、?基金合同?和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人 應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托 管人按照法律法規(guī)、?基金合同?和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān) 督報(bào)告的事項(xiàng)，基金管理人應(yīng)積極

21、配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。九假設(shè)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、 行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反?基金合同?約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管 理人，由此造成的損失由基金管理人承當(dāng)。十基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)， 同時(shí)通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藷o正 當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等 手段阻礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基 金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查一基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查

22、，核查事項(xiàng)包括 基金托管人平安保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶 等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基 金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。二基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分 賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等 違反?基金法?、?基金合同?、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知 基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時(shí)核對并以書面形式給基金管 理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在上 述規(guī)定期限內(nèi)，基金管

23、理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，催促基金托管人改正。 基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以 供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并 改正。三基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)， 同時(shí)通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋藷o正 當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段 阻礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管 理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)。五、基金財(cái)產(chǎn)的保管一基金財(cái)產(chǎn)保管的原那么1. 基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)

24、產(chǎn)。2. 基金托管人應(yīng)平安保管基金財(cái)產(chǎn)。3. 基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、 證券賬戶和期貨賬戶等投資 所需賬戶。4. 基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與 獨(dú)立。5. 基金托管人按照?基金合同?和本協(xié)議的約定保管基金財(cái)產(chǎn)，如有特殊情況 雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)用、處分、 分配本基金的任何資產(chǎn)不包含基金托管人依據(jù)中國結(jié)算公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi) 交易交收、托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費(fèi)和賬戶維護(hù)費(fèi)等費(fèi)用。6. 對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定 到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到

25、達(dá)基金賬戶的，基金托管人 應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管 理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財(cái)產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承當(dāng)任何責(zé)任。7. 除依據(jù)法律法規(guī)和?基金合同?的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管 基金財(cái)產(chǎn)。二基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資1. 基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立 的“基金募集專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理，在基金募集行為結(jié)束前，任 何人不得動(dòng)用；網(wǎng)下股票認(rèn)購結(jié)束，登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)基金管理人提供的資料 對認(rèn)購的股票進(jìn)行凍結(jié)。2. 基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、基 金

26、份額持有人人數(shù)符合?基金法?、?運(yùn)作方法?等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將 屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金銀行賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，聘請具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn) 資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告由參加驗(yàn)資的 2名或2名以上中國注冊會(huì)計(jì)師簽字方為 有效。3. 假設(shè)基金募集期限屆滿，未能到達(dá)?基金合同?生效的條件，由基金管理人按 規(guī)定辦理退款等事宜。三基金銀行賬戶的開立和管理1. 基金托管人應(yīng)當(dāng)以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人 保管和使用。2. 基金銀行賬戶的開立和使

27、用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。 基金托管人 和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的 任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。3. 基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。4. 在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦 理基金資產(chǎn)的支付。四基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理1. 基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司、深圳分公司為基 金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。2. 基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。 基金托管 人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券

28、賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。3. 基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。4. 基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié) 算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一 級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算互?；?、交 收價(jià)差資金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。5. 假設(shè)中國證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，假設(shè)無相關(guān)規(guī)定，那么基金托 管人比照上述關(guān)于賬戶

29、開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。五投資者申購或贖回時(shí)現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額的查收與劃付基金托管人應(yīng)根據(jù)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的交收指令辦理本基金因申購、贖回產(chǎn)生的 現(xiàn)金替代的結(jié)算，并根據(jù)基金管理人的指令辦理現(xiàn)金差額和現(xiàn)金替代多退少補(bǔ)款 的結(jié)算。六債券托管專戶的開設(shè)和管理?基金合同?生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記結(jié)算 機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，以本基金的名義在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立債券托管賬戶， 持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾?人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。七其他賬戶的開立和管理1. 因業(yè)務(wù)開展需要而開立的其他賬戶， 可以根據(jù)法律法

30、規(guī)和?基金合同?的規(guī) 定，由基金托管人負(fù)責(zé)開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)定使用并管理。2. 法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。八基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證等的保管基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款開戶證實(shí)書等有價(jià)憑證由基金托管 人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國 證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫， 保管憑證由基金托管人持有。有價(jià)憑證的購置和轉(zhuǎn)讓，由基金管理人和基金托管 人共同辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承當(dāng)保 管責(zé)任。九與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重

31、大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表 基金簽署的、與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人 保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大 合同包括但不限于基金年度審計(jì)合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生 的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的 原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時(shí)以加密方式將重大合同 給基金托 管人，并在三十個(gè)工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限為?基 金合同?終止后15年。六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)時(shí)向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項(xiàng)付款指 令

32、，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項(xiàng)。一基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)1. 基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。2. 基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。3. 基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng) 確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。如果授 權(quán)文件中載明具體生效時(shí)間的，該生效時(shí)間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并 經(jīng) 確認(rèn)的時(shí)點(diǎn)。如早于，那么以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng) 確認(rèn)的時(shí)點(diǎn) 為授權(quán)文件的生效時(shí)間。4. 基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人 及相關(guān)

33、操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。二指令的內(nèi)容1指令包括贖回指令、現(xiàn)金差額支付指令、現(xiàn)金替代退款指令、分紅付款指令、 回購到期付款指令、與投資有關(guān)的付款指令、實(shí)物債券出入庫指令以及其他資金 劃撥指令等。2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、 金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。三指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時(shí)間和程序1指令的發(fā)送基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密 方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和?基金合同?的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和 交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人 依約定

34、程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤 銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，那么對 于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人 不承當(dāng)責(zé)任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時(shí)以 方式向基金托管人確認(rèn)。基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預(yù)留印鑒 后及時(shí) 給基金托管人，并 確認(rèn)。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需 要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。基金管理人應(yīng)于劃款前1個(gè)工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認(rèn)。對于要求 當(dāng)天到賬的指令，必須在當(dāng)天15

35、:30前向基金托管人發(fā)送，15:30之后發(fā)送的，基 金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬的指令， 那么指令需要提前2個(gè)工作小時(shí)發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢⒁?付款條件具備時(shí)為指令送達(dá)時(shí)間。對新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在網(wǎng) 下申購繳款日T日的前一工作日下班前將指令發(fā)送給基金托管人，指令發(fā)送時(shí)間 最遲不應(yīng)晚于T日上午10:00。2指令確實(shí)認(rèn)基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單， 并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人 應(yīng)指定專人立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，如有疑問必須及時(shí)通知基金管

36、理人。3指令的時(shí)間和執(zhí)行基金托管人對指令驗(yàn)證后，應(yīng)及時(shí)辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)及 時(shí)通知基金管理人?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鹳Y金賬戶有足夠的資金余 額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管 人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，出具 書面文件確認(rèn)此交易指令無效。基金托管人不承當(dāng)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé) 任。四基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和?基金合同?，指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒

37、絕執(zhí) 行，并及時(shí)通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應(yīng)出具書面說明， 并加蓋業(yè)務(wù)用章。五基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序假設(shè)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反?基金合同? 約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。六基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金管理 人、基金財(cái)產(chǎn)或投資人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。七更換被授權(quán)人員的程序基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授 權(quán)文件以 方式通知基金托管人，并經(jīng) 確認(rèn)后生效，原授權(quán)文件同

38、時(shí)廢止。 但假設(shè)該授權(quán)文件載明生效時(shí)間且該時(shí)間晚于確認(rèn)時(shí)間的，原授權(quán)文件自所載時(shí)點(diǎn) 起廢止。新的授權(quán)文件在 發(fā)出后七個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)文件正本。新的授權(quán)文件 生效之后，正本送達(dá)之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件 件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè) 務(wù)，如果新的授權(quán)文件正本與 件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承 擔(dān)?；鹜泄苋烁鼡Q接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通過錄音 通知基金 管理人。八其他事項(xiàng)基金托管人在接收指令時(shí)，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否 與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告基金管理人，基 金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財(cái)產(chǎn)造成的損失不承當(dāng)賠償責(zé)任。基金參與

39、認(rèn)購未上市債券時(shí)，基金管理人應(yīng)代表本基金與對手方簽署相關(guān)合 同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否那么，基金管理人需對所認(rèn)購債券的過 戶事宜承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任。七、交易及清算交收安排一選擇證券買賣、股指期貨交易的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu) 基金管理人應(yīng)設(shè)計(jì)選擇證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。基金管理人 負(fù)責(zé)選擇證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣?和被選中的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人，并 將被選中證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)提供的?基金用戶交易單元變更申請書?及時(shí)送達(dá)基金托 管人，確?；鹜泄苋松暾埥邮战Y(jié)算數(shù)據(jù)?；鸸芾砣藨?yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金 的半年度報(bào)

40、告和年度報(bào)告中將所選證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng) 營機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將該等情況 及基金交易單元號、傭金費(fèi)率等根本信息以及變更情況及時(shí)以書面形式通知基金 托管人?；鸸芾砣素?fù)責(zé)選擇代理本基金股指期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂 期貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、?基金合同?的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，假設(shè)無明確 規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)那么執(zhí)行。二基金投資證券后的清算交收安排1. 清算與交割根據(jù)?中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算備付金管理方法?，在每月前3個(gè) 工作日內(nèi)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金、

41、結(jié) 算保證金限額進(jìn)行重新核算、調(diào)整。基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公 司調(diào)整最低結(jié)算備付金、結(jié)算保證金當(dāng)日，在資金調(diào)節(jié)表中反映調(diào)整后的最低備 付金和結(jié)算保證金?；鸸芾砣藨?yīng)預(yù)留最低備付金和結(jié)算保證金，并根據(jù)中國證 券登記結(jié)算有限責(zé)任公司確定的實(shí)際最低備付金、結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資 金運(yùn)作，調(diào)整所需的現(xiàn)金頭寸。基金托管人負(fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根據(jù) 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù) 基金管理人的交易劃款指令具體辦理。如果因?yàn)榛鹜泄苋俗陨碓蛟谇逅闵显斐苫鹭?cái)產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管 人負(fù)責(zé)賠償；如果因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧?/p>

42、知基金托管人增加交易單元等事宜， 致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算過失的責(zé)任由基金管理人承當(dāng)；如果 因?yàn)榛鸸芾砣宋词孪韧ㄖ枰獑为?dú)結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由基金管 理人承當(dāng)；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)那么的規(guī)定進(jìn)行超買、超賣及質(zhì)押 券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基 金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金托管人、本基金和基金托管人托 管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人承當(dāng)?；鸸芾砣藨?yīng)采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成 T+1 日的投資交易資金結(jié)算；如因基金管理人原因?qū)е沦Y金頭寸缺乏，基金管理人應(yīng) 在T+1日上午

43、10: 00前補(bǔ)足透支款項(xiàng)，確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定備 足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國證券登記結(jié)算有限公 司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)及基金托管人托管的其他資產(chǎn) 造成的直接損失由基金管理人負(fù)責(zé)。根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算規(guī)定，基金管理人在進(jìn)行融資回購 業(yè)務(wù)時(shí)，用于融資回購的債券將作為歸還融資回購到期購回款的質(zhì)押券。如因基 金管理人原因造成債券回購交收違約，導(dǎo)致中國證券登記結(jié)算公司對質(zhì)押券進(jìn)行 處置造成的投資風(fēng)險(xiǎn)和損失由基金管理人承當(dāng)?；鸸芾砣藨?yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時(shí)，基金銀 行賬戶或資金交收賬戶除登記公司收?；騼?/p>

44、結(jié)資金外上有充足的資金。基金的資 金頭寸缺乏時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽?發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間。在基金資金頭寸充足的 情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、?基金合同?、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。中小企業(yè)私募債等實(shí)行場內(nèi) T+0非擔(dān)保交收的資金清算按照基金托管人的相 關(guān)規(guī)定流程執(zhí)行。2. 交易記錄、資金和證券賬目核對的時(shí)間和方式1交易記錄的核對基金管理人按日進(jìn)行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證當(dāng) 天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄 與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完

45、整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由 基金管理人承當(dāng)。2資金賬目的核對資金賬目由基金托管人按日核對賬實(shí)，基金托管人確保賬實(shí)相符，基金管理 人按日與基金托管人核對。3證券賬目的核對基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目 相符?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣吭略履┖藢?shí)物證券賬目。三基金場內(nèi)申購贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的根本規(guī)定及處理程序有關(guān)本基金申購和贖回清算業(yè)務(wù)的具體處理程序，按照?中國證券登記結(jié)算 有限責(zé)任公司關(guān)于上海證券交易所交易型開放式基金登記結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)那么?的 規(guī)定執(zhí)行。四基金場外申購和贖回業(yè)務(wù)處理的根本規(guī)定1. 基金份額場外申購、贖回確實(shí)認(rèn)、清算、交收、登記由基金管理人或

46、其委托 的登記結(jié)算機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。2. 基金管理人應(yīng)保證本基金或本基金管理人委托的登記結(jié)算機(jī)構(gòu)每個(gè)工作 日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、 完整。3. 基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。4. 如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事 宜按時(shí)進(jìn)行。否那么，由基金管理人承當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。5. 關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專 用賬戶，該賬戶由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)管理。6. 申贖和分紅資金劃撥規(guī)定對于基金申購款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基

47、金托管人，到賬日申購款沒有到達(dá)基金資金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金 管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事 人追償基金的損失。撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時(shí)，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人 應(yīng)按時(shí)撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時(shí)撥付， 如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承當(dāng)，基金托管人不承當(dāng)墊款義 務(wù)。7. 資金指令申贖交收指令的內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。8. 場外申贖結(jié)算基金托管賬戶與清算專用賬戶間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收的原那么。一般情況下，申購款和贖回款分別在 T+1日和T+2日交收?；?/p>

48、金管理人應(yīng) 在T+1日16:00之前將申購款從基金清算賬戶劃往基金托管賬戶，基金托管人在 資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人。基金管理人應(yīng)在T+1日將贖回款劃款指令發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)根據(jù)基金管理人的指令在T+2日12:00前劃付贖回資金。對于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付。五基金現(xiàn)金分紅1. 基金管理人確定分紅方案通知基金托管人， 雙方核定后依照?信息披露方法? 的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會(huì)指定媒體上公告并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。2. 基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)將資金劃入專用賬戶3. 基

49、金管理人在下達(dá)指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算一基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核與完成的時(shí)間及程序1. 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的金額?；鸱蓊~凈值是按照每 個(gè)交易日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計(jì)算， 精確到0.001 元，小數(shù)點(diǎn)后第四位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。2. 基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或 ?基金合同?的規(guī)定暫停估值時(shí)除外?；鸸芾砣嗣總€(gè)工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金

50、管理人 對外公布。二基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理1. 估值對象基金所擁有的股票、權(quán)證、債券、股指期貨和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其 它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。2. 估值方法1證券交易所上市的有價(jià)證券的估值1交易所上市的有價(jià)證券包括股票、權(quán)證等，以其估值日在證券交易所掛 牌的市價(jià)收盤價(jià)估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重 大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)收盤價(jià)估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生 影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素， 調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；2交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易

51、的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒有交易的， 且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值。如最近 交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變 化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格;3) 交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含 的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì) 環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng) 收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參 考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；4) 交易

52、所上市不存在活潑市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易 所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量 公允價(jià)值的情況下，按本錢估值。(2) 處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：1) 送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一 股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)(收盤價(jià))估值；2) 首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在 估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按本錢估值；3) 首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上 市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確

53、鎖定期的股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或 行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。(3) 全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估 值技術(shù)確定公允價(jià)值。(4) 同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。(5) 本基金投資股指期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估值當(dāng)日無 結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià) 估值。(6) 如有確鑿證據(jù)說明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金 管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。(7) 相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按 國家

54、最新規(guī)定估值。如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反?基金合同?訂明的估值方法、 程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通 知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人 承當(dāng)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì) 計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等根底上充分討論后，仍無法達(dá)成一致意見的，基金 管理人向基金托管人出具加蓋公章的書面說明后，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈 值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。3. 特殊情形的處理基金管理人、基金托管人按估值方法的第 (6)項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不 作為

55、基金份額凈值錯(cuò)誤處理。(三) 基金份額凈值錯(cuò)誤的處理方式1. 當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后3位以內(nèi)(含第3位)發(fā)生過失時(shí)，視為基金份額凈值錯(cuò)誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托 管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；錯(cuò)誤偏差到達(dá)基金份額凈值的 0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差到達(dá)基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告；當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，由基金管 理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行 賠付，基金管理人按過失情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。2. 當(dāng)基金份額凈值計(jì)算過失給基金和基金份額持有人造成

56、損失需要進(jìn)行賠償 時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承當(dāng)?shù)呢?zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按 以下條款進(jìn)行賠償：(1) 本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題， 如經(jīng)雙方在平等根底上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時(shí)，按基金管理人的建議執(zhí) 行，由此給基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。(2) 假設(shè)基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，而且 基金托管人未對計(jì)算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出 錯(cuò)且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠 償金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金

57、托管人按照管 理費(fèi)和托管費(fèi)的比例各自承當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任。(3) 如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然屢次重新計(jì) 算和核對，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為防止不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，以基 金管理人的計(jì)算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基 金管理人負(fù)責(zé)賠付。(4) 由于基金管理人提供的信息錯(cuò)誤 (包括但不限于基金申購或贖回金額等) 進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤而引起的基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)的損失，由 基金管理人負(fù)責(zé)賠付。3. 由于證券交易所、期貨交易所、指數(shù)公司及登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤， 有關(guān)會(huì)計(jì)制度、市場規(guī)那么變化或由于不可抗力等其他原因，基金管理人和基金托 管人雖然已經(jīng)采取